(上接D31版)
担保总额(A+B) | 20,680,528 |
担保总额占公司净资产的比例(%) | 38.65 |
其中: |
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | 100,000 |
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 17,757,706 |
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | 0 |
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 17,857,706 |
7.4重大关联交易
1、本公司控股子公司中冶置业有限责任公司的全资子公司——北京广源利房地产开发有限公司于2009年12月30日与本公司控股股东中冶集团签订《商品房买卖合同》,约定以235,025万元的价格向中冶集团出售其开发的房产中冶大厦。本公司于2010年3月16日召开的2010年第一次临时股东大会审议通过了《关于北京广源利房地产开发有限公司销售中冶大厦所涉关联/连交易的议案》,批准上述关联交易事项。
2、本公司于2010年10月29日第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于调整持续性关联交易豁免额度的议案》,同意调整2010年至2011年两个年度本公司与中冶集团互供原材料、产品及服务的关联交易上限,设定2012年度本公司与中冶集团互供原材料、产品及服务的关联交易上限以及2010年至2012年三个年度中冶集团向本公司出租物业的关联交易上限。调整后的本公司与中冶集团发生的各类持续性关连交易的年度上限额如下表:
单位:人民币亿元
交易类型 | 2010年 | 2011年 | 2012年 |
本公司向中冶集团提供原材料、产品及服务 | 12.80 | 9.60 | 9.50 |
中冶集团向本公司提供原材料、产品及服务 | 2.55 | 3.60 | 3.70 |
中冶集团向本公司出租物业 | 0.75 | 0.90 | 0.90 |
上述关联交易事项在提交董事会审议前取得了公司独立董事的事先认可,并由相关独立董事发表了独立意见。具体修订内容详见本公司于2010年11月30日在上交所发布的《关于调整关联交易上限的公告》。
3、报告期末,本公司因为控股股东中冶集团及其下属企业代垫款形成的其他应收款余额为198万元,其中本公司本部为中冶集团代垫工资款80.2万元已于报告披露日前结清,其余代垫款为本公司为原剥离至母公司中冶集团下属的北京东星冶金新技术开发公司(简称“东星公司”)代垫的水电费等,计划于4月30日前结清;本公司因与控股股东中冶集团下属企业资金拆借形成的其他应收款余额为498.5万元,其中中国中冶下属公司五冶集团上海有限公司与原剥离至母公司中冶集团下属的上海五冶混凝土有限公司往来款470.5万元已于报告披露日前结清,剩余28万元为中国中冶与原剥离至母公司中冶集团下属的东星公司之间的往来款,计划于4月30日之前结清。
7.5委托理财
□适用 √不适用
7.6承诺事项履行情况
1、 本公司A股招股说明书中披露的控股股东中冶集团承诺事项如下:
(1)所持股份锁定承诺:自本公司A股股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的本公司首次公开发行股票前已发行股份,也不由本公司收购该部分股份。
报告期内,中冶集团遵守了其所作出的上述承诺。
(2)中冶恒通股权处置承诺:自本公司完成境内股票首次公开发行并在上海证券交易所上市之日起二十四个月内,通过转让所持中冶恒通冷轧技术有限公司股权等方式将其处置。
本公司上市后,中冶集团在确保中冶恒通没有从事或参与本公司竞争性业务的前提下,积极开展了中冶恒通股权处置的工作。2010年2月,中冶集团与中国港中旅集团公司(以下简称“港中旅集团”)就中冶恒通资产重组事项达成初步意向,之后开展了包括确定重组方案等一系列相关工作;2010年8月25日,中冶集团与港中旅集团就中冶恒通重组事宜正式签署《合作协议》及《经营托管协议》,自2010年10月1日起中冶恒通交由港中旅集团托管;2010年12月底,经港中旅集团提出,中冶集团与港中旅集团通过协商终止了《合作协议》和《经营托管协议》。目前,中冶集团仍在继续就中冶恒通处置事宜积极开展相关工作。
(3)避免同业竞争承诺
报告期内,中冶集团遵守了其所作出的上述承诺。
2、本公司A股招股说明书中披露的发起人股东宝钢集团有限公司就其所持有的本公司股份锁定承诺:自本公司A股股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的本公司股份,也不由本公司收购该部分股权。
报告期内,宝钢集团遵守了其所作出的上述承诺。2010年9月21日,宝钢集团承诺的上述禁售期届满,宝钢集团及其划转给全国社会保障基金理事会持有的共计127,391,500股本公司股份解除限售并上市流通。
3、有关房屋产权和土地使用权的承诺
(1)本公司A股招股说明书中披露:本公司及下属企业拥有的房屋中尚有324项、总建筑面积为653,547.95平米的房屋尚未取得《房屋所有权证》;对于上述未取得《房屋所有权证》的房屋,本公司及中冶集团正在积极办理《房屋所有权证》,并承诺在本公司完成公开发行上市之日起18个月内办理完毕。
截至报告期末,上述324项尚待确权办证的房屋中,已有70项,总面积为250,484.97平米的房屋办理了《房屋所有权证》;其余房产正在办理确权工作过程当中。
(2)本公司A股招股说明书中披露:本公司的自有土地使用权中,通过国家作价出资方式取得的土地使用权共204宗,共计4,363,756.56平米。截至招股说明书签署日,上述土地中26宗土地正在办理《国有土地使用证》换发手续;此外,本公司及下属企业自有土地使用权中,有15宗土地使用权尚待办理土地使用权出让手续并获得相应的《国有土地使用证》,该等土地总面积为1,423,838.49平米。对于上述未取得或未换发《国有土地使用证》的土地,本公司及中冶集团正在积极办理《国有土地使用证》,并承诺在本公司完成公开发行上市之日起18个月内办理完毕。
截至报告期末,上述26宗需办理《国有土地使用证》换发手续的土地中,已有13宗土地换发了土地性质为作价出资的《国有土地使用证》,1宗土地被地方政府有偿收回,其余12宗土地换证工作正在办理中。上述15宗尚待完善出让手续的土地中,已有4宗,总面积635,524.8平米的土地办理了出让手续并取得了《国有土地使用证》;其余11宗土地正在积极办理过程中。
尽管上述房产、土地权属事项的办理受外部条件制约较大,本公司及中冶集团仍将继续积极推进,尽最大努力申请办理相关权属证书。
7.7重大诉讼仲裁事项
2008年6月,本公司下属中冶西澳矿业有限公司(以下简称"中冶西澳")与兰伯特角资源有限公司和Mt Anketell Pty Ltd(以下统称"CFE公司")签订《租地及相关资产转让协议》(以下简称"协议"),约定中冶西澳向CFE公司收购西澳大利亚兰伯特角一带的相关矿业租地。此后,根据另行签订的《租地及相关资产转让协定承继协定》(以下简称《承继协定》),中冶西澳将《协议》项下规定的矿业租地、相关资产及双方的权利和义务转移到本公司的另一家驻澳子公司MCC Australia Holding Pty Ltd的子公司--中冶澳大利亚三金矿业有限公司(以下简称"中冶三金")。根据《协议》约定,CFE公司将在满足其在《协议》项下有关义务的前提下获得中冶三金支付8,000万澳元的尾款。
2010年9月8日,兰伯特角资源有限公司在澳大利亚证券交易所发布公告称,本公司未能按照《承继协定》中的规定支付尾款8,000万澳元,并就该等事宜对本公司及中冶三金采取法律行动。
中冶三金认为,CFE公司实际并未按照《协议》完成相关条款规定的义务。本公司与中冶三金于2010年9月15日向澳大利亚西澳洲最高法院提交了附条件出庭申请,并于2010年9月29日提交了管辖权异议申请。2010年11月24日,澳大利亚西澳洲最高法院对管辖权异议申请进行了正式庭审,未当庭作出判决。截至报告期末,本公司仍未接到法院的判决时间通知。
除上述诉讼外,截止报告期末,本公司不存在其他对生产经营造成重大不利影响的重大诉讼仲裁事项。
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1证券投资情况
□适用 √不适用
7.8.2持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
单位:千元
证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 占该公司股权比例(%) | 期末账面价值 | 报告期损益 | 报告期所有者权益变动 | 会计核算科目 | 股份来源 |
600643 | 爱建股份 | 2,166 | 0.2 | 15,695 | | | 可供出售金融资产 | 原始股 |
600399 | 抚顺特钢 | 4,488 | 0.07 | 2,607 | | | 可供出售金融资产 | 原始股 |
000572 | 海马股份 | 330 | 0.01 | 579 | | | 可供出售金融资产 | 原始股 |
601328 | 交通银行 | 91,060 | 0.07 | 222,159 | | | 可供出售金融资产 | 原始股,二级市场购入 |
000939 | 凯迪电力 | 2,657 | 1.15 | 106,340 | | | 可供出售金融资产 | 原始股 |
600618 | 氯碱化工 | 540 | 0.01 | 688 | | | 可供出售金融资产 | 原始股 |
600282 | 南钢股份 | 1,533 | 0.08 | 11,113 | | | 可供出售金融资产 | 原始股 |
000629 | 攀钢钢钒 | 320,765 | 1.2 | 446,598 | | | 可供出售金融资产 | 原始股,二级市场购入 |
000005 | 世纪星源 | 420 | 0.04 | 1,369 | | | 可供出售金融资产 | 原始股 |
000709 | 河北钢铁 | 5,800 | 0.09 | 10,614 | | | 可供出售金融资产 | 原始股 |
600665 | 天地源 | 1,122 | 0.02 | 643 | | | 可供出售金融资产 | 原始股 |
600322 | 天房发展 | 1,600 | 0.09 | 4,530 | | | 可供出售金融资产 | 原始股 |
600117 | 西宁特钢 | 1,400 | 0.2 | 13,160 | | | 可供出售金融资产 | 原始股 |
002051 | 中工国际 | 79 | 0.01 | 79 | | | 可供出售金融资产 | 原始股 |
601318 | 中国平安 | 276 | | 10,727 | | | 可供出售金融资产 | 原始股 |
600729 | 重庆百货 | 450 | 0.12 | 20,345 | | | 可供出售金融资产 | 原始股 |
合计 | 434,686 | / | 867,246 | | | / | / |
7.8.3持有非上市金融企业股权情况
√适用 □不适用
证券代码 | 最初投资成本(元) | 占该公司股权比例(%) | 期末账面价值(元) | 会计核算科目 | 股份来源 |
锦州市商业银行股份有限公司 | 30,000,000 | 5 | 31,000,000 | 长期股权投资 | 投资 |
武汉市汉口银行股份有限公司 | 27,696,000 | 1.34 | 27,696,000 | 长期股权投资 | 投资 |
葫芦岛银行股份有限公司 | 44,053,726 | 11.4 | 44,053,726 | 长期股权投资 | 投资 |
宝钢集团财务有限责任公司 | 10,497,680 | 2.2 | 10,497,680 | 长期股权投资 | 投资 |
申银万国证券股份有限公司 | 2,000,000 | 0.02 | 2,000,000 | 长期股权投资 | 投资 |
武钢集团财务公司 | 2,000,000 | 0.2 | 2,000,000 | 长期股权投资 | 投资 |
攀钢集团财务有限公司 | 4,416,900 | 0.26 | 4,416,900 | 长期股权投资 | 投资 |
南京交通银行 | 563,096 | 1 | 563,096 | 长期股权投资 | 投资 |
长城人寿保险股份公司 | 30,000,000 | 2.13 | 30,000,000 | 长期股权投资 | 投资 |
合计 | 151,227,402 | / | 152,227,402 | / | / |
7.8.4买卖其他上市公司股份的情况
√适用 □不适用
买卖方向 | 股份名称 | 期初股份数量(股) | 报告期买入/卖出股份数量(股) | 期末股份数量(股) | 使用的资金数量(元) | 产生的投资收益(元) |
卖出 | 中工国际 | 500,000 | 500,000 | 0 | 1,621,538 | 21,716,875 |
卖出 | 凯迪电力 | 4,525,000 | 348,960 | 6,799,264 | 0 | 5,938,269 |
卖出 | 交通银行 | 3,669,300 | 3,669,300 | 0 | | 10,818,042 |
买入 | 交通银行 | | 3,669,300 | 4,219,695 | 32,248,360 | |
买入 | 交通银行 | 28,774,584 | 4,316,188 | 33,090,772 | 19,422,846 | 6,186,536 |
买入 | 交通银行 | 1,909,694 | 286,454 | 2,196,148 | 1,289,043 | |
买入 | 亚厦股份 | | 500 | 500 | 15,930 | |
买入 | 卓翼科技 | | 1,000 | 1,000 | 11,290 | |
买入 | 亚太药业 | | 500 | 500 | 8,000 | |
买入 | 汉王科技 | | 7,000 | 7,000 | 20,950 | |
买入 | 滨化申购 | | 500 | 500 | 38,000 | |
买入 | 万邦达 | | 500 | 500 | 32,845 | |
买入 | 中青宝 | | 2,000 | 2,000 | 15,000 | |
买入 | 一重申购 | | 2,000 | 2,000 | 39,900 | |
买入 | 精华制药 | | 500 | 500 | 9,900 | |
买入 | 合康变频 | | 500 | 500 | 34,160 | |
买入 | 星辉车模 | | 500 | 500 | 21,990 | |
买入 | 华泰申购 | | 500 | 500 | 40,000 | |
买入 | 伟星新材 | | 500 | 500 | 8,985 | |
买入 | 昊华申购 | | 1,000 | 1,000 | 29,800 | |
买入 | 信邦制药 | | 500 | 500 | 16,500 | |
卖出 | 亚厦股份 | 500 | 500 | | 25,105 | 3,117 |
卖出 | 卓翼科技 | 1,000 | 1,000 | | 42,905 | 4,003 |
卖出 | 亚太药业 | 500 | 500 | | 12,687 | 3,232 |
卖出 | 汉王科技 | 7,000 | 7,000 | | 38,695 | 19,152 |
卖出 | 滨化申购 | 500 | 500 | | 17,721 | 2,948 |
卖出 | 万邦达 | 500 | 500 | | 40,722 | 7,877 |
卖出 | 中青宝 | 2,000 | 2,000 | | 40,948 | 2,721 |
卖出 | 一重申购 | 2,000 | 2,000 | | 42,943 | -1,205 |
卖出 | 精华制药 | 500 | 500 | | 40,102 | 2,787 |
卖出 | 合康变频 | 500 | 500 | | 11,232 | 8,745 |
卖出 | 星辉车模 | 500 | 500 | | 15,293 | 3,115 |
卖出 | 华泰申购 | 500 | 500 | | 12,435 | 2,943 |
卖出 | 伟星新材 | 500 | 500 | | 19,047 | 3,450 |
卖出 | 昊华申购 | 1,000 | 1,000 | | 39,430 | 9,630 |
卖出 | 信邦制药 | 500 | 500 | | 23,633 | 7,133 |
买入 | 交通银行 | 455,100 | 68,265 | 523,365 | 307,193 | 97,847 |
买入 | 攀钢钢钒 | 35,000,000 | 20,973,136 | 55,973,136 | 168,936,633 | |
卖出 | 攀钢钢钒 | 55,973,136 | 17,273,136 | 38,700,000 | 141,615,702 | 51,565,926 |
7.8.5公司披露了《中国中冶董事会关于2010年度内部控制的自我评估报告》及《中国中冶2010年社会责任报告》,详见年报全文。
§8 监事会报告
(一)监事会工作情况
报告期内,公司共召开五次监事会会议。
2010年1月9日,公司召开第一届监事会第四次会议,审议并通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。
2010年4月28日,公司召开第一届监事会第五次会议,审议并通过了《中国冶金科工股份有限公司2009年A股募集资金存放与实际使用情况的专项报告》、《关于中国中冶2009年财务决算的议案》、《关于中国中冶2009年利润分配方案的议案》、《关于审议<中国中冶2009年年度报告>的议案》、《关于审议<中国中冶2010年第一季度报告>的议案》、《关于审议<中国中冶2009年度监事会报告>的议案》共六项议案。
2010年8月24日,公司召开第一届监事会第六次会议,审议并通过了《关于提交A股募集资金专项报告的议案》、《关于以A股闲置募集资金补充流动资金的议案》、《关于中国中冶2010年上半年度财务报告的议案》、《关于中国中冶2010年半年度报告的议案》共四项议案。
2010年10月29日,公司召开第一届监事会第七次会议,审议并通过了《关于<中国中冶2010年第三季度报告>的议案》。
2010年11月29 日,召开公司第一届监事会第八次会议,审议并通过了《关于<董事会秘书离任的审查意见>的议案》。
(二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
监事会重点对股东大会和董事会的会议程序、表决方式以及董事会议案中涉及公司年度财务预算、财务决算、利润分配、重大投资决策等方面进行了监督,并对重要子公司进行了实地检查。
监事会认为,公司能够认真执行国家法律法规和公司章程的规定,未发现公司董事、总裁及其他高管人员在执行公司职务时存在违反法律法规、公司章程或损害公司、股东利益的行为。
(三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会通过分析公司月度财务快报、听取财务部门工作汇报和实地检查重要子公司财务管理、预算执行等方面的工作,强化了对公司财务工作的监督。监事会认为,公司财务制度健全,能够遵守《会计法》和有关财务规章制度的规定。
2010年度公司财务报告已经普华永道中天会计师事务所有限公司和罗兵咸永道会计师事务所审计,并出具了标准无保留审计意见的审计报告。监事会在事前、事中和事后分别就公司年度财务报告审计工作的审计方案、过程事项、审计结论进行了沟通,并要求子公司监事会或监事对其年度财务报告出具客观独立的意见。监事会认为,公司2010年度财务报告真实、客观地反映了公司的财务状况及经营成果。
(四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内,公司监事会对募集资金的使用情况进行了监督。监事会认为,公司能够按照《募集资金使用管理制度》的要求管理和使用募集资金,并在实践中不断改进对募集资金的管理方式,募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致;对于变更部分A股募集资金用途的事项是顺应公司业务发展的需要,符合公司和全体股东的利益,相关审议程序符合法律法规和《公司章程》的规定。
(五)监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
监事会认为,公司2010年度收购、出售资产交易价格合理,未发现内幕交易及损害公司、股东利益的行为。
(六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
监事会认为,公司2010年度发生的关联交易决策程序符合有关法律法规及公司章程的规定,交易按照等价有偿、公允市价的原则定价,交易公开、公平、公正,未发现损害公司、股东利益的情形。
(七)监事会对2010年度内部控制自我评价报告的独立意见
监事会审阅了公司2010年度内部控制自我评价报告,对该报告无异议。
§9 财务会计报告
9.1审计意见
普华永道中天会计师事务所有限公司对本公司2010年度财务报告进行了审计并出具了标准无保留意见的审计报告。
9.2 财务报表
合并资产负债表
2010年12月31日
编制单位:中国冶金科工股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
流动资产: | |
货币资金 | 五(1) | 41,453,012 | 45,963,037 |
结算备付金 | | 0 | 0 |
拆出资金 | | 0 | 0 |
交易性金融资产 | 五(2) | 0 | 300,518 |
应收票据 | 五(3) | 10,273,544 | 7,564,202 |
应收账款 | 五(6)、十七(1) | 37,333,415 | 30,515,565 |
预付款项 | 五(8) | 22,606,693 | 19,909,504 |
应收保费 | | 0 | 0 |
应收分保账款 | | 0 | 0 |
应收分保合同准备金 | | 0 | 0 |
应收利息 | 五(5) | 2,016 | 1,446 |
应收股利 | 五(4) | 18,735 | 16,854 |
其他应收款 | 五(7)、十七(2) | 13,867,946 | 13,975,851 |
买入返售金融资产 | | 0 | 0 |
存货 | 五(9) | 88,901,091 | 58,862,644 |
一年内到期的非流动资产 | 五(11)、五(12) | 537,894 | 5 |
其他流动资产 | | 0 | 0 |
流动资产合计 | | 214,994,346 | 177,109,626 |
非流动资产: | |
发放委托贷款及垫款 | | 0 | 0 |
可供出售金融资产 | 五(10) | 867,246 | 810,751 |
持有至到期投资 | 五(11) | 303 | 301,426 |
长期应收款 | 五(12) | 10,271,833 | 2,061,261 |
长期股权投资 | 五(13)、十七(3) | 2,495,603 | 1,835,360 |
投资性房地产 | 五(15) | 811,647 | 809,095 |
固定资产 | 五(16) | 23,647,209 | 17,810,948 |
在建工程 | 五(17) | 13,295,740 | 12,157,055 |
工程物资 | 五(18) | 160,565 | 288,529 |
固定资产清理 | | 0 | 0 |
生产性生物资产 | | 0 | 0 |
油气资产 | | 0 | 0 |
无形资产 | 五(19) | 18,836,871 | 15,695,967 |
开发支出 | | 0 | 0 |
商誉 | 五(20) | 546,990 | 1,003,012 |
长期待摊费用 | 五(21) | 131,289 | 105,166 |
递延所得税资产 | 五(22) | 2,161,082 | 1,852,116 |
其他非流动资产 | | 0 | 501 |
非流动资产合计 | | 73,226,378 | 54,731,187 |
资产总计 | | 288,220,724 | 231,840,813 |
流动负债: | |
短期借款 | 五(25) | 27,270,100 | 24,663,602 |
向中央银行借款 | | 0 | 0 |
吸收存款及同业存放 | | 0 | 0 |
拆入资金 | | 0 | 0 |
交易性金融负债 | | 0 | 0 |
应付票据 | 五(26) | 7,820,729 | 4,610,791 |
应付账款 | 五(27) | 51,915,124 | 44,353,509 |
预收款项 | 五(28) | 41,725,767 | 41,755,477 |
卖出回购金融资产款 | | 0 | 0 |
应付手续费及佣金 | | 0 | 0 |
应付职工薪酬 | 五(29) | 1,934,026 | 1,340,612 |
应交税费 | 五(30) | 4,672,827 | 3,424,618 |
应付利息 | 五(31) | 475,271 | 198,352 |
应付股利 | 五(32) | 300,939 | 222,822 |
其他应付款 | 五(33) | 9,417,560 | 7,976,548 |
应付分保账款 | | 0 | 0 |
保险合同准备金 | | 0 | 0 |
代理买卖证券款 | | 0 | 0 |
代理承销证券款 | | 0 | 0 |
一年内到期的非流动负债 | 五(35) | 10,270,270 | 7,613,786 |
其他流动负债 | 五(36) | 18,362,817 | 0 |
流动负债合计 | | 174,165,430 | 136,160,117 |
非流动负债: | |
长期借款 | 五(37) | 34,492,773 | 32,878,615 |
应付债券 | 五(38) | 18,181,934 | 3,500,000 |
长期应付款 | 五(39) | 763,787 | 6,080,718 |
专项应付款 | | 82,897 | 86,439 |
预计负债 | 五(34) | 5,666,945 | 6,000,358 |
递延所得税负债 | 五(22) | 544,886 | 631,515 |
其他非流动负债 | 五(40) | 808,897 | 426,749 |
非流动负债合计 | | 60,542,119 | 49,604,394 |
负债合计 | | 234,707,549 | 185,764,511 |
所有者权益(或股东权益): | |
实收资本(或股本) | 五(41) | 19,110,000 | 19,110,000 |
资本公积 | 五(42) | 18,069,265 | 17,125,256 |
减:库存股 | | | |
专项储备 | | 12,550 | 18,807 |
盈余公积 | 五(43) | 289,366 | 187,649 |
一般风险准备 | | | |
未分配利润 | 五(44) | 7,604,857 | 2,385,795 |
外币报表折算差额 | | -115,058 | -59,123 |
归属于母公司所有者权益合计 | | | |
少数股东权益 | 五(45) | 8,542,195 | 7,307,918 |
所有者权益合计 | | 53,513,175 | 46,076,302 |
负债和所有者权益总计 | | 288,220,724 | 231,840,813 |
法定代表人:沈鹤庭 主管会计工作负责人:李世钰 会计机构负责人:陈文龙
母公司资产负债表
2010年12月31日
编制单位:中国冶金科工股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
流动资产: | |
货币资金 | 五(1) | 13,986,827 | 14,493,749 |
交易性金融资产 | 五(2) | 0 | 0 |
应收票据 | 五(3) | 107,919 | 0 |
应收账款 | 五(6)、十七(1) | 506,622 | 1,989,811 |
预付款项 | 五(8) | 483,776 | 442,148 |
应收利息 | 五(5) | 1,414,586 | 791,125 |
应收股利 | 五(4) | 1,465,455 | 1,496,188 |
其他应收款 | 五(7)、十七(2) | 21,102,332 | 13,505,824 |
存货 | 五(9) | 15,614 | 13,577 |
一年内到期的非流动资产 | 五(11)、五(12) | 287,852 | 0 |
其他流动资产 | | 0 | 0 |
流动资产合计 | | 39,370,983 | 32,732,422 |
非流动资产: | |
可供出售金融资产 | 五(10) | 0 | 0 |
持有至到期投资 | 五(11) | 0 | 0 |
长期应收款 | 五(12) | 15,820,108 | 0 |
长期股权投资 | 五(13)、十七(3) | 54,906,445 | 52,799,816 |
投资性房地产 | 五(15) | 0 | 0 |
固定资产 | 五(16) | 233,296 | 39,281 |
在建工程 | 五(17) | 0 | 0 |
工程物资 | 五(18) | 0 | 0 |
固定资产清理 | | 0 | 0 |
生产性生物资产 | | 0 | 0 |
油气资产 | | 0 | 0 |
无形资产 | 五(19) | 6,574 | 7,762 |
开发支出 | | 0 | 0 |
商誉 | 五(20) | 0 | 0 |
长期待摊费用 | 五(21) | 781 | 1,753 |
递延所得税资产 | 五(22) | 0 | 0 |
其他非流动资产 | | 0 | 0 |
非流动资产合计 | | 70,967,204 | 52,848,612 |
资产总计 | | 110,338,187 | 85,581,034 |
流动负债: | |
短期借款 | 五(25) | 4,117,000 | 6,144,450 |
交易性金融负债 | | 0 | 0 |
应付票据 | 五(26) | 0 | 0 |
应付账款 | 五(27) | 478,083 | 368,371 |
预收款项 | 五(28) | 761,831 | 1,028,256 |
应付职工薪酬 | 五(29) | 2,695 | 2,270 |
应交税费 | 五(30) | -19,126 | 31,506 |
应付利息 | 五(31) | 451,538 | 121,360 |
应付股利 | 五(32) | 0 | 0 |
其他应付款 | 五(33) | 8,711,966 | 11,516,221 |
一年内到期的非流动负债 | 五(35) | 2,267,088 | 263,810 |
其他流动负债 | 五(36) | 18,400,000 | 0 |
流动负债合计 | | 35,171,075 | 19,476,244 |
非流动负债: | |
长期借款 | 五(37) | 3,148,766 | 11,224,964 |
应付债券 | 五(38) | 18,181,934 | 3,500,000 |
长期应付款 | 五(39) | 0 | 0 |
专项应付款 | | 0 | 0 |
预计负债 | 五(34) | 26,472 | 28,015 |
递延所得税负债 | 五(22) | 0 | 0 |
其他非流动负债 | 五(40) | 0 | 0 |
非流动负债合计 | | 21,357,172 | 14,752,979 |
负债合计 | | 56,528,247 | 34,229,223 |
所有者权益(或股东权益): | |
实收资本(或股本) | 五(41) | 19,110,000 | 19,110,000 |
资本公积 | 五(42) | 33,481,060 | 32,482,270 |
减:库存股 | | | |
专项储备 | | 12,550 | 12,550 |
盈余公积 | 五(43) | 289,366 | 187,649 |
一般风险准备 | | | |
未分配利润 | 五(44) | 915,455 | -441,316 |
外币报表折算差额 | | 1,509 | 658 |
所有者权益(或股东权益)合计 | | 53,809,940 | 51,351,811 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | | 110,338,187 | 85,581,034 |
法定代表人:沈鹤庭 主管会计工作负责人:李世钰 会计机构负责人:陈文龙
合并利润表
2010年1—12月
单位:千元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业总收入 | 五(46)、十七(4) | 206,791,816 | 165,774,042 |
其中:营业收入 | | 206,791,816 | 165,774,042 |
利息收入 | | 0 | 0 |
已赚保费 | | 0 | 0 |
手续费及佣金收入 | | 0 | 0 |
二、营业总成本 | | 200,181,823 | 160,152,617 |
其中:营业成本 | 五(46)、十七(4) | 179,851,534 | 145,515,304 |
利息支出 | | 0 | 0 |
手续费及佣金支出 | | 0 | 0 |
退保金 | | 0 | 0 |
赔付支出净额 | | 0 | 0 |
提取保险合同准备金净额 | | 0 | 0 |
保单红利支出 | | 0 | 0 |
分保费用 | | 0 | 0 |
营业税金及附加 | 五(47) | 6,167,847 | 4,047,906 |
销售费用 | 五(48) | 1,530,159 | 1,042,769 |
管理费用 | 五(49) | 8,461,583 | 6,473,345 |
财务费用 | 五(50) | 2,743,071 | 2,355,847 |
资产减值损失 | 五(53) | 1,427,629 | 717,446 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 五(51) | -518 | 584 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 五(52)、十七(5) | 398,786 | 98,851 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | | 134,180 | 86,401 |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | | 0 | 0 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | | 7,008,261 | 5,720,860 |
加:营业外收入 | 五(54) | 814,296 | 989,823 |
减:营业外支出 | 五(55) | 133,954 | 160,648 |
其中:非流动资产处置损失 | | 44,167 | 24,953 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | | 7,688,603 | 6,550,035 |
减:所得税费用 | 五(56) | 2,117,988 | 1,361,824 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | | 5,570,615 | 5,188,211 |
归属于母公司所有者的净利润 | | 5,320,779 | 4,425,150 |
少数股东损益 | | 249,836 | 763,061 |
六、每股收益: | | | |
(一)基本每股收益 | 五(57) | 0.28 | 0.3 |
(二)稀释每股收益 | | 不适用 | 不适用 |
七、其他综合收益 | 五(58) | -73,217 | 170,592 |
八、综合收益总额 | | 5,497,398 | 5,358,803 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | | 5,272,262 | 4,593,205 |
归属于少数股东的综合收益总额 | | 225,136 | 765,598 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:-664千元。
法定代表人:沈鹤庭 主管会计工作负责人:李世钰 会计机构负责人:陈文龙
母公司利润表
2010年1—12月
单位:千元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业收入 | 五(46)、十七(4) | 2,788,956 | 1,865,065 |
减:营业成本 | 五(46)、十七(4) | 2,779,985 | 1,615,552 |
营业税金及附加 | 五(47) | 1,262 | 1,452 |
销售费用 | 五(48) | 5,662 | 2,371 |
管理费用 | 五(49) | 239,169 | 140,810 |
财务费用 | 五(50) | 794,373 | 861,974 |
资产减值损失 | 五(53) | 15,635 | 8,574 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 五(51) | 0 | 0 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 五(52)、十七(5) | 2,495,962 | 2,358,654 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | | 0 | 0 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | | 1,448,832 | 1,592,986 |
加:营业外收入 | 五(54) | 23,319 | 28 |
减:营业外支出 | 五(55) | 12 | 262 |
其中:非流动资产处置损失 | | 12 | 62 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | | 1,472,139 | 1,592,752 |
减:所得税费用 | 五(56) | 13,651 | 0 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | | 1,458,488 | 1,592,752 |
五、每股收益: | | | |
(一)基本每股收益 | | 不适用 | 不适用 |
(二)稀释每股收益 | | 不适用 | 不适用 |
六、其他综合收益 | 五(58) | 851 | 2 |
七、综合收益总额 | | 1,459,339 | 1,592,754 |
法定代表人:沈鹤庭 主管会计工作负责人:李世钰 会计机构负责人:陈文龙
合并现金流量表
2010年1—12月
单位:千元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | | 188,889,816 | 155,170,788 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | | | |
向中央银行借款净增加额 | | | |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | |
收到原保险合同保费取得的现金 | | | |
收到再保险业务现金净额 | | | |
保户储金及投资款净增加额 | | | |
处置交易性金融资产净增加额 | | | |
收取利息、手续费及佣金的现金 | | | |
拆入资金净增加额 | | | |
回购业务资金净增加额 | | | |
收到的税费返还 | | 551,045 | 591,865 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 五(59(a)) | 3,701,741 | 3,621,741 |
经营活动现金流入小计 | | 193,142,602 | 159,384,394 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | | 185,580,283 | 135,887,332 |
客户贷款及垫款净增加额 | | | |
存放中央银行和同业款项净增加额 | | | |
支付原保险合同赔付款项的现金 | | | |
支付利息、手续费及佣金的现金 | | | |
支付保单红利的现金 | | | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | | 12,143,842 | 10,363,881 |
支付的各项税费 | | 9,597,278 | 7,697,580 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 五(59(b)) | 10,941,754 | 12,245,977 |
经营活动现金流出小计 | | 218,263,157 | 166,194,770 |
经营活动产生的现金流量净额 | | -25,120,555 | -6,810,376 |
二、投资活动产生的现金流量: | | | |
收回投资收到的现金 | | 1,129,782 | 1,411,211 |
取得投资收益收到的现金 | | 98,572 | 79,537 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | | 205,011 | 245,276 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 五(60(b)) | 57,325 | 477 |
收到其他与投资活动有关的现金 | 五(59(c)) | 635,289 | 46,798 |
投资活动现金流入小计 | | 2,125,979 | 1,783,299 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | | 11,081,546 | 12,328,717 |
投资支付的现金 | | 2,284,564 | 5,158,247 |
质押贷款净增加额 | | | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 五(60(b)) | 24,397 | 0 |
支付其他与投资活动有关的现金 | 五(59(d)) | 70,202 | 1,211 |
投资活动现金流出小计 | | 13,460,709 | 17,488,175 |
投资活动产生的现金流量净额 | | -11,334,730 | -15,704,876 |
三、筹资活动产生的现金流量: | | | |
吸收投资收到的现金 | | 2,265,141 | 33,164,598 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | 1,266,351 | 1,075,794 |
取得借款收到的现金 | | 114,338,296 | 92,767,555 |
发行债券收到的现金 | | | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 五(59(e)) | 5,173 | 2,508,645 |
筹资活动现金流入小计 | | 116,608,610 | 128,440,798 |
偿还债务支付的现金 | | 79,748,996 | 76,149,495 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | | 4,753,670 | 9,652,898 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | | 319,560 | 450,718 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 五(59(f)) | 928,260 | 1,594,825 |
筹资活动现金流出小计 | | 85,430,926 | 87,397,218 |
筹资活动产生的现金流量净额 | | 31,177,684 | 41,043,580 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | -160,684 | 18,994 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 五(60(a))、十七(6) | -5,438,285 | 18,547,322 |
加:期初现金及现金等价物余额 | | 44,740,178 | 26,192,856 |
六、期末现金及现金等价物余额 | | 39,301,893 | 44,740,178 |
法定代表人:沈鹤庭 主管会计工作负责人:李世钰 会计机构负责人:陈文龙
母公司现金流量表
2010年1—12月
单位:千元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | | 3,128,559 | 1,493,291 |
收到的税费返还 | | 111,807 | 9,302 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 五(59(a)) | 135,155 | 68,933 |
经营活动现金流入小计 | | 3,375,521 | 1,571,526 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | | 2,720,674 | 1,597,110 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | | 69,040 | 67,478 |
支付的各项税费 | | 30,595 | 3,450 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 五(59(b)) | 181,552 | 42,933 |
经营活动现金流出小计 | | 3,001,861 | 1,710,971 |
经营活动产生的现金流量净额 | | 373,660 | -139,445 |
二、投资活动产生的现金流量: | | | |
收回投资收到的现金 | | 0 | 0 |
取得投资收益收到的现金 | | 2,166,699 | 1,559,004 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | | 130 | 76 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 五(60(b)) | 0 | 0 |
收到其他与投资活动有关的现金 | 五(59(c)) | 0 | 0 |
投资活动现金流入小计 | | 2,166,829 | 1,559,080 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | | 208,050 | 13,912 |
投资支付的现金 | | 2,206,560 | 15,079,699 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 五(60(b)) | 0 | 0 |
支付其他与投资活动有关的现金 | 五(59(d)) | 0 | 0 |
投资活动现金流出小计 | | 2,414,610 | 15,093,611 |
投资活动产生的现金流量净额 | | -247,781 | -13,534,531 |
三、筹资活动产生的现金流量: | | | |
吸收投资收到的现金 | | 998,790 | 32,609,161 |
取得借款收到的现金 | | 58,687,000 | 25,940,000 |
发行债券收到的现金 | | 0 | 0 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 五(59(e)) | 3,609,788 | 1,933,047 |
筹资活动现金流入小计 | | 63,295,578 | 60,482,208 |
偿还债务支付的现金 | | 33,600,664 | 28,871,441 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | | 967,575 | 7,069,391 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 五(59(f)) | 29,305,718 | 0 |
筹资活动现金流出小计 | | 63,873,957 | 35,940,832 |
筹资活动产生的现金流量净额 | | -578,379 | 24,541,376 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | -54,422 | -9,745 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 五(60(a))、十七(6) | -506,922 | 10,857,655 |
加:期初现金及现金等价物余额 | | 14,493,749 | 3,636,094 |
六、期末现金及现金等价物余额 | | 13,986,827 | 14,493,749 |
法定代表人:沈鹤庭 主管会计工作负责人:李世钰 会计机构负责人:陈文龙
合并所有者权益变动表
2010年1—12月
单位:千元 币种:人民币
项目 | 本期金额 |
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 |
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | | |
一、上年年末余额 | 19,110,000 | 16,759,178 | | 18,807 | 187,649 | | 2,170,313 | -111,406 | 8,027,315 | 46,161,856 |
加:会计政策变更 | | 337,189 | | | | | 212,482 | 52,283 | -785,203 | -183,249 |
前期差错更正 | | | | | | | | | | |
其他 | | 28,889 | | | | | 3,000 | | 65,806 | 97,695 |
二、本年年初余额 | 19,110,000 | 17,125,256 | | 18,807 | 187,649 | | 2,385,795 | -59,123 | 7,307,918 | 46,076,302 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | | 944,009 | | -6,257 | 101,717 | | 5,219,062 | -55,935 | 1,234,277 | 7,436,873 |
(一)净利润 | | | | | | | 5,320,779 | | 249,836 | 5,570,615 |
(二)其他综合收益 | | 7,418 | | | | | | -55,935 | -24,700 | -73,217 |
上述(一)和(二)小计 | | 7,418 | | | | | 5,320,779 | -55,935 | 225,136 | 5,497,398 |
(三)所有者投入和减少资本 | | 936,591 | | | | | | | 1,406,819 | 2,343,410 |
1.所有者投入资本 | | 998,790 | | | | | | | 1,544,578 | 2,543,368 |
2.股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | | | |
3.其他 | | -62,199 | | | | | | | -137,759 | -199,958 |
(四)利润分配 | | | | | 101,717 | | -101,717 | | -397,678 | -397,678 |
1.提取盈余公积 | | | | | 101,717 | | -101,717 | | | |
2.提取一般风险准备 | | | | | | | | | | |
3.对所有者(或股东)的分配 | | | | | | | | | -397,678 | -397,678 |
4.其他 | | | | | | | | | | |
(五)所有者权益内部结转 | | | | | | | | | | |
1.资本公积转增资本(或股本) | | | | | | | | | | |
2.盈余公积转增资本(或股本) | | | | | | | | | | |
3.盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | | | |
(六)专项储备 | | | | -6,257 | | | | | | -6,257 |
1.本期提取 | | | | 1,381,153 | | | | | | 1,381,153 |
2.本期使用 | | | | -1,387,410 | | | | | | -1,387,410 |
(七)其他 | | | | | | | | | | |
四、本期期末余额 | 19,110,000 | 18,069,265 | | 12,550 | 289,366 | | 7,604,857 | -115,058 | 8,542,195 | 53,513,175 |
单位:千元 币种:人民币
项目 | 上年同期金额 |
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 |
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | | |
一、上年年末余额 | 13,000,000 | -9,343,707 | | 12,550 | 28,374 | | -27,394 | -108,813 | 6,558,943 | 10,119,953 |
加:会计政策变更 | | 337,189 | | | | | 22,539 | 99,179 | -598,024 | -139,117 |
前期差错更正 | | | | | | | | | | |
其他 | | 28,889 | | | | | 122 | | 59,988 | 88,999 |
二、本年年初余额 | 13,000,000 | -8,977,629 | | 12,550 | 28,374 | | -4,733 | -9,634 | 6,020,907 | 10,069,835 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 6,110,000 | 26,102,885 | | 6,257 | 159,275 | | 2,390,528 | -49,489 | 1,287,011 | 36,006,467 |
(一)净利润 | | | | | | | 4,425,150 | | 763,061 | 5,188,211 |
(二)其他综合收益 | | 217,544 | | | | | | -49,489 | 2,537 | 170,592 |
上述(一)和(二)小计 | | 217,544 | | | | | 4,425,150 | -49,489 | 765,598 | 5,358,803 |
(三)所有者投入和减少资本 | 6,110,000 | 25,885,341 | | | | | | | 1,086,732 | 33,082,073 |
1.所有者投入资本 | 6,110,000 | 25,978,804 | | | | | | | 999,998 | 33,088,802 |
2.股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | | | |
3.其他 | | -93,463 | | | | | | | 86,734 | -6,729 |
(四)利润分配 | | | | | 159,275 | | -2,034,622 | | -565,319 | -2,440,666 |
1.提取盈余公积 | | | | | 159,275 | | -159,275 | | | |
2.提取一般风险准备 | | | | | | | | | | |
3.对所有者(或股东)的分配 | | | | | | | -1,874,793 | | -565,319 | -2,440,112 |
4.其他 | | | | | | | -554 | | | -554 |
(五)所有者权益内部结转 | | | | | | | | | | |
1.资本公积转增资本(或股本) | | | | | | | | | | |
2.盈余公积转增资本(或股本) | | | | | | | | | | |
3.盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | | | |
(六)专项储备 | | | | 6,257 | | | | | | 6,257 |
1.本期提取 | | | | 1,117,355 | | | | | | 1,117,355 |
2.本期使用 | | | | -1,111,098 | | | | | | -1,111,098 |
(七)其他 | | | | | | | | | | |
四、本期期末余额 | 19,110,000 | 17,125,256 | | 18,807 | 187,649 | | 2,385,795 | -59,123 | 7,307,918 | 46,076,302 |
法定代表人:沈鹤庭 主管会计工作负责人:李世钰 会计机构负责人:陈文龙
母公司所有者权益变动表
2010年1—12月
单位:千元 币种:人民币
项目 | | 本期金额 |
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 外币报表折算差额 | 所有者权益合计 |
一、上年年末余额 | 19,110,000 | 32,482,270 | | 12,550 | 187,649 | | -441,316 | 658 | 51,351,811 |
加:会计政策变更 | | | | | | | | | |
前期差错更正 | | | | | | | | | |
其他 | | | | | | | | | |
二、本年年初余额 | 19,110,000 | 32,482,270 | | 12,550 | 187,649 | | -441,316 | 658 | 51,351,811 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | | 998,790 | | | 101,717 | | 1,356,771 | 851 | 2,458,129 |
(一)净利润 | | | | | | | 1,458,488 | | 1,458,488 |
(二)其他综合收益 | | | | | | | | 851 | 851 |
上述(一)和(二)小计 | | | | | | | 1,458,488 | 851 | 1,459,339 |
(三)所有者投入和减少资本 | | 998,790 | | | | | | | 998,790 |
1.所有者投入资本 | | 998,790 | | | | | | | 998,790 |
2.股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | | |
3.其他 | | | | | | | | | |
(四)利润分配 | | | | | 101,717 | | -101,717 | | |
1.提取盈余公积 | | | | | 101,717 | | -101,717 | | |
2.提取一般风险准备 | | | | | | | | | |
3.对所有者(或股东)的分配 | | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | | |
(五)所有者权益内部结转 | | | | | | | | | |
1.资本公积转增资本(或股本) | | | | | | | | | |
2.盈余公积转增资本(或股本) | | | | | | | | | |
3.盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | | |
(六)专项储备 | | | | | | | | | |
1.本期提取 | | | | | | | | | |
2.本期使用 | | | | | | | | | |
(七)其他 | | | | | | | | | |
四、本期期末余额 | 19,110,000 | 33,481,060 | | 12,550 | 289,366 | | 915,455 | 1,509 | 53,809,940 |
单位:千元 币种:人民币
项目 | | 上年同期金额 |
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 外币报表折算差额 | 所有者权益合计 |
一、上年年末余额 | 13,000,000 | 6,503,466 | | 12,550 | 28,374 | | | 656 | 19,545,046 |
加:会计政策变更 | | | | | | | | | |
前期差错更正 | | | | | | | | | |
其他 | | | | | | | | | |
二、本年年初余额 | 13,000,000 | 6,503,466 | | 12,550 | 28,374 | | | 656 | 19,545,046 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 6,110,000 | 25,978,804 | | | 159,275 | | -441,316 | 2 | 31,806,765 |
(一)净利润 | | | | | | | 1,592,752 | | 1,592,752 |
(二)其他综合收益 | | | | | | | | 2 | 2 |
上述(一)和(二)小计 | | | | | | | 1,592,752 | 2 | 1,592,754 |
(三)所有者投入和减少资本 | 6,110,000 | 25,978,804 | | | | | | | 32,088,804 |
1.所有者投入资本 | 6,110,000 | | | | | | | | 6,110,000 |
2.股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | | |
3.其他 | | 25,978,804 | | | | | | | 25,978,804 |
(四)利润分配 | | | | | 159,275 | | -2,034,068 | | -1,874,793 |
1.提取盈余公积 | | | | | 159,275 | | -159,275 | | |
2.提取一般风险准备 | | | | | | | | | |
3.对所有者(或股东)的分配 | | | | | | | -1,874,793 | | -1,874,793 |
4.其他 | | | | | | | | | |
(五)所有者权益内部结转 | | | | | | | | | |
1.资本公积转增资本(或股本) | | | | | | | | | |
2.盈余公积转增资本(或股本) | | | | | | | | | |
3.盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | | |
(六)专项储备 | | | | | | | | | |
1.本期提取 | | | | | | | | | |
2.本期使用 | | | | | | | | | |
(七)其他 | | | | | | | | | |
四、本期期末余额 | 19,110,000 | 32,482,270 | | 12,550 | 187,649 | | -441,316 | 658 | 51,351,811 |
法定代表人:沈鹤庭 主管会计工作负责人:李世钰 会计机构负责人:陈文龙
9.3董事会对会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及业绩预告修正的原因及影响的讨论结果,以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果
本公司在编制2010年度合并财务报表过程中涉及三项会计政策变更,包括:
1、 少数股东超额亏损
根据财政部于2010年7月14号颁布的《企业会计准则解释第4号》规定,在合并财务报表中,子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益,并应当追溯调整。
中国中冶2009年度的A股合并财务报表少数股东超额亏损已经按照上述规定进行重新列报。
2、 A股、H股准则差异消除
根据财政部《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010年年报工作的通知》(财会[2010]25号)要求,内地与香港会计准则已经实现等效(长期资产减值转回除外),同时发行A股和H股公司的财务报告不应存在差异。
国际会计准则委员会于2010年发布了《国际财务报告准则第一号的改进—接受将重估值作为认定成本》准则,要求企业于2011年底前执行(鼓励在2010年提前执行)并进行追溯调整。
中国中冶对以前年度A股合并财务报表和H股合并财务报表的执行差异进行如下会计处理:对于由首次采用国际财务报告准则和中国企业会计准则的日期不同导致的执行差异,追溯调整A股合并财务报表。
3、 BT项目在财务报表中的列示
中国证券监督管理委员会关于印发《上市公司执行企业会计准则监管问题解答》(2011年第1期)要求,对于符合条件的BT业务,当项目公司同时提供建造服务的,建造期间,对于所提供的建造服务按照《企业会计准则第15号——建造合同》确认相关的收入和成本,建造合同收入按应收取对价的公允价值计量,同时确认长期应收款。
中国中冶2009年度的A股合并财务报表中,符合条件的BT项目已经按照上述规定进行重新列报。
董事会认为:中国中冶上述会计政策的变更系依据新颁布的《企业会计准则解释第4号》、财政部《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010年年报工作的通知》、《国际财务报告准则第一号的改进—接受将重估值作为认定成本》准则以及中国证券监督管理委员会关于印发《上市公司执行企业会计准则监管问题解答》(2011年第1期)等相关法律法规并结合相关监管部门的要求而进行,本次会计政策变更相关程序、修改涉及的内容符合法律法规的规定及上市监管机构的要求,并且反映了中国中冶的实际情况。
9.4本报告期无前期会计差错更正。
9.5企业合并及合并财务报表
9.5.1合并范围发生变更的说明
对于本公司拥有半数及半数以上股权比例的被投资单位,未纳入合并范围的原因:
序号 | 被投资单位名称 | 股权比例(%) | 未纳入合并范围原因 |
1 | 新世纪饭店有限公司 | 60 | ?各股东均有一票否决权 |
2 | 中冶京诚(湘潭)重工设备有限公司 | 51 | 重大经营活动需2/3以上表决权通过 |
3 | 天津赛瑞机器设备有限公司 | 50 | ?各股东均有一票否决权 |
4 | 珠海卡都海俊房地产开发有限公司 | 50 | ?各股东均有一票否决权 |
9.5.2本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
9.5.2.1本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位:千元 币种:人民币
名称 | 期末净资产 | 本期净利润 |
武汉一冶机电工程有限责任公司 | | 1,235 |
武汉一冶交通工程有限责任公司 | | -4,155 |
武汉一冶建筑安装工程有限责任公司 | 26,425 | 6,921 |
西藏华亿工贸有限公司 | 571,659 | -46,367 |
珠海市铭业计算机软件开发有限公司 | 31,338 | -36 |
9.5.2.2本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位:千元 币种:人民币
名称 | 处置日净资产 | 期初至处置日净利润 |
湖南长信建设审查咨询有限公司 | 2,996 | -24 |
秦皇岛博万房地产开发有限公司 | 4,993 | -7 |
9.5.3本期发生的同一控制下企业合并
单位:千元 币种:人民币
被合并方 | 属于同一控制下企业合并的判断依据 | 同一控制的实际控制人 | 合并本期期初至合并日的收入 | 合并本期至合并日的净利润 | 合并本期至合并日的经营活动现金流 |
武汉一冶机电工程有限责任公司 | 武汉一冶机电工程有限责任公司和本公司在合并前后均受中冶集团最终控制且该控制并非暂时性的。 | 中国冶金科工集团有限公司 | 34,675 | -1,010 | 3,390 |
武汉一冶交通工程有限责任公司 | 武汉一冶交通工程有限责任公司和本公司在合并前后均受中冶集团最终控制且该控制并非暂时性的。 | 中国冶金科工集团有限公司 | 41,826 | 134 | 1,466 |
武汉一冶建筑安装工程有限责任公司 | 武汉一冶建筑安装工程有限责任公司和本公司在合并前后均受中冶集团最终控制且该控制并非暂时性的。 | 中国冶金科工集团有限公司 | 55,626 | 212 | -5,985 |
9.5.4本期发生的非同一控制下企业合并
单位:千元 币种:人民币
被合并方 | 商誉金额 | 商誉计算方法 |
西藏华亿工贸有限公司 | 95,806 | 投资成本大于被购买方可辨认净资产公允价值乘以投资比例确认为商誉 |
珠海市铭业计算机软件开发有限公司 | | |
9.5.5境外经营实体主要报表项目的折算汇率
| 资产和负债项目 | 收入、费用及现金流量项目 |
| 2010年12月31日 | 2009年12月31日 | |
中冶阿根廷矿业有限公司(阿根廷比索) | 1.6351 | 1.7699 | 收入、费用项目以期间的平均汇率折算;现金流量项目以交易发生日的即期汇率折算 |
中冶西澳矿业有限公司(美元) | 6.6227 | 6.8282 | 收入、费用项目以期间的平均汇率折算;现金流量项目以交易发生日的即期汇率折算 |
中冶澳大利亚控股有限公司(澳元) | 6.7139 | 6.1294 | 收入、费用项目以期间的平均汇率折算;现金流量项目以交易发生日的即期汇率折算 |
中冶集团铜锌有限公司(美元) | 6.6227 | 6.8282 | 收入、费用项目以期间的平均汇率折算;现金流量项目以交易发生日的即期汇率折算 |