(上接D70版)
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
√适用 □不适用
所持对象名称 | 最初投资成本(元) | 持有数量(股) | 占该公司股权比例(%) | 期末账面价值(元) | 报告期损益(元) | 报告期所有者权益变动(元) | 会计核算科目 | 股份来源 |
中铁信托有限责任公司 | 1,349,071,597.12 | - | 92.70 | 1,348,195,587.85 | 96,670,318.71 | 7,716,236.77 | 长期股权投资 | 注资/设立 |
成都中铁和众典当有限公司 | 58,000,000.00 | - | 58.00 | 58,000,000.00 | 2,643,650.00 | 2,643,650.00 | 长期股权投资 | 设立 |
湖北鹏程保险经纪有限公司 | 200,000.00 | - | 4.00 | 200,000.00 | - | - | 长期股权投资 | 购买 |
中国金谷国际信托有限责任公司 | 17,500,000.00 | - | 1.46 | 16,850,500.00 | - | - | 长期股权投资 | 设立 |
西部信托有限公司 | 9,094,630.00 | - | 1.39 | 9,094,630.00 | 516,747.48 | - | 长期股权投资 | 购买 |
西部证券股份有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 1.00 | 10,000,000.00 | 3,573,629.38 | - | 长期股权投资 | 购买 |
长城证券有限责任公司 | 102,000,000.00 | 17,000,000.00 | 0.82 | 96,457,687.47 | 5,610,000.00 | - | 长期股权投资 | 购买 |
四川省信托投资有限公司 | 5,452,204.94 | - | 0.42 | 5,452,204.94 | - | - | 长期股权投资 | 债权转股权 |
成都银行股份有限公司 | 3,002,000.00 | 3,731,600.00 | 0.13 | 3,002,000.00 | 447,792.00 | 447,792.00 | 长期股权投资 | 购买 |
合计 | 1,554,320,432.06 | / | / | 1,547,252,610.26 | 109,462,137.57 | 10,807,678.77 | / | / |
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
√适用 □不适用
买卖方向 | 股份名称 | 期初股份数量(股) | 报告期买入/卖出股份数量(股) | 期末股份数量(股) | 使用的资金数量(元) | 产生的投资收益(元) |
买/卖 | 英威腾 | - | 500 | - | 24,000.00 | 8,458.98 |
买/卖 | 人人乐 | - | 500 | - | 13,490.00 | 3,382.96 |
买/卖 | 天源迪科 | - | 500 | - | 15,000.00 | 2,472.00 |
买/卖 | 合康变频 | - | 500 | - | 17,080.00 | 4,325.70 |
买/卖 | 巨力索具 | - | 500 | - | 12,000.00 | 1,233.79 |
买/卖 | 欧比特 | - | 500 | - | 8,500.00 | 1,758.55 |
买/卖 | 中青宝 | - | 500 | - | 15,000.00 | 3,135.93 |
买/卖 | 中国一重 | - | 500 | - | 131,100.00 | -4,366.14 |
买/卖 | 万顺股份 | - | 500 | - | 9,190.00 | 1,298.19 |
买/卖 | 三维丝 | - | 500 | - | 10,795.00 | 6,677.00 |
买/卖 | 万邦达 | - | 500 | - | 98,535.00 | 28,775.97 |
买/卖 | 汉王科技 | - | 500 | - | 20,950.00 | 17,987.60 |
买/卖 | 伟星新材 | - | 500 | - | 8,985.00 | 2,596.44 |
买/卖 | 三川股份 | - | 500 | - | 24,500.00 | 13,089.76 |
买/卖 | 天龙集团 | - | 500 | - | 14,400.00 | 5,068.80 |
买/卖 | 国创高新 | - | 500 | - | 9,900.00 | 3,179.04 |
买/卖 | 亚厦股份 | - | 500 | - | 15,930.00 | 3,049.58 |
买/卖 | 天原集团 | - | 500 | - | 7,680.00 | 5,089.54 |
买/卖 | 东山精密 | - | 500 | - | 13,000.00 | 15,953.60 |
买/卖 | 长青股份 | - | 500 | - | 25,500.00 | 12,069.78 |
买/卖 | 碧水源 | - | 500 | - | 34,500.00 | 37,884.00 |
买/卖 | 力生制药 | - | 500 | - | 22,500.00 | 7,951.20 |
买/卖 | 北京利尔 | - | 500 | - | 21,000.00 | 5,547.46 |
买/卖 | 联发股份 | - | 500 | - | 22,500.00 | 8,425.43 |
买/卖 | 三聚环保 | - | 500 | - | 16,000.00 | 9,259.52 |
买/卖 | 雅克科技 | - | 500 | - | 15,000.00 | 255.55 |
买/卖 | 新大新材 | - | 500 | - | 21,700.00 | 19.20 |
买/卖 | 兴业证券 | - | 500 | - | 50,000.00 | 25,823.46 |
买/卖 | 希努尔 | - | 500 | - | 13,300.00 | 168.42 |
买/卖 | 嘉麟杰 | - | 500 | - | 5,450.00 | 2,192.34 |
买/卖 | 浙江永强 | - | 500 | - | 38,000.00 | 2,285.44 |
买/卖 | 山东墨龙 | - | 500 | - | 18,000.00 | 2,976.38 |
买/卖 | 通鼎光电 | - | 500 | - | 7,250.00 | 3,233.20 |
买/卖 | 青松股份 | - | 500 | - | 11,500.00 | 4,224.80 |
买/卖 | 大富科技 | - | 500 | - | 49,500.00 | 4,313.76 |
买/卖 | 中南重工 | - | 500 | - | 31,980.00 | 9,380.71 |
买/卖 | 荣盛石化 | - | 500 | - | 26,900.00 | 3,546.20 |
买/卖 | 佳隆股份 | - | 500 | - | 16,000.00 | 1,282.30 |
买/卖 | 先河环保 | - | 500 | - | 11,000.00 | 5,899.90 |
买/卖 | 晨光生物 | - | 500 | - | 15,000.00 | 3,909.70 |
买/卖 | 辉丰股份 | - | 500 | - | 24,345.00 | 6,260.95 |
买/卖 | 汉缆股份 | - | 500 | - | 46,905.00 | -3,993.77 |
买/卖 | 和顺电气 | - | 500 | - | 15,840.00 | 15,909.12 |
买/卖 | 沃森生物 | - | 500 | - | 47,500.00 | 22,437.92 |
买/卖 | 山西证券 | - | 500 | - | 15,600.00 | 10,897.54 |
买/卖 | 利源铝业 | - | 500 | - | 17,500.00 | 5,013.92 |
买/卖 | 超日太阳 | - | 500 | - | 18,000.00 | 5,961.60 |
买/卖 | 涪陵榨菜 | - | 500 | - | 6,995.00 | 6,882.76 |
买/卖 | 老板电器 | - | 500 | - | 12,000.00 | 13,009.92 |
买/卖 | 力帆股份 | - | 500 | - | 14,500.00 | 3,270.52 |
买/卖 | 中顺洁柔 | - | 500 | - | 19,000.00 | 4,961.60 |
买/卖 | 达华智能 | - | 500 | - | 13,000.00 | 8,994.75 |
买/卖 | 江苏旷达 | - | 500 | - | 10,050.00 | 1,915.82 |
买/卖 | 齐峰股份 | - | 500 | - | 20,750.00 | 820.43 |
买/卖 | 永辉超市 | - | 500 | - | 23,980.00 | 7,971.79 |
买/卖 | 宋城股份 | - | 500 | - | 26,500.00 | 5,348.96 |
买/卖 | 新时代 | - | 500 | - | 8,000.00 | 4,055.67 |
买/卖 | 瑞凌股份 | - | 500 | - | 19,250.00 | 1,217.20 |
买/卖 | 新界泵业 | - | 500 | - | 16,440.00 | 2,045.37 |
买/卖 | 金杯电工 | - | 500 | - | 16,900.00 | 422.24 |
买/卖 | 得利斯 | - | 1,000 | - | 13,180.00 | 8,063.28 |
买/卖 | 梅泰诺 | - | 1,000 | - | 26,000.00 | 11,254.63 |
买/卖 | 新宙邦 | - | 500 | - | 14,495.00 | 3,951.11 |
买/卖 | 皖通科技 | | 500 | - | 13,500.00 | 6,967.20 |
买入 | 安居宝 | - | 500 | 500 | 24,500.00 | - |
买入 | 天立环保 | - | 500 | 500 | 29,000.00 | - |
买入 | 振东制药 | - | 500 | 500 | 19,400.00 | - |
买入 | 海南橡胶 | - | 5,000 | 5,000 | 29,950.00 | - |
买入 | 交通银行(配股) | 35,936,203 | 5,390,430 | 41,326,633 | 24,256,935.00 | - |
卖出 | 同方股份 | 4,580,000 | 4,580,000 | - | 104,882,000.00 | 74,723,403.06 |
卖出 | 深天马A | 27,710,000 | 27,710,000 | - | 413,410,000.00 | 276,141,484.08 |
卖出 | 中国重工 | 1,054,884 | 1,054,884 | - | 7,785,043.92 | 7,552.98 |
报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额427,456.57元。
买卖其他上市公司股份的情况的说明:1、公司报告期内买入和卖出新股所使用资金是指冻结资金总量;2、公司报告期内买卖新股的实施主体主要是下属中铁信托和宝盈基金自营业务部分。
7.9 公司披露了内部控制的自我评价报告或履行社会责任报告,详见2010年年报全文。
§8监事会报告
8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内,通过对公司董事及高级管理人员的监督,监事会认为:公司董事会能够严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他有关法律法规和制度的要求,依法经营。公司重大经营决策合理,其程序合法有效,为进一步规范运作,公司进一步建立健全了内部管理制度和内部控制机制;公司董事、高级管理人员在执行公司职务时,均能认真贯彻执行国家法律法规、《公司章程》和股东大会、董事会决议,忠于职守、兢兢业业、开拓进取。未发现公司董事、高级管理人员在执行公司职务时违反法律法规、公司章程或损害公司股东、公司利益的行为。
8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会成员通过听取公司财务负责人的专项汇报、审查公司财务报表、审议公司定期报告及会计师事务所审计报告、对董事会决策的重大投融资项目进行实地考察等方式,对公司财务运作情况进行检查、监督。监事会认为:本年度公司财务制度健全,各项费用提取合理。经德勤对公司的财务报告进行审计,并出具了无保留意见的审计报告,认定公司会计报告符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,客观、公正、真实、准确地反映了公司2010 年度的财务状况和经营成果。
8.3监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内,公司监事会对本公司使用募集资金的情况进行监督,监事会认为,公司认真按照《募集资金使用管理制度》的要求管理和使用募集资金,募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。募集资金的使用符合国家有关法律法规和《公司章程》的规定,不存在损害公司和股东的利益的行为。报告期内,公司未发生实际投资项目变更的情况,公司部分H股募集资金用途变更程序合规。公司监事会将继续监督检查募集资金使用的进展情况。
8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
报告期内,监事会对公司发生的重大收购、出售资产及吸收合并等事宜进行监督,监事会认为,公司在重大收购、出售资产及吸收合并过程中定价公允,程序合法,未发现损害股东利益或造成公司资产流失的情况
8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内,监事会对公司发生的关联(连)交易进行监督,监事会认为,公司的关联(连)交易认真执行了《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《香港联合交易所有限公司证券上市规则》等法律法规及《公司章程》、《关联交易管理制度》的规定,依据等价有偿、公允市价的原则定价,没有违反公开、公平、公正的原则,不存在损害上市公司和中小股东的利益的行为。
8.6 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
不适用
8.7 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见
报告期内,公司未披露过盈利预测,因此不存在公司利润实现与预测存在较大差异的情况。
§9财务会计报告
9.1 审计意见
财务报告 | □未经审计 √审计 |
审计意见 | √标准无保留意见 □非标意见 |
9.2 财务报表
2010年12月31日
合并资产负债表
人民币千元
项目 | 附注 | 年末余额 | 年初余额
(已重述) | 项目 | 附注 | 年末余额 | 年初余额
(已重述) |
流动资产 | | | | 流动负债 | | | |
货币资金 | (六)1 | 57,150,920 | 51,775,637 | 短期借款 | (六)28 | 25,403,691 | 20,771,560 |
交易性金融资产 | (六)2 | 152,990 | 80,715 | 交易性金融负债 | (六)2 | 92,778 | 98,000 |
应收票据 | (六)3 | 884,936 | 774,952 | 应付票据 | (六)29 | 9,669,320 | 5,460,916 |
应收账款 | (六)6 | 81,472,233 | 66,275,825 | 应付账款 | (六)30 | 127,046,546 | 89,330,710 |
预付款项 | (六)8 | 20,769,004 | 17,709,332 | 预收款项 | (六)31 | 53,153,966 | 56,824,812 |
应收利息 | (六)5 | 30,746 | 18,149 | 应付职工薪酬 | (六)32 | 1,894,648 | 1,738,384 |
应收股利 | (六)4 | 33,362 | 19,528 | 应交税费 | (六)33 | 7,945,896 | 5,502,022 |
其他应收款 | (六)7 | 18,313,981 | 18,009,856 | 应付利息 | (六)34 | 387,694 | 64,268 |
存货 | (六)9 | 118,968,504 | 82,373,927 | 应付股利 | (六)35 | 117,445 | 2,562,255 |
一年内到期的非流动资产 | (六)10 | 453,763 | 737,086 | 其他应付款 | (六)36 | 22,249,374 | 18,924,690 |
其他流动资产 | (六)11 | 241,163 | 75,039 | 预计负债 | (六)37 | 2,886 | 2,886 |
流动资产合计 | | 298,471,602 | 237,850,046 | 一年内到期的非流动负债 | (六)38 | 9,733,744 | 5,406,405 |
非流动资产 | | | | 其他流动负债 | (六)39 | 6,702,143 | 3,813,046 |
发放委托贷款及垫款 | (六)12 | 47,000 | 136,366 | 流动负债合计 | | 264,400,131 | 210,499,954 |
可供出售金融资产 | (六)13 | 1,205,025 | 1,456,892 | 非流动负债 | | | |
长期应收款 | (六)14 | 2,680,034 | 2,155,315 | 长期借款 | (六)41 | 30,981,795 | 27,151,207 |
长期股权投资 | (六)15、16 | 8,146,222 | 7,909,504 | 应付债券 | (六)40 | 11,933,494 | - |
投资性房地产 | (六)17 | 2,677,565 | 2,289,172 | 长期应付款 | (六)42 | 6,641,082 | 7,167,911 |
固定资产 | (六)18 | 31,014,799 | 25,746,441 | 专项应付款 | (六)43 | 11,000 | 11,000 |
在建工程 | (六)19 | 3,078,785 | 2,947,999 | 预计负债 | (六)37 | 134,171 | 83,026 |
工程物资 | (六)20 | 350,779 | 627,748 | 递延所得税负债 | (六)25 | 620,823 | 451,220 |
固定资产清理 | (六)21 | 3,870 | 2,871 | 其他非流动负债 | (六)44 | 691,973 | 453,136 |
无形资产 | (六)22 | 33,161,092 | 26,029,993 | 非流动负债合计 | | 51,014,338 | 35,317,500 |
商誉 | (六)23 | 864,858 | 835,530 | 负债合计 | | 315,414,469 | 245,817,454 |
长期待摊费用 | (六)24 | 211,916 | 51,483 | 股东权益 | | | |
递延所得税资产 | (六)25 | 2,735,359 | 2,819,237 | 股本 | (六)45 | 21,299,900 | 21,299,900 |
其他非流动资产 | (六)27 | 4,657,444 | 1,714,399 | 资本公积 | (六)47 | 30,654,109 | 31,320,902 |
非流动资产合计 | | 90,834,748 | 74,722,950 | 专项储备 | (六)46 | - | - |
| | | | 盈余公积 | (六)48 | 1,607,081 | 1,238,942 |
| | | | 一般风险准备 | (六)49 | 111,144 | 85,100 |
| | | | 未分配利润 | (六)50 | 13,147,694 | 7,395,285 |
| | | | 外币报表折算差额 | | (67,860) | (4,393) |
| | | | 归属于母公司股东权益合计 | | 66,752,068 | 61,335,736 |
| | | | 少数股东权益 | | 7,139,813 | 5,419,806 |
| | | | 股东权益合计 | | 73,891,881 | 66,755,542 |
资产总计 | | 389,306,350 | 312,572,996 | 负债和股东权益总计 | | 389,306,350 | 312,572,996 |
附注为财务报表的组成部分后附的财务报表由下列负责人签署:
法定代表人:_李长进___主管会计工作负责人:_李建生__会计机构负责人___杨良____
2010年12月31日
公司资产负债表
人民币千元
项目 | 附注 | 年末余额 | 年初余额 | 项目 | 附注 | 年末余额 | 年初余额 |
流动资产 | | | | 流动负债 | | | |
货币资金 | (十二)1 | 6,669,200 | 12,601,365 | 短期借款 | | 461,258 | 1,822,023 |
交易性金融资产 | | 40,195 | 51,437 | 应付票据 | | 168,200 | - |
应收票据 | | 81,370 | 42,100 | 应付账款 | (十二)6 | 4,708,224 | 3,919,696 |
应收账款 | (十二)2 | 5,238,780 | 3,965,653 | 预收款项 | (十二)7 | 5,446,523 | 6,542,677 |
预付款项 | (十二)4 | 3,254,399 | 1,296,942 | 应付职工薪酬 | | 18,422 | 20,165 |
应收股利 | | 2,875,292 | 3,186,110 | 应交税费 | | 263,269 | 32,736 |
应收利息 | | 23,444 | 11,253 | 应付利息 | | 361,448 | 18,303 |
其他应收款 | (十二)3 | 8,770,286 | 11,866,634 | 应付股利 | | - | 2,404,896 |
存货 | | 1,087,294 | 744,220 | 其他应付款 | (十二)8 | 5,801,657 | 6,100,147 |
一年内到期的非流动资产 | | 373,096 | 160,450 | 一年内到期的非流动负债 | | 16,001 | 27,791 |
| | | | 其他流动负债 | | 6,679,900 | 1,700,000 |
流动资产合计 | | 28,413,356 | 33,926,164 | 流动负债合计 | | 23,924,902 | 22,588,434 |
非流动资产 | | | | 非流动负债 | | | |
| | | | 长期借款 | | 1,346,428 | 67,360 |
投资性房地产 | | 144,414 | - | 应付债券 | (六)40 | 11,933,494 | - |
长期股权投资 | (十二)5 | 60,824,729 | 51,592,792 | 长期应付款 | | 24,257 | 29,411 |
长期应收款 | | 14,847,174 | 1,778,500 | 递延收益 | | 5,150 | 4,436 |
固定资产 | | 291,242 | 47,434 | 非流动负债合计 | | 13,309,329 | 101,207 |
在建工程 | | 7,500 | 1,012,565 | 负债合计 | | 37,234,231 | 22,689,641 |
长期待摊费用 | | 127,283 | - | 股东权益 | | | |
无形资产 | | 707,811 | 39,637 | 股本 | | 21,299,900 | 21,299,900 |
递延所得税资产 | | 167,706 | 414,873 | 资本公积 | (十二)9 | 41,384,361 | 41,553,541 |
非流动资产合计 | | 77,117,859 | 54,885,801 | 盈余公积 | | 935,951 | 567,378 |
| | | | 未分配利润 | (十二)10 | 4,676,772 | 2,701,505 |
| | | | 股东权益合计 | | 68,296,984 | 66,122,324 |
资产总计 | | 105,531,215 | 88,811,965 | 负债和股东权益总计 | | 105,531,215 | 88,811,965 |
2010年12月31日止年度
合并利润表
人民币千元
项目 | 附注 | 本年金额 | 上年金额
(已重述) |
一、营业总收入 | | 473,662,652 | 346,949,397 |
其中:营业收入 | (六)51、52 | 473,122,221 | 346,555,058 |
利息收入 | | 78,148 | 63,341 |
手续费及佣金收入 | | 462,283 | 330,998 |
二、营业总成本 | | 464,394,508 | 339,258,192 |
其中:营业成本 | (六)51、52 | 431,171,824 | 315,066,636 |
利息支出 | | 2,845 | 57 |
营业税金及附加 | (六)53 | 14,815,129 | 11,030,613 |
销售费用 | | 1,443,478 | 1,150,083 |
管理费用 | | 15,024,579 | 10,968,947 |
财务费用 | (六)54 | 1,275,150 | 561,458 |
资产减值损失 | (六)57 | 661,503 | 480,398 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | (六)55 | (65,732) | 33,252 |
投资收益(损失以“-”号填列) | (六)56 | 928,088 | 287,371 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | | 764 | (277,205) |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | | 10,130,500 | 8,011,828 |
加:营业外收入 | (六)58 | 632,917 | 773,128 |
减:营业外支出 | (六)59 | 248,582 | 156,675 |
其中:非流动资产处置损失 | | 57,373 | 70,629 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | | 10,514,835 | 8,628,281 |
减:所得税费用 | (六)60 | 2,213,136 | 1,231,393 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | | 8,301,699 | 7,396,888 |
归属于母公司股东的净利润 | | 7,488,486 | 6,875,684 |
少数股东损益 | | 813,213 | 521,204 |
六、每股收益 | (六)61 | | |
(一)基本每股收益 | | 0.35 | 0.32 |
(二)稀释每股收益 | | 不适用 | 不适用 |
七、其他综合收益 | (六)62 | (302,935) | 402,218 |
八、综合收益总额 | | 7,998,764 | 7,799,106 |
归属于母公司股东的综合收益总额 | | 7,234,224 | 7,224,627 |
归属于少数股东的综合收益总额 | | 764,540 | 574,479 |
本年发生同一控制下的企业合并,被合并方自合并当年年初至合并日的净亏损为人民币140,774千元(2009年度:净收益人民币11,266千元)。
2010年12月31日止年度
公司利润表
人民币千元
项目 | 附注 | 本年金额 | 上年金额 |
一、营业总收入 | (十二)11、12 | 21,461,721 | 23,514,728 |
其中:营业收入 | | 21,461,721 | 23,514,728 |
二、营业总成本 | (十二)11 | 20,868,838 | 21,722,877 |
其中:营业成本 | | 20,565,323 | 22,734,737 |
营业税金及附加 | | 300,904 | 50,544 |
管理费用 | | 445,859 | 349,059 |
财务费用 | (十二)13 | (635,103) | (1,411,725) |
资产减值损失 | | 191,855 | 262 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | | (10,109) | 21,171 |
投资收益(损失以“-”号填列) | (十二)14 | 3,353,849 | 5,563,681 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | | (182,633) | (147,368) |
二、 营业利润(亏损以“-”号填列) | | 3,936,623 | 7,376,703 |
加:营业外收入 | | 7,127 | 4,059 |
减:营业外支出 | | 10,849 | 1,004 |
其中:非流动资产处置损失 | | 866 | 141 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | | 3,932,901 | 7,379,758 |
减:所得税费用 | (十二)15 | 247,167 | (213,071) |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | | 3,685,734 | 7,592,829 |
五、其他综合收益 | | (2,448) | (2,005) |
六、综合收益总额 | | 3,683,286 | 7,590,824 |
2010年12月31日止年度
合并现金流量表
人民币千元
项目 | 附注 | 本年金额 | 上年金额
(已重述) |
一、经营活动产生的现金流量 | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | | 448,382,401 | 346,638,211 |
收取利息、手续费及佣金的现金 | | 602,715 | 453,670 |
客户贷款及垫款净减少额 | | 33,387 | - |
收到的税费返还 | | 110,318 | 97,724 |
收到其他与经营活动有关的现金 | (六)63(1) | 2,249,676 | 1,929,170 |
经营活动现金流入小计 | | 451,378,497 | 349,118,775 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | | (397,064,891) | (286,813,987) |
客户贷款及垫款净增加额 | | - | (127,149) |
支付利息、手续费及佣金的现金 | | - | (57) |
支付给职工以及为职工支付的现金 | | (24,875,462) | (20,267,507) |
支付的各项税费 | | (17,568,525) | (13,103,982) |
支付其他与经营活动有关的现金 | (六)63(2) | (10,907,887) | (9,845,357) |
经营活动现金流出小计 | | (450,416,765) | (330,158,039) |
经营活动产生的现金流量净额 | | 961,732 | 18,960,736 |
二、投资活动产生的现金流量 | | | |
收回投资收到的现金 | | 3,401,807 | 1,425,239 |
取得投资收益收到的现金 | | 1,060,880 | 756,486 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | | 1,112,917 | 1,708,469 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | (六)64(2) | 311,415 | 296,953 |
收到其他与投资活动有关的现金 | (六)63(3) | 21,338 | 34,231 |
投资活动现金流入小计 | | 5,908,357 | 4,221,378 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | | (14,731,021) | (16,344,777) |
投资支付的现金 | | (5,678,758) | (4,111,599) |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | (六)64(2)
(十一)1(一)3 | (1,855,950) | (314,826) |
支付的与其他与投资活动有关的现金 | | - | (13,437) |
投资活动现金流出小计 | | (22,265,729) | (20,784,639) |
投资活动产生的现金流量净额 | | (16,357,372) | (16,563,261) |
三、筹资活动产生的现金流量 | | | |
吸收投资收到的现金 | | 748,764 | 276,207 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | 445,857 | 276,207 |
取得借款收到的现金 | | 50,581,800 | 53,190,917 |
发行债券收到的现金 | | 18,609,900 | 3,800,584 |
筹资活动现金流入小计 | | 69,940,464 | 57,267,708 |
偿还债务支付的现金 | | (41,854,885) | (54,105,498) |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | | (7,018,465) | (3,870,104) |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | | (228,461) | (322,614) |
支付其他与筹资活动有关的现金 | (六)63(4) | (190,881) | (85,755) |
筹资活动现金流出小计 | | (49,064,231) | (58,061,357) |
筹资活动产生的现金流量净额 | | 20,876,233 | (793,649) |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | (52,003) | 691,848 |
五、现金及现金等价物净增加额 | | 5,428,590 | 2,295,674 |
加:年初现金及现金等价物余额 | (六)64(3) | 49,431,557 | 47,135,883 |
六、年末现金及现金等价物余额 | (六)64(3) | 54,860,147 | 49,431,557 |
2010年12月31日止年度
公司现金流量表
人民币千元
项目 | 附注 | 本年金额 | 上年金额 |
一、经营活动产生的现金流量 | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | | 18,864,655 | 27,179,682 |
收到的税费返还 | | 120 | 63 |
收到其他与经营活动有关的现金 | | 402,871 | 293,667 |
经营活动现金流入小计 | | 19,267,646 | 27,473,412 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | | (21,585,752) | (21,583,444) |
支付给职工以及为职工支付的现金 | | (213,069) | (147,457) |
支付的各项税费 | | (51,472) | (40,554) |
支付其他与经营活动有关的现金 | | (762,837) | (948,524) |
经营活动现金流出小计 | | (22,613,130) | (22,719,979) |
经营活动产生的现金流量净额 | (十二)16 | (3,345,484) | 4,753,433 |
二、投资活动产生的现金流量 | | | |
收回投资收到的现金 | | 13,057,228 | 4,491,914 |
取得投资收益收到的现金 | | 4,743,988 | 3,296,255 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | | 472 | 3,380 |
收到其他与投资活动有关的现金 | | - | 910,799 |
投资活动现金流入小计 | | 17,801,688 | 8,702,348 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | | (182,582) | (1,046,659) |
投资支付的现金 | | (34,726,926) | (22,006,194) |
支付其他与投资活动有关的现金 | | - | (40) |
投资活动现金流出小计 | | (34,909,508) | (23,052,893) |
投资活动产生的现金流量净额 | | (17,107,820) | (14,350,545) |
三、筹资活动产生的现金流量 | | | |
取得借款收到的现金 | | 14,637,720 | 4,624,878 |
发行债券收到的现金 | | 11,930,000 | - |
筹资活动现金流入小计 | | 26,567,720 | 4,624,878 |
偿还债务支付的现金 | | (8,153,109) | (646,661) |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | | (3,879,714) | (7,840) |
支付其他与筹资活动有关的现金 | | (1,593) | (35,565) |
筹资活动现金流出小计 | | (12,034,416) | (690,066) |
筹资活动产生的现金流量净额 | | 14,533,304 | 3,934,812 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | (12,165) | 681,478 |
五、现金及现金等价物净增加额 | | (5,932,165) | (4,980,822) |
加:年初现金及现金等价物余额 | (十二)16 | 12,601,325 | 17,582,147 |
六、年末现金及现金等价物余额 | (十二)16 | 6,669,160 | 12,601,325 |
2010年12月31日止年度合并股东权益变动表(附后)
2010年12月31日止年度合并股东权益变动表 - 续(附后)
2010年12月31日止年度
公司股东权益变动表
人民币千元
项目 | 本年金额 |
股本 | 资本公积 | 专项储备 | 盈余公积 | 外币报表折算差额 | 未分配
利润 | 所有者权益合计 |
一、上年年末余额 | 21,299,900 | 41,553,541 | - | 567,378 | - | 2,701,505 | 66,122,324 |
二、本年年初余额 | 21,299,900 | 41,553,541 | - | 567,378 | - | 2,701,505 | 66,122,324 |
三、本年增减变动金额 | - | (169,180) | | 368,573 | - | 1,975,267 | 2,174,660 |
(一)净利润 | - | - | - | - | - | 3,685,734 | 3,685,734 |
(二)其他综合收益 | - | (2,448) | - | - | - | - | (2,448) |
上述(一)和(二)小计 | - | (2,448) | - | - | - | 3,685,734 | 3,683,286 |
(三)所有者投入和减少资本 | - | (166,732) | - | - | - | - | (166,732) |
1.其他 | - | (166,732) | - | - | - | - | (166,732) |
(四)利润分配 | - | - | - | 368,573 | - | (1,710,467) | (1,341,894) |
1.提取盈余公积 | - | - | - | 368,573 | - | (368,573) | - |
2.向股东分配股利 | - | - | - | - | - | (1,341,894) | (1,341,894) |
(五)专项储备 | - | - | - | - | - | - | - |
1.本年提取 | - | - | 10,126 | - | - | - | 10,126 |
2.本年使用 | - | - | (10,126) | - | - | - | (10,126) |
四、本年年末余额 | 21,299,900 | 41,384,361 | - | 935,951 | - | 4,676,772 | 68,296,984 |
项目 | 上年金额
() |
股本 | 资本公积 | 专项储备 | 盈余公积 | 外币报表折算差额 | 未分配
利润 | 所有者权益合计 |
一、上年年末余额 | 21,299,900 | 41,553,541 | - | - | 2,005 | (1,919,050) | 60,936,396 |
二、本年年初余额 | 21,299,900 | 41,553,541 | - | - | 2,005 | (1,919,050) | 60,936,396 |
三、本年增减变动金额 | - | - | - | 567,378 | (2,005) | 4,620,555 | 5,185,928 |
(一)净利润 | - | - | | - | - | 7,592,829 | 7,592,829 |
(二)其他综合收益 | - | - | - | - | (2,005) | - | (2,005) |
上述(一)和(二)小计 | - | - | - | - | (2,005) | 7,592,829 | 7,590,824 |
(三)利润分配 | - | - | - | 567,378 | - | (2,972,274) | (2,404,896) |
1.提取盈余公积 | - | - | - | 567,378 | - | (567,378) | - |
2.向股东分配股利 | - | - | - | - | - | (2,404,896) | (2,404,896) |
(四)专项储备 | - | - | - | - | - | - | - |
1.本年提取 | - | - | 15,705 | - | - | - | 15,705 |
2.本年使用 | - | - | (15,705) | - | - | - | (15,705) |
四、本年年末余额 | 21,299,900 | 41,553,541 | - | 567,378 | - | 2,701,505 | 66,122,324 |
9.3本报告期无会计政策、会计估计的变更。
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称以及影响金额 |
根据《企业会计准则解释第4号》的规定,自2010年1月1日起,本集团合并财务报表中少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。
本集团对上述会计政策变更采用追溯调整法核算。 | 本集团按照《企业会计准则解释4号》的要求,适用其相关规定。 | 此会计政策变更将会影响少数股东权益、少数股东损益等科目。
该会计政策变更对本集团2010年度合并财务报表没有重大影响,故未进行追溯调整。 |
根据《企业会计准则解释第4号》的规定,自2010年1月1日起,本集团对于因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,在合并财务报表中按照其在处置日(即丧失控制权日)的公允价值对剩余股权进行重新计量。
本集团对上述会计政策变更采用未来适用法核算。 | 本集团按照《企业会计准则解释4号》的要求,适用其相关规定。 | 此会计政策变更会影响长期股权投资、资本公积以及投资收益等科目。
本集团2010年度未发生此类交易。 |
根据《企业会计准则解释第4号》的规定,自2010年1月1日起,通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,在公司财务报表中以购买日之前所持有被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项长期股权投资的初始投资成本。
本集团对上述会计政策变更采用未来适用法核算。 | 本集团按照《企业会计准则解释4号》的要求,适用其相关规定。 | 此会计政策变更将会影响长期股权投资、留存收益、资本公积和投资收益等科目。
本公司2010年度未发生此类交易。 |
根据《企业会计准则解释第4号》的规定,2010年1月1日起,在合并财务报表中,商誉为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方股权在购买日的公允价值之和与购买日享有的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。
本集团对上述会计政策变更采用未来适用法核算。 | 本集团按照《企业会计准则解释4号》的要求,适用其相关规定。 | 此会计政策变更将会影响商誉、留存收益、资本公积和投资收益等科目。
该会计政策变更导致本集团本年度末资本公积减少人民币128,593千元,利润增加人民币128,593千元。 |
根据《企业会计准则解释第4号》的规定,自2010年1月1日起,在非同一控制下的企业合并中,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,在合并财务报表及公司财务报表中均于发生时计入当期损益。
本集团对上述会计政策变更采用未来适用法核算。 | 本集团按照《企业会计准则解释4号》的要求,适用其相关规定。 | 此会计政策变更将会影响长期股权投资、商誉、管理费用等科目。
该会计政策变更对本集团2010年度合并财务报表没有重大影响。 |
2010年1月1日前,在企业合并中,本集团取得被购买方的可抵扣暂时性差异,如在购买方因不符合递延所得税资产的确认条件未确认所产生的递延所得税资产,以后期间有关的可抵扣暂时性差异带来的经济利益预计能够实现时,确认相关的递延所得税资产,减少利润表中的所得税费用,同时将商誉降低至假定在购买日即确认了该递延所得税资产的情况下应有的金额,减记的商誉作为利润表中资产减值损失。
根据《企业会计准则解释第4号》的规定,在企业合并中,本集团取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确认条件的,不予以确认。购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。本集团对上述会计政策变更采用追溯调整法核算。 | 本集团按照《企业会计准则解释4号》的要求,适用其相关规定。 | 此会计政策变更将会影响所得税费用、资产减值损失等科目。
本集团以前年度及2010年度未发生此类交易。 |
9.4 本报告期无前期会计差错更正。
9.5 企业合并及合并财务报表
(1)本年发生的非同一控制下企业合并
本集团本年非同一控制下企业合并二级以下子公司的情况参见附注(十一)1(二)。
(2)本年发生的同一控制下企业合并
人民币千元
被合并方 | 属于同一控制下企业合并的判断依据 | 同一控制的实际控制人 | 合并本年期初至合并日的收入 | 合并本年期初至合并日的净利润 | 合并本年期初至合并日的经营活动现金流净额 |
中铁港航局集团有限公司 | 参与合并的企业在合并前后均受同一方控制 | 中国铁路工程总公司 | 356,810 | (11,719) | (29,530) |
中国中铁航空港建设集团有限公司 | 参与合并的企业在合并前后均受同一方控制 | 中国铁路工程总公司 | 5,217,398 | (129,055) | (103,594) |
本集团本年同一控制下企业合并的情况参见附注(十一)1(一)。
由于中国中铁航空港建设集团有限公司系中铁工2010年度取得的控制权,故在本公司从中铁工收购该子公司时形成的同一控制下企业合并交易,并不影响本集团合并财务报表2009年对比数据。
(3)本年出售丧失控制权的股权而减少的二级以下子公司
子公司 | 出售日 | 损益确认的方法 |
广厦重庆一建房地产开发有限公司 | 2010年01月 | 处置价款与处置时点处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额 |
青岛建青混凝土工程有限公司 | 2010年03月 | 处置价款与处置时点处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额 |
天津金驭立交建设投资有限公司 | 2010年04月 | 处置价款与处置时点处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额 |
中铁二局集团房地产开发自贡有限公司 | 2010年05月 | 处置价款与处置时点处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额 |
贵阳明珠饭店有限公司 | 2010年05月 | 处置价款与处置时点处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额 |
虎跃混凝土有限公司 | 2010年10月 | 处置价款与处置时点处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额 |
四川星慧投资有限公司 | 2010年11月 | 处置价款与处置时点处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额 |
9.5.1境外经营实体主要报表项目的折算汇率
海外项目名称 | 项目所在地 | 记账本位币 | 报表项目 | 折算汇率 | 折算汇率形式 |
科中制药厂 | 科特迪瓦共和国 | 西非法郎 | 资产类 | 0.0134 | 即期汇率 |
| | | 负债类 | 0.0134 | 即期汇率 |
| | | 所有者权益 | 0.0151 | 发生时的历史汇率 |
| | | 损益类科目 | 0.0142 | 年平均汇率 |
马里塞古纺织有限公司 | 马里共和国 | 西非法郎 | 资产类 | 0.0134 | 即期汇率 |
| | | 负债类 | 0.0134 | 即期汇率 |
| | | 所有者权益 | 0.0166 | 发生时的历史汇率 |
| | | 损益类科目 | 0.0142 | 年平均汇率 |
川铁国际摩洛哥分公司 | 摩洛哥 | 摩洛哥迪拉姆 | 资产类 | 0.8238 | 即期汇率 |
| | | 负债类 | 0.8238 | 即期汇率 |
| | | 损益类科目 | 0.8195 | 年平均汇率 |
川铁国际安哥拉铁路项目 | 安哥拉 | 美元 | 资产类 | 6.6227 | 即期汇率 |
| | | 负债类 | 6.6227 | 即期汇率 |
| | | 损益类科目 | 6.7255 | 年平均汇率 |
2010年12月31日止年度合并股东权益变动表
人民币千元
项目 本年金额
归属于母公司股东权益 少数 股东
股东权益 权益合计
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 信托赔偿及 未分配利润 外币报表折算差额 合计
风险准备
一、上年年末余额 21,299,900 30,930,962 - 1,238,942 85,100 7,389,008 (4,393) 60,939,519 5,419,806 66,359,325
加:同一控制下企业合并的影响 - 389,940 - - - 6,277 - 396,217 - 396,217
二、本年年初余额 21,299,900 31,320,902 - 1,238,942 85,100 7,395,285 (4,393) 61,335,736 5,419,806 66,755,542
三、本年增减变动金额 - (666,793) - 368,139 26,044 5,752,409 (63,467) 5,416,332 1,720,007 7,136,339
(一)净利润 - - - - - 7,488,486 - 7,488,486 813,213 8,301,699
(二)其他综合收益 - (190,795) - - - - (63,467) (254,262) (48,673) (302,935)
上述(一)和(二)小计 - (190,795) - - - 7,488,486 (63,467) 7,234,224 764,540 7,998,764
(三)所有者投入和减少资本 - (475,998) - (434) - 434 - (475,998) 1,144,014 668,016
1.所有者投入资本 - 6 - - - - - 6 445,857 445,863
2.收购子公司而增加 - - - - - - - - 870,433 870,433
3.收购少数股东股权 - (53,829) - - - - - (53,829) (135,459) (189,288)
4.处置子公司而减少 - - - (434) - 434 - - (36,817) (36,817)
5.同一控制下企业合并收购对价 - (422,175) - - - - - (422,175) - (422,175)
6.其他 - - - - - - - - - -
(四)利润分配 - - - 368,573 26,044 (1,736,511) - (1,341,894) (188,547) (1,530,441)
1.提取盈余公积 - - - 368,573 - (368,573) - - - -
2.提取信托赔偿及风险准备 - - - - 26,044 (26,044) - - - -
3.向股东分配股利 - - - - - (1,341,894) - (1,341,894) (188,547) (1,530,441)
(五)专项储备 - - - - - - - - - -
1.本年提取 - - 5,799,590 - - - - 5,799,590 - 5,799,590
2.本年使用 - - (5,799,590) - - - - (5,799,590) - (5,799,590)
四、本年年末余额 21,299,900 30,654,109 - 1,607,081 111,144 13,147,694 (67,860) 66,752,068 7,139,813 73,891,881
2010年12月31日止年度合并股东权益变动表 - 续
人民币千元
项目 上年金额(已重述)
归属于母公司股东权益 少数 股东
股东权益 权益合计
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 信托赔偿及 未分配利润 外币报表折算差额 合计
风险准备
一、上年年末余额 21,299,900 30,622,339 - 672,296 60,810 3,521,685 (10,979) 56,166,051 4,928,814 61,094,865
加:同一控制下企业合并 - 50,000 - - - 17,543 - 67,543 - 67,543
二、本年年初余额 21,299,900 30,672,339 - 672,296 60,810 3,539,228 (10,979) 56,233,594 4,928,814 61,162,408
三、本年增减变动金额 - 648,563 - 566,646 24,290 3,856,057 6,586 5,102,142 490,992 5,593,134
(一)净利润 - - - - - 6,875,684 - 6,875,684 521,204 7,396,888
(二)其他综合收益 - 342,357 - - - - 6,586 348,943 53,275 402,218
上述(一)和(二)小计 - 342,357 - - - 6,875,684 6,586 7,224,627 574,479 7,799,106
(三)所有者投入和减少资本 - 308,541 - (732) - (22,900) - 284,909 231,362 516,271
1.所有者投入资本 - - - - - - - - 399,355 399,355
2.收购子公司而增加 - - - - - - - - 68,473 68,473
3.收购少数股东股权 - (8,283) - - - (23,632) - (31,915) (214,580) (246,495)
4.向少数股东出售子公司股权 - 14,313 - - - - - 14,313 (11,913) 2,400
5.同一控制下企业合并影响 - 300,000 - - - - - 300,000 - 300,000
6.其他 - 2,511 - (732) - 732 - 2,511 (9,973) (7,462)
(四)利润分配 - (2,335) - 567,378 24,290 (2,996,727) - (2,407,394) (314,849) (2,722,243)
1.提取盈余公积 - - - 567,378 - (567,378) - - - -
2.提取信托赔偿及风险准备 - - - - 24,290 (24,290) - - - -
3.向股东分配股利 - - - - - (2,404,896) - (2,404,896) (314,849) (2,719,745)
4.其他 - (2,335) - - - (163) - (2,498) - (2,498)
(五)专项储备 - - - - - - - - - -
1.本年提取 - - 4,351,577 - - - - 4,351,577 - 4,351,577
2.本年使用 - - (4,351,577) - - - - (4,351,577) - (4,351,577)
四、本年年末余额 21,299,900 31,320,902 - 1,238,942 85,100 7,395,285 (4,393) 61,335,736 5,419,806 66,755,542