(上接D37版)
北京幸福投资管理有限公司 | 5,000,000 | 投资管理 | 投资管理。 | 100% | - | 5,142,891 | -150,739 |
北京用友创新投资中心(有限合伙) | - | 投资管理 | 投资管理。 | 99% | - | 50,120,091 | 90,068 |
用友长伴管理咨询(上海)有限公司 | 30,000,000 | 企业管理咨询/计算机应用系统的规划、集成和开发 | 企业管理服务,计算机应用系统的规划、集成和开发、相关技术支持服务,商务信息咨询,财务咨询(除代理记账)。 | 100% | - | 28,816,022 | -2,622,683 |
注:报告期内,公司未有来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况。
(二)公司新年度工作计划
为提升公司核心竞争力,加快公司实现世界级软件与服务企业的发展进程,实现公司中长期的战略目标,公司对主营业务发展进行了认真分析与总结,并对2011年管理软件市场发展趋势进行洞察与展望。公司洞察到,国家“十二五”规划明确加快经济发展方式转变及发展战略性新兴产业,国有企业、政府信息化建设转向“自主、可控、可持续、低成本”,外资企业信息化更加注重合理成本和本地化,中国及亚洲企业及政府客户市场需求强劲,对提供商产品及专业服务能力要求进一步提高,《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》进一步明确了推动软件产业和集成电路产业发展的鼓励政策,中国软件及信息服务产业将迎来新的“黄金十年”。“云计算/移动应用”风起云涌,成为新一轮巨大的产业革新浪潮,软件企业必须把握战略机遇,实现跨越发展。中国人力成本将继续上升,企业须转变基于低人力成本的发展模式。
2011年是“十二五规划”开局年和“企业云服务应用”元年,亦是公司实现新三年规划目标及公司成立以来第二次转型的关键年。为此,公司确定了2011年度经营目标为“效益化高增长”,继续打造核心竞争力,推进建设“幸福用友”。
2011年,公司将充分利用“十二五”规划带来的重大机遇,抓住企业及政府客户的强劲需求,提高产品质量及专业服务能力;同时根据“效益化高增长”的策略,通过优化经营结构,改进业务模式,加强基础管理、资产经营,加快投资业务发展,提高整体经营效益。公司将积极拥抱云计算产业浪潮,战略控局管理软件市场,战略占位云服务市场,实施用友云战略,推进“用友软件+用友云服务”,主动配合国有企业、政府信息化建设转向“自主、可控、可持续、低成本”的方针,推动中国企业等客户迈向全面信息化的“云端企业”。公司将加大重点行业、服务业务、海外业务发展力度,整合培训教育业务资源,组建设立专业的教育培训业务公司,发展与南昌基地对应的服务产业,抓住有利时机,积极开展收购兼并。公司将继续打造核心竞争力,打造核心技术平台、产品/解决方案、客户经营和专业服务能力,在公司员工总数过万人的基础上,提升关键人才及人力资源竞争力,完善运营及管理体系;推进建设“幸福用友”,高效、创新、绿色地全面发展公司。
6.2 募集资金使用情况
√适用 □不适用
公司于2001年通过首次发行募集资金88,750万元,截止2006年12月31日公司募集资金已全部使用完毕。
变更项目情况
□适用 √不适用
6.3 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
公司继续推进用友软件园项目建设,截至报告期末,已累计投资10.3亿元。
6.4 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
6.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
公司于2011年3月29日召开第四届董事会2011年第三次会议,审议通过了公司2010年度利润分配方案:经安永华明会计师事务所审计确认,2010年度公司实现净利润314,122,780元。公司以2010年度净利润314,122,780元为基数,提取10%的法定盈余公积金31,412,278元,提取5%任意盈余公积金15,706,139元,加往年累积的未分配利润433,428,377元,本次实际可供分配的利润为700,432,740元;公司以2010年末总股本816,131,907股扣除截止2011年3月29日回购的股权激励股份101,088股后的816,030,819股为基数,拟向全体股东每10股派发现金股利2.2元(含税),共计派发现金股利179,526,780元,派发现金股利后,公司未分配利润余额为520,905,960元。
上述议案需经2010年度股东大会审议通过后实施。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用 √不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
交易对方或最终控制方 | 被收购资产 | 购买日 | 收购价格 | 自购买日起至本年末为公司贡献的净利润 | 本年初至本年末为公司贡献的净利润(适用于同一控制下的企业合并) | 是否为关联交易(如是,说明定价原则) | 所涉及的资产产权是否已全部过户 | 所涉及的债权债务是否已全部转移 |
深圳市因泰克计算机技术有限公司 | 中科方德软件有限公司4.8077%股权 | 2010年5月20日 | 2,750,000 | 不适用 | 不适用 | 否 | 是 | 是 |
叶志华、何灵、赵虹、王玮瑜、桂昌厚、杨乐平、王建国、天津东方富海股权投资基金合伙企业 (有限合伙)、上海君翼投资管理有限公司、上海津华投资管理有限公司 | 上海英孚思为信息科技股份有限公司100%股权 | 2010年8月13日 | 491,000,000 | 11,189,544 | 不适用 | 否 | 是 | 是 |
王先臣 | 北京用友政务软件有限公司10.5%股权 | 2010年4月16日 | 24,853,707 | 不适用 | 不适用 | 否 | 是 | 是 |
郎冰、马建新、刘友军、曹希伟、徐星、黎胜龙、王卓岩、刘霞、周芸、刘念 | 江苏方正春元科技发展有限公司40%股权 | 2010年11月28日 | 7,000,000 | 335,324 | 不适用 | 否 | 是 | 是 |
7.2 出售资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
交易对方 | 被出售资产 | 出售日 | 出售价格 | 本年初起至出售日该出售资产为公司贡献的净利润 | 出售产生的损益 | 是否为关联交易(如是,说明定价原则) | 所涉及的资产产权是否已全部过户 | 所涉及的债权债务是否已全部转移 |
王力 | 北京西玛永泰商用表单技术有限公司10%股权 | 2010年12月3日 | 240,000 | 0 | 18,133 | 否 | 是 | 是 |
王力 | 北京西玛国正商用表单技术有限公司10%股权 | 2010年12月3日 | 1,840,000 | 0 | 454,731 | 否 | 是 | 是 |
7.3 重大担保
□适用 √不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 向关联方销售产品和提供劳务 | 向关联方采购产品和接受劳务 |
交易金额 | 占同类交易金额的比例(%) | 交易金额 | 占同类交易金额的比例(%) |
北京致远协创软件有限公司 | | | 19,856,652 | 7.9 |
7.4.2 关联债权债务往来
□适用 √不适用
7.4.3 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
截止报告期末,上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的,董事会提出的责任追究方案
□适用 √不适用
7.5 委托理财
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺事项 | 承诺内容 | 履行情况 |
股改承诺 | ①其持有的用友软件非流通股股份自改革方案实施之日起,在十二个月内不上市交易或者转让;②在上述承诺期满后,通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五,在二十四个月内不超过百分之十;③通过上海证券交易所挂牌交易出售的用友软件股份数量,每达到用友软件股份总数百分之一时,自该事实发生之日起两个工作日内做出公告,但公告期间无需停止出售股份。 | 全面履行了承诺 |
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□适用 √不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用 √不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用 √不适用
7.9 公司披露了内部控制的自我评价报告或履行社会责任报告,详见年报全文。
§8 监事会报告
8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内,公司监事会根据国家有关法律法规的规定,对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员的履行职务情况和公司管理制度执行情况等进行了监督。通过上述监督工作,公司监事会认为,公司依照国家法律法规和公司《章程》的规定,建立了较为完善的公司治理结构和内部控制制度。报告期内,公司严格按照国家有关法律法规和公司《章程》规范运作,股东大会和董事会的召开程序、议事规则和决议程序合法有效,符合《中华人民共和国公司法》等法律法规和公司《章程》的有关规定。未发现公司董事和高级管理人员执行公司职务时有违反法律法规、公司《章程》或损害公司利益的行为;公司内部控制制度完善,促进了公司合法经营,保证了公司资产安全和高效。
8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见
公司监事会对公司财务结构和财务状况进行了认真、细致的检查,认为公司2010年度财务结构合理,财务状况良好。安永华明会计师事务所出具的标准无保留意见审计报告和对所涉及事项作出的评价是客观公正的,公司2010年度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果。
8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
截止2006年12月31日公司募集资金已全部使用完毕。
8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
报告期内,公司收购、出售资产交易价格合理,无内幕交易及损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况发生。
8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内,公司关联交易事项符合《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和公司《章程》的规定。关联交易的定价合理,不存在损害公司及其他股东特别是中小股东利益的情况。
§9 财务会计报告
9.1 审计意见
财务报告 | □未经审计 √审计 |
审计意见 | √标准无保留意见 □非标意见 |
9.2 财务报表
合并资产负债表
2010年12月31日
编制单位:用友软件股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
流动资产: | |
货币资金 | 五-1 | 1,398,007,780 | 1,625,137,464 |
结算备付金 | | | |
拆出资金 | | | |
交易性金融资产 | | | |
应收票据 | 五-2 | 20,000 | 22,756,000 |
应收账款 | 五-3 | 880,007,569 | 510,883,978 |
预付款项 | 五-4 | 7,848,197 | 2,315,006 |
应收保费 | | | |
应收分保账款 | | | |
应收分保合同准备金 | | | |
应收利息 | | | |
应收股利 | | | |
其他应收款 | 五-5 | 79,986,532 | 39,071,261 |
买入返售金融资产 | | | |
存货 | 五-6 | 18,236,435 | 11,705,896 |
一年内到期的非流动资产 | | | |
其他流动资产 | 五-7 | 2,745,207 | 3,294,431 |
流动资产合计 | | 2,386,851,720 | 2,215,164,036 |
非流动资产: | |
发放委托贷款及垫款 | | | |
可供出售金融资产 | | | |
持有至到期投资 | | | |
长期应收款 | | | |
长期股权投资 | 五-8、9 | 133,502,853 | 56,611,563 |
投资性房地产 | | | |
固定资产 | 五-10 | 531,904,498 | 505,843,625 |
在建工程 | 五-11 | 369,478,717 | 162,577,323 |
工程物资 | | | |
固定资产清理 | | | |
生产性生物资产 | | | |
油气资产 | | | |
无形资产 | 五-12 | 387,745,878 | 333,714,328 |
开发支出 | | | |
商誉 | 五-13 | 862,773,775 | 472,868,579 |
长期待摊费用 | 五-14 | 44,185,071 | 33,601,952 |
递延所得税资产 | 五-15 | 49,481,649 | 39,130,782 |
其他非流动资产 | | | |
非流动资产合计 | | 2,379,072,441 | 1,604,348,152 |
资产总计 | | 4,765,924,161 | 3,819,512,188 |
流动负债: | |
短期借款 | 五-18 | 200,000,000 | |
向中央银行借款 | | | |
吸收存款及同业存放 | | | |
拆入资金 | | | |
交易性金融负债 | | | |
应付票据 | 五-19 | | 2,567,410 |
应付账款 | 五-20 | 183,694,604 | 78,754,049 |
预收款项 | 五-21 | 469,482,417 | 288,685,902 |
卖出回购金融资产款 | | | |
应付手续费及佣金 | | | |
应付职工薪酬 | 五-22 | 378,592,901 | 306,360,821 |
应交税费 | 五-23 | 267,522,306 | 184,856,541 |
应付利息 | | | |
应付股利 | 五-24 | 2,312,500 | 4,107,458 |
其他应付款 | 五-25 | 516,585,316 | 321,716,550 |
应付分保账款 | | | |
保险合同准备金 | | | |
代理买卖证券款 | | | |
代理承销证券款 | | | |
一年内到期的非流动负债 | 五-28 | 5,190,000 | 4,000,000 |
其他流动负债 | 五-26 | 11,588,023 | 5,125,301 |
流动负债合计 | | 2,034,968,067 | 1,196,174,032 |
非流动负债: | |
长期借款 | 五-27 | 150,000,000 | |
应付债券 | | | |
长期应付款 | | | |
专项应付款 | | | |
预计负债 | | | |
递延所得税负债 | 五-15 | 4,547,502 | |
其他非流动负债 | 五-28 | 10,602,038 | 9,862,234 |
非流动负债合计 | | 165,149,540 | 9,862,234 |
负债合计 | | 2,200,117,607 | 1,206,036,266 |
所有者权益(或股东权益): | |
实收资本(或股本) | 五-29 | 816,131,907 | 627,858,850 |
资本公积 | 五-30 | 665,883,513 | 862,842,262 |
减:库存股 | | | |
专项储备 | | | |
盈余公积 | 五-31 | 318,392,116 | 271,273,699 |
一般风险准备 | | | |
未分配利润 | 五-32 | 726,864,193 | 818,666,807 |
外币报表折算差额 | | -1,276,832 | -63,786 |
归属于母公司所有者权益合计 | | 2,525,994,897 | 2,580,577,832 |
少数股东权益 | | 39,811,657 | 32,898,090 |
所有者权益合计 | | 2,565,806,554 | 2,613,475,922 |
负债和所有者权益总计 | | 4,765,924,161 | 3,819,512,188 |
法定代表人:王文京 主管会计工作负责人:何景霄 会计机构负责人:王仕平
母公司资产负债表
2010年12月31日
编制单位:用友软件股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
流动资产: | |
货币资金 | | 702,114,000 | 1,135,747,658 |
交易性金融资产 | | | |
应收票据 | | | 22,556,000 |
应收账款 | 十三-3 | 377,865,804 | 254,093,026 |
预付款项 | | 608,864 | 176,632 |
应收利息 | | | |
应收股利 | | 12,002,658 | 12,002,658 |
其他应收款 | 十三-5 | 211,189,754 | 136,807,616 |
存货 | | 9,634,979 | 4,739,133 |
一年内到期的非流动资产 | | | |
其他流动资产 | | 1,604,619 | 1,153,288 |
流动资产合计 | | 1,315,020,678 | 1,567,276,011 |
非流动资产: | |
可供出售金融资产 | | | |
持有至到期投资 | | | |
长期应收款 | | | |
长期股权投资 | 十三-8 | 1,758,647,005 | 821,392,007 |
投资性房地产 | | | |
固定资产 | | 485,125,592 | 485,878,430 |
在建工程 | | 362,174,905 | 162,577,323 |
工程物资 | | | |
固定资产清理 | | | |
生产性生物资产 | | | |
油气资产 | | | |
无形资产 | | 297,403,911 | 307,752,632 |
开发支出 | | | |
商誉 | | 110,224,355 | 110,755,848 |
长期待摊费用 | | 32,595,519 | 28,243,467 |
递延所得税资产 | | 25,044,810 | 26,223,791 |
其他非流动资产 | | | |
非流动资产合计 | | 3,071,216,097 | 1,942,823,498 |
资产总计 | | 4,386,236,775 | 3,510,099,509 |
流动负债: | |
短期借款 | | 200,000,000 | |
交易性金融负债 | | | |
应付票据 | | | |
应付账款 | | 13,856,963 | 15,257,607 |
预收款项 | | 308,256,895 | 202,594,204 |
应付职工薪酬 | | 246,374,562 | 236,899,659 |
应交税费 | | 180,739,428 | 118,717,153 |
应付利息 | | | |
应付股利 | | | |
其他应付款 | | 699,427,036 | 300,588,388 |
一年内到期的非流动负债 | | 5,190,000 | 4,000,000 |
其他流动负债 | | 3,930,560 | 2,914,881 |
流动负债合计 | | 1,657,775,444 | 880,971,892 |
非流动负债: | |
长期借款 | | 150,000,000 | |
应付债券 | | | |
长期应付款 | | | |
专项应付款 | | | |
预计负债 | | | |
递延所得税负债 | | | |
其他非流动负债 | | 7,040,000 | 9,230,000 |
非流动负债合计 | | 157,040,000 | 9,230,000 |
负债合计 | | 1,814,815,444 | 890,201,892 |
所有者权益(或股东权益): | |
实收资本(或股本) | | 816,131,907 | 627,858,850 |
资本公积 | | 736,464,568 | 910,621,381 |
减:库存股 | | | |
专项储备 | | | |
盈余公积 | | 318,392,116 | 271,273,699 |
一般风险准备 | | | |
未分配利润 | | 700,432,740 | 810,143,687 |
所有者权益(或股东权益)合计 | | 2,571,421,331 | 2,619,897,617 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | | 4,386,236,775 | 3,510,099,509 |
法定代表人:王文京 主管会计工作负责人:何景霄 会计机构负责人:王仕平
合并利润表
2010年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业总收入 | | 2,978,826,039 | 2,347,005,714 |
其中:营业收入 | 五-33 | 2,978,826,039 | 2,347,005,714 |
利息收入 | | | |
已赚保费 | | | |
手续费及佣金收入 | | | |
二、营业总成本 | | 2,874,652,596 | 2,160,886,463 |
其中:营业成本 | 五-33 | 517,217,064 | 391,167,536 |
利息支出 | | | |
手续费及佣金支出 | | | |
退保金 | | | |
赔付支出净额 | | | |
提取保险合同准备金净额 | | | |
保单红利支出 | | | |
分保费用 | | | |
营业税金及附加 | 五-34 | 80,914,269 | 63,249,718 |
销售费用 | 五-35 | 1,359,252,383 | 1,049,722,269 |
管理费用 | 五-36 | 897,178,103 | 658,377,849 |
财务费用 | 五-37 | -1,491,693 | -10,865,603 |
资产减值损失 | 五-38 | 21,582,470 | 9,234,694 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | | | 49,129,953 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 五-39 | 8,968,863 | 243,978,920 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | | 6,594,257 | 6,950,828 |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | | | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | | 113,142,306 | 479,228,124 |
加:营业外收入 | 五-40 | 236,125,727 | 201,792,598 |
减:营业外支出 | 五-41 | 1,583,566 | 6,776,280 |
其中:非流动资产处置损失 | | 338,836 | 1,481,922 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | | 347,684,467 | 674,244,442 |
减:所得税费用 | 五-42 | 1,651,515 | 60,262,639 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | | 346,032,952 | 613,981,803 |
归属于母公司所有者的净利润 | | 332,031,113 | 593,699,966 |
少数股东损益 | | 14,001,839 | 20,281,837 |
六、每股收益: | | | |
(一)基本每股收益 | 五-43 | 0.41 | 0.75 |
(二)稀释每股收益 | 五-43 | 0.41 | 0.75 |
七、其他综合收益 | 五-44 | -1,063,046 | -204,854,022 |
八、综合收益总额 | | 344,969,906 | 409,127,781 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | | 330,968,067 | 388,845,944 |
归属于少数股东的综合收益总额 | | 14,001,839 | 20,281,837 |
法定代表人:王文京 主管会计工作负责人:何景霄 会计机构负责人:王仕平
母公司利润表
2010年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业收入 | 十三-26 | 1,800,588,030 | 1,574,821,134 |
减:营业成本 | 十三-26 | 225,099,128 | 184,881,499 |
营业税金及附加 | | 45,033,822 | 39,871,877 |
销售费用 | | 850,707,984 | 753,086,651 |
管理费用 | | 545,932,528 | 480,125,098 |
财务费用 | | 243,000 | -10,234,838 |
资产减值损失 | | 11,240,791 | 2,988,817 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | | | 46,903,611 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十三-33 | 9,253,574 | 251,177,937 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | | 6,594,257 | 6,950,828 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | | 131,584,351 | 422,183,578 |
加:营业外收入 | | 197,583,990 | 174,115,646 |
减:营业外支出 | | 852,209 | 5,576,710 |
其中:非流动资产处置损失 | | 227,395 | 986,245 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | | 328,316,132 | 590,722,514 |
减:所得税费用 | | 14,193,352 | 46,698,752 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | | 314,122,780 | 544,023,762 |
五、每股收益: | | | |
(一)基本每股收益 | | 0.38 | 0.68 |
(二)稀释每股收益 | | 0.38 | 0.68 |
六、其他综合收益 | | 150,000 | -205,568,592 |
七、综合收益总额 | | 314,272,780 | 338,455,170 |
法定代表人:王文京 主管会计工作负责人:何景霄 会计机构负责人:王仕平
合并现金流量表
2010年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | | 3,151,757,555 | 2,527,450,341 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | | | |
向中央银行借款净增加额 | | | |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | |
收到原保险合同保费取得的现金 | | | |
收到再保险业务现金净额 | | | |
保户储金及投资款净增加额 | | | |
处置交易性金融资产净增加额 | | | |
收取利息、手续费及佣金的现金 | | | |
拆入资金净增加额 | | | |
回购业务资金净增加额 | | | |
收到的税费返还 | 五-40 | 183,950,192 | 147,151,916 |
收到其他与经营活动有关的现金 | | 57,871,474 | 44,444,168 |
经营活动现金流入小计 | | 3,393,579,221 | 2,719,046,425 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | | 438,012,353 | 468,075,267 |
客户贷款及垫款净增加额 | | | |
存放中央银行和同业款项净增加额 | | | |
支付原保险合同赔付款项的现金 | | | |
支付利息、手续费及佣金的现金 | | | |
支付保单红利的现金 | | | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | | 1,307,688,437 | 927,277,932 |
支付的各项税费 | | 381,003,611 | 332,395,771 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 五-45 | 777,496,527 | 591,339,736 |
经营活动现金流出小计 | | 2,904,200,928 | 2,319,088,706 |
经营活动产生的现金流量净额 | 五-46 | 489,378,293 | 399,957,719 |
二、投资活动产生的现金流量: | | | |
收回投资收到的现金 | | 1,839,764 | 159,673,985 |
取得投资收益收到的现金 | | 4,072,520 | 230,793,283 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | | 45,373,976 | 1,740,216 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | 10,000,000 |
收到其他与投资活动有关的现金 | | 9,062,534 | 11,834,010 |
投资活动现金流入小计 | | 60,348,794 | 414,041,494 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | | 341,961,563 | 260,418,901 |
投资支付的现金 | | 154,986,377 | 144,695,254 |
质押贷款净增加额 | | | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | 240,349,599 | 582,844 |
支付其他与投资活动有关的现金 | | | |
投资活动现金流出小计 | | 737,297,539 | 405,696,999 |
投资活动产生的现金流量净额 | | -676,948,745 | 8,344,495 |
三、筹资活动产生的现金流量: | | | |
吸收投资收到的现金 | | 618,500 | 280,712,827 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | 618,500 | |
取得借款收到的现金 | | 350,000,000 | |
发行债券收到的现金 | | | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | | | |
筹资活动现金流入小计 | | 350,618,500 | 280,712,827 |
偿还债务支付的现金 | | | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | | 384,021,546 | 150,152,245 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | | 1,794,958 | 10,153,352 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | | 836,912 | 219,490 |
筹资活动现金流出小计 | | 384,858,458 | 150,371,735 |
筹资活动产生的现金流量净额 | | -34,239,958 | 130,341,092 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | -1,914,128 | 531,360 |
五、现金及现金等价物净增加额 | | -223,724,538 | 539,174,666 |
加:期初现金及现金等价物余额 | | 1,615,483,428 | 1,076,308,762 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 五-46 | 1,391,758,890 | 1,615,483,428 |
法定代表人:王文京 主管会计工作负责人:何景霄 会计机构负责人:王仕平
母公司现金流量表
2010年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | | 1,988,699,522 | 1,726,152,818 |
收到的税费返还 | | 148,913,471 | 126,827,226 |
收到其他与经营活动有关的现金 | | 58,294,373 | 47,863,187 |
经营活动现金流入小计 | | 2,195,907,366 | 1,900,843,231 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | | 232,899,586 | 235,507,948 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | | 852,880,734 | 647,100,750 |
支付的各项税费 | | 254,176,296 | 259,433,422 |
支付其他与经营活动有关的现金 | | 306,720,289 | 385,539,931 |
经营活动现金流出小计 | | 1,646,676,905 | 1,527,582,051 |
经营活动产生的现金流量净额 | | 549,230,461 | 373,261,180 |
二、投资活动产生的现金流量: | | | |
收回投资收到的现金 | | 639,764 | 153,695,684 |
取得投资收益收到的现金 | | 4,072,520 | 232,042,714 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | | 44,463,138 | 1,435,535 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | 2,700,000 | 10,000,000 |
收到其他与投资活动有关的现金 | | 6,274,787 | 10,890,380 |
投资活动现金流入小计 | | 58,150,209 | 408,064,313 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | | 266,627,367 | 232,535,513 |
投资支付的现金 | | 475,838,882 | 349,791,595 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | 264,793,707 | 1,100,000 |
支付其他与投资活动有关的现金 | | | |
投资活动现金流出小计 | | 1,007,259,956 | 583,427,108 |
投资活动产生的现金流量净额 | | -949,109,747 | -175,362,795 |
三、筹资活动产生的现金流量: | | | |
吸收投资收到的现金 | | | 280,712,827 |
取得借款收到的现金 | | 350,000,000 | |
发行债券收到的现金 | | | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | | | |
筹资活动现金流入小计 | | 350,000,000 | 280,712,827 |
偿还债务支付的现金 | | | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | | 382,226,588 | 139,998,893 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | | 836,912 | 219,490 |
筹资活动现金流出小计 | | 383,063,500 | 140,218,383 |
筹资活动产生的现金流量净额 | | -33,063,500 | 140,494,444 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | -26,012 | -336 |
五、现金及现金等价物净增加额 | | -432,968,798 | 338,392,493 |
加:期初现金及现金等价物余额 | | 1,130,830,147 | 792,437,654 |
六、期末现金及现金等价物余额 | | 697,861,349 | 1,130,830,147 |
法定代表人:王文京 主管会计工作负责人:何景霄 会计机构负责人:王仕平
合并所有者权益变动表
2010年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 |
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 |
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 |
一、上年年末余额 | 627,858,850 | 862,842,262 | | | 271,273,699 | | 818,666,807 | -63,786 | 32,898,090 | 2,613,475,922 |
加:会计政策变更 | | | | | | | | | | |
前期差错更正 | | | | | | | | | | |
其他 | | | | | | | | | | |
二、本年年初余额 | 627,858,850 | 862,842,262 | | | 271,273,699 | | 818,666,807 | -63,786 | 32,898,090 | 2,613,475,922 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | | | | | | | | | | |
(一)净利润 | | | | | | | 332,031,113 | | 14,001,839 | 346,032,952 |
(二)其他综合收益 | | 150,000 | | | | | | -1,213,046 | | -1,063,046 |
上述(一)和(二)小计 | | 150,000 | | | | | 332,031,113 | -1,213,046 | 14,001,839 | 344,969,906 |
(三)所有者投入和减少资本 | | | | | | | | | | |
1.所有者投入资本 | | | | | | | | | 618,500 | 618,500 |
2.股份支付计入所有者权益的金额 | -84,598 | 14,050,842 | | | | | | | | 13,966,244 |
3.其他 | | -22,801,936 | | | | | | | | -22,801,936 |
(四)利润分配 | | | | | | | | | | |
1.提取盈余公积 | | | | | 47,118,417 | | -47,118,417 | | | |
2.提取一般风险准备 | | | | | | | | | | |
3.对所有者(或股东)的分配 | | | | | | | -376,715,310 | | | -376,715,310 |
4.其他 | | | | | | | | | -7,706,772 | -7,706,772 |
(五)所有者权益内部结转 | | | | | | | | | | |
1.资本公积转增资本(或股本) | 188,357,655 | -188,357,655 | | | | | | | | |
2.盈余公积转增资本(或股本) | | | | | | | | | | |
3.盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | | | |
(六)专项储备 | | | | | | | | | | |
1.本期提取 | | | | | | | | | | |
2.本期使用 | | | | | | | | | | |
(七)其他 | | | | | | | | | | |
四、本期期末余额 | 816,131,907 | 665,883,513 | | | 318,392,116 | | 726,864,193 | -1,276,832 | 39,811,657 | 2,565,806,554 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 上年同期金额 |
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 |
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 |
一、上年年末余额 | 466,683,575 | 981,643,397 | | | 189,550,229 | | 450,562,569 | -778,356 | 32,631,593 | 2,120,293,007 |
加:会计政策变更 | | 3,993,271 | | | | | -3,993,271 | | | |
前期差错更正 | | | | | | | | | | |
其他 | | | | | | | | | | |
二、本年年初余额 | 466,683,575 | 985,636,668 | | | 189,550,229 | | 446,569,298 | -778,356 | 32,631,593 | 2,120,293,007 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | | | | | | | | | | |
(一)净利润 | | | | | | | 593,699,966 | | 20,281,837 | 613,981,803 |
(二)其他综合收益 | | -205,568,592 | | | | | | 714,570 | | -204,854,022 |
上述(一)和(二)小计 | | -205,568,592 | | | | | 593,699,966 | 714,570 | 20,281,837 | 409,127,781 |
(三)所有者投入和减少资本 | | | | | | | | | | |
1.所有者投入资本 | 21,196,982 | 259,144,516 | | | | | | | | 280,341,498 |
2.股份支付计入所有者权益的金额 | -20,600 | 8,030,117 | | | | | | | | 8,009,517 |
3.其他 | | -44,401,554 | | | -39,729 | | | | -14,367,031 | -58,808,314 |
(四)利润分配 | | | | | | | | | | |
1.提取盈余公积 | | | | | 81,603,564 | | -81,603,564 | | | |
2.提取一般风险准备 | | | | | | | | | | |
3.对所有者(或股东)的分配 | | | | | | | -139,998,893 | | -5,648,309 | -145,647,202 |
4.其他 | | | | | 159,635 | | | | | 159,635 |
(五)所有者权益内部结转 | | | | | | | | | | |
1.资本公积转增资本(或股本) | 139,998,893 | -139,998,893 | | | | | | | | |
2.盈余公积转增资本(或股本) | | | | | | | | | | |
3.盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | | | |
(六)专项储备 | | | | | | | | | | |
1.本期提取 | | | | | | | | | | |
2.本期使用 | | | | | | | | | | |
(七)其他 | | | | | | | | | | |
四、本期期末余额 | 627,858,850 | 862,842,262 | | | 271,273,699 | | 818,666,807 | -63,786 | 32,898,090 | 2,613,475,922 |
法定代表人:王文京 主管会计工作负责人:何景霄 会计机构负责人:王仕平
母公司所有者权益变动表
2010年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 |
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 |
一、上年年末余额 | 627,858,850 | 910,621,381 | | | 271,273,699 | | 810,143,687 | 2,619,897,617 |
加:会计政策变更 | | | | | | | | |
前期差错更正 | | | | | | | | |
其他 | | | | | | | | |
二、本年年初余额 | 627,858,850 | 910,621,381 | | | 271,273,699 | | 810,143,687 | 2,619,897,617 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | | | | | | | | |
(一)净利润 | | | | | | | 314,122,780 | 314,122,780 |
(二)其他综合收益 | | 150,000 | | | | | | 150,000 |
上述(一)和(二)小计 | | 150,000 | | | | | 314,122,780 | 314,272,780 |
(三)所有者投入和减少资本 | | | | | | | | |
1.所有者投入资本 | | | | | | | | |
2.股份支付计入所有者权益的金额 | -84,598 | 14,050,842 | | | | | | 13,966,244 |
3.其他 | | | | | | | | |
(四)利润分配 | | | | | | | | |
1.提取盈余公积 | | | | | 47,118,417 | | -47,118,417 | |
2.提取一般风险准备 | | | | | | | | |
3.对所有者(或股东)的分配 | | | | | | | -376,715,310 | -376,715,310 |
4.其他 | | | | | | | | |
(五)所有者权益内部结转 | | | | | | | | |
1.资本公积转增资本(或股本) | 188,357,655 | -188,357,655 | | | | | | |
2.盈余公积转增资本(或股本) | | | | | | | | |
3.盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | |
(六)专项储备 | | | | | | | | |
1.本期提取 | | | | | | | | |
2.本期使用 | | | | | | | | |
(七)其他 | | | | | | | | |
四、本期期末余额 | 816,131,907 | 736,464,568 | | | 318,392,116 | | 700,432,740 | 2,571,421,331 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 上年同期金额 |
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 |
一、上年年末余额 | 466,683,575 | 988,622,304 | | | 189,510,500 | | 486,817,782 | 2,131,634,161 |
加:会计政策变更 | | | | | | | | |
前期差错更正 | | | | | | | | |
其他 | | | | | | | | |
二、本年年初余额 | 466,683,575 | 988,622,304 | | | 189,510,500 | | 486,817,782 | 2,131,634,161 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | | | | | | | | |
(一)净利润 | | | | | | | 544,023,762 | 544,023,762 |
(二)其他综合收益 | | -205,568,592 | | | | | | -205,568,592 |
上述(一)和(二)小计 | | -205,568,592 | | | | | 544,023,762 | 338,455,170 |
(三)所有者投入和减少资本 | | | | | | | | |
1.所有者投入资本 | 21,196,982 | 259,536,445 | | | | | | 280,733,427 |
2.股份支付计入所有者权益的金额 | -20,600 | 8,030,117 | | | | | | 8,009,517 |
3.其他 | | | | | | | | |
(四)利润分配 | | | | | | | | |
1.提取盈余公积 | | | | | 81,603,564 | | -81,603,564 | |
2.提取一般风险准备 | | | | | | | | |
3.对所有者(或股东)的分配 | | | | | | | -139,998,893 | -139,998,893 |
4.其他 | | | | | 159,635 | | 904,600 | 1,064,235 |
(五)所有者权益内部结转 | | | | | | | | |
1.资本公积转增资本(或股本) | 139,998,893 | -139,998,893 | | | | | | |
2.盈余公积转增资本(或股本) | | | | | | | | |
3.盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | |
(六)专项储备 | | | | | | | | |
1.本期提取 | | | | | | | | |
2.本期使用 | | | | | | | | |
(七)其他 | | | | | | | | |
四、本期期末余额 | 627,858,850 | 910,621,381 | | | 271,273,699 | | 810,143,687 | 2,619,897,617 |
法定代表人:王文京 主管会计工作负责人:何景霄 会计机构负责人:王仕平
9.3 本报告期会计政策、会计估计的变更。
1、根据2010年7月颁布的《企业会计准则解释第4号》,自2010年1月1日起,对为进行非同一控制下的企业合并发生的直接相关费用(除作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用外),将其于发生时计入当期损益。根据该解释,公司对此会计政策变更采用未来适用法。
2、根据2010年7月颁布的《企业会计准则解释第4号》,自2010年1月1日起,在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本,购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益;在合并财务报表中,对购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益,购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。根据该解释,公司对此会计政策变更采用未来适用法。
3、根据2010年7月颁布的《企业会计准则解释第4号》及2010年12月颁布的《财政部关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010年年报工作的通知》(财会[2010]25号),自2010年1月1日起,在合并财务报表中,按照在丧失控制权日的公允价值对剩余股权进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额及对原有子公司的商誉之和之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益;与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。根据上述文件,公司对此会计政策变更采用未来适用法。
4、报告期内,公司无其他会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正情况。
9.4 本报告期无前期会计差错更正。
9.5 公司财务报表合并范围变化情况
9.5.1合并范围发生变更的说明
2010年,新纳入合并范围的子公司如下:
(1)根据公司第四届董事会2010年第十六次会议决议,公司与天津用友于2010年5月10日各出资450,000元和50,000元成立全资子公司天津滨海用友。另外,公司与天津用友根据于2010年10月签订的对天津滨海用友的增资协议,于2010年10月20日对天津滨海用友分别增资1,350,000元和150,000元,增资后双方持股比例不变。截至2010年12月31日,相关的验资和工商登记变更已经完成。
(2)根据第四届董事会2010年第二次会议决议,公司于2010年2月21日成立全资子公司三亚用友,注册资本100,000,000元。公司以现金方式出资。截至2010年12月31日,相关的验资及工商注册登记已经完成,三亚用友取得企业法人营业执照。
(3)根据第四届董事会2010年第五次会议决议,公司于2010年5月12日成立全资子公司幸福投资,注册资本5,000,000元。公司以现金方式出资。截至2010年12月31日,相关的验资及工商注册登记已经完成,幸福投资取得企业法人营业执照。
(4)根据公司第四届董事会2010年第八次会议决议,公司与幸福投资各出资198,000,000元和2,000,000元于2010年7月19日成立创新投资,公司和幸福投资分别持有其99%和1%的股权,公司以认缴的出资额为限对创新投资的债务承担有限责任,幸福投资对创新投资的债务承担无限连带责任。根据合伙协议约定,公司与幸福投资分两次出资,首次出资日为2010年12月28日,双方首次出资额占各自总投资额的50%,在2011年6月30日,双方将缴纳其余50%的投资额。截至2010年12月31日止,公司实缴金额为49,500,000元。工商及税务注册登记已经完成,创新投资取得企业法人营业执照。
(5)根据第四届董事会2010年第一次会议决议,公司于2010年3月19日成立全资子公司畅捷通,注册资本100,000,000元。公司以现金方式出资。截至2010年12月31日,相关的验资及工商注册登记已经完成,畅捷通取得企业法人营业执照。
(6)根据公司第四届董事会2010年第十六次会议决议,公司于2010年10月29日,成立全资子公司长伴咨询,注册资本人民币30,000,000元。公司以现金方式出资。截至2010年12月31日,相关的验资及工商注册登记已经完成,长伴咨询取得企业法人营业执照。
(7)根据第四届董事会2010年第九次会议决议,公司与江西用友分别以486,090,000元和4,910,000元的价格收购英孚思为99%和1%股权。截至2010年8月13日,公司已支付收购价款的40%,即196,400,000元。由于已经能够对英孚思为的财务和经营政策实施控制,而且交易最终被撤销的可能性很小,因此公司将2010年8月13日确定为购买日。截至2010年12月31日,公司已经支付收购款共计196,400,000元。英孚思为已经于2010年9月23日更新了公司章程,并于2010年11月10日获得更新的营业执照。
2010年,不再纳入合并范围的子公司如下:
苏州用友软件有限公司已于2010年4月注销,故不再纳入合并范围内。
春元金软已于2010年11月被用友政务整体吸收合并,吸收后春元金软已被注销,故不再纳入合并范围内。
9.5.2 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末净资产 | 本期净利润 |
滨海用友 | 1,570,290 | -429,710 |
三亚用友 | 99,922,989 | -77,011 |
幸福投资 | 4,849,261 | -150,739 |
创新投资 | 50,090,068 | 90,068 |
畅捷通 | 151,473,574 | 51,473,574 |
英孚思为 | 129,688,347 | 11,189,544 |
长伴咨询 | 27,377,317 | -2,622,683 |
9.5.3本期发生的非同一控制下企业合并
单位:元 币种:人民币
被合并方 | 商誉金额 | 商誉计算方法 |
英孚思为 | 378,396,387 | 此次收购业经中和资产评估有限公司进行评估,并于2010年12月3日出具中和评报字(2010)第V1160号资产评估报告书。该评估报告以2010年8月13日为评估基准日,确定本次收购资产和负债的公允价值为118,498,803元,扣除英孚思为少数股东权益1,347,688元及增加因收购公允价值调整而产生的递延所得税负债4,547,502元的影响,公司因收购英孚思为而产生的商誉为378,396,387元。 |
9.5.4 本期发生的吸收合并
单位:元 币种:人民币
吸收合并的类型 | 并入的主要资产 | 并入的主要负债 |
同一控制下吸收合并春元金软 | 项目 | 金额 | 项目 | 金额 |
| 货币资金 | 12,346,802 | 应付账款 | 32,237,080 |
| 应收账款 | 99,346,049 | 预收款项 | 4,744,978 |
| 预付款项 | 1,150,211 | 应付职工薪酬 | 2,363,065 |
| 其他应收款 | 72,149,520 | 应交税费 | 11,712,959 |
| 存货 | 445,385 | 应付股利 | 312,502 |
| 固定资产 | 1,453,159 | 其他应付款 | 682,736 |
| 无形资产 | 9,340,734 | 专项应付款 | 80,520 |
| 长期待摊费用 | 440,000 | | |
| 递延所得税资产 | 873,562 | | |
用友软件股份有限公司
法定代表人: 王文京
二零一一年三月二十九日