(上接D28版)
7、新疆托里县鸽子沟东金矿资源综合利用及股权收购 | 是 | 0.00 | 4,360.00 | 0.00 | 3,405.45 | 78.11% | 2010年12月31日 | | 未达产 | 是 |
8 、新疆托里县宝贝8号金矿资源综合利用及股权收购 | 是 | 0.00 | 5,340.00 | 0.00 | 5,341.01 | 100.02% | 2010年12月31日 | | 未达产 | 是 |
承诺投资项目小计 | - | 88,653.00 | 88,653.00 | 4,684.31 | 64,932.69 | - | - | 8,383.26 | - | - |
超募资金投向 | |
归还银行贷款(如有) | - | | | | | | - | - | - | - |
补充流动资金(如有) | - | | | | | | - | - | - | - |
超募资金投向小计 | - | | | | | - | - | | - | - |
合计 | - | 88,653.00 | 88,653.00 | 4,684.31 | 64,932.69 | - | - | 8,383.26 | - | - |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 6.公司所控矿权金锑钨矿资源勘查项目
2010年3月,公司所控矿权金锑钨矿资源勘查项目之子项目安化县白沙溪金矿地质普查项目因找矿前景不确定,一直停留于普查期,探矿权期限无法获得延续,于2010年4月向国土资源管理部门申请注销该探矿权。白沙溪项目拟投资总额650 万元,截止注销日已投入136.59 万元,尚未使用的资金额为513.41万元调整后投入到资源勘查项目的其他子项目中。相关信息披露公告编号:临 2010-30。 |
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 详见未达到计划进度或预计收益情况和原因及变更项目情况。 |
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用。 |
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用。 |
由于新邵辰鑫矿产有限责任公司资源综合利用项目变更为新疆托里县鑫达黄金矿业有限责任公司资源综合利用项目和新疆托里县大地宝贝8号黄金矿业有限公司资源综合利用项目两个项目,故此项目的实施地点由湖南新邵变更为新疆托里县。 |
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用。 |
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用。 |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用。 |
归还本募集资金20,000万元。2010年4月19日本公司偿还2009 年10 月24 日至2010 年4月23 日期间陆续用于补充流动资金的募集资金10,000万元;2010年11月5日偿还从2010年5月22日至2010年11月21日用于补充流动资金的募集资金10,000万元。
截止2010年12月31日,本公司尚未归还募集资金共计10,000万元。 |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用。 |
(4)新疆托里县鸽子沟东金矿项目由于整体探矿不理想,停止对该矿的坑道探矿工程,为控制投资风险,停止募集资金投入。
(5)公司所控矿权金锑钨矿资源勘查项目中,陶金坪矿区深部金锑矿详查及周边普查子项目因探矿效果不理想,未进行大范围探矿,节余募集资金2,416.72万元;新邵辰鑫矿区金锑矿勘探子项目因合作方意见不一致未实施,节余募集资金2,730万元;公司2009年转让新邵坪上探矿权,2010年注销白沙溪探矿权,后续涉及该两个探矿权的勘查子项目无需继续投入资金,分别节余募集资金765.365万元和513.41万元。 |
尚未使用的募集资金用途及去向 | 无。 |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无。 |
变更募集资金投资项目情况表
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本年度实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(%)(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
新疆托里县鸽子沟东金矿资源综合利用及股权收购 | 新邵辰鑫矿产有限责任公司资源综合利用项目 | 4,360.00 | 0.00 | 3,405.45 | 78.11% | 2010年12月31日 | 建设期 | 未达产 | 是 |
新疆托里县大地宝贝8 号金矿资源综合利用及股权收购 | 新邵辰鑫矿产有限责任公司资源综合利用项目 | 5,340.00 | 0.00 | 5,341.01 | 100.02% | 2010年12月31日 | 建设期 | 未达产 | 是 |
合计 | - | 9,700.00 | 0.00 | 8,746.46 | - | - | - | - | - |
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 4. 上述两个变更项目为同一变更议案,在2007年本公司股东大会上一并通过并公告。
5. 该变更项目非本年变更。 |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 新疆托里县鸽子沟东金矿资源综合利用及股权收购项目
该项目截止2010年末承诺投入金额4,360万元, 截止2010年末累计投入金额3,405.45万元,截止2010年末累计投入金额比承诺投入金额少954.55万元。募投资金投入未达产原因:由于鸽子沟东金矿整体探矿不理想,现在均已停止对该矿的坑道探矿工程,后期将实施深部钻探工程以探明资源状况。由于探获资源量未达预期,为控制投资风险,公司停止募集资金投入。 |
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 2 .新疆托里县宝贝8号金矿资源综合利用及股权收购项目
该项目投入的募集资金已经使用完成,该矿在生产探矿过程中,见矿情况不理想,经过专业论证后,已全面停止探矿工作。 |
6.6 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
项目名称 | 项目金额 | 项目进度 | 项目收益情况 |
收购沅陵县五洲水电开发有限责任公司及自然人张会群所持有的沅陵县辰州矿业自备电源开发有限责任公司共计48%的股权 | 420.00 | 已完成 | 73.38 |
增资新邵四维矿产有限公司 | 1,312.50 | 正在办理工商变更 | - |
增资湖南省中南锑钨工业贸易有限公司 | 2,849.81 | 增资已完成 | 886.89 |
合资组建新疆辰州矿产投资有限公司 | 1,600.00 | 2011年1月10日完成工商注册 | - |
合计 | 6,182.31 | - | - |
6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
√ 适用 □ 不适用
公司根据会计政策的变更调整少数股东权益,公司以前年度按原处理方式承担了新邵辰鑫的少数股东超额亏损,采用新会计政策公司追溯调整减少2009年末少数股东权益619.13万元,调整增加2009年末归属于母公司的股东权益619.13万元;调整减少2009年度少数股东损益266.38万元,调整增加2009年度归属于母公司股东的净利润266.38万元;调整减少2008年末少数股东权益352.75万元,调整增加2008年末归属于母公司的股东权益352.75万元;调整减少2008年度少数股东损益352.75万元,调整增加2008年度归属于母公司股东的净利润352.75万元。
公司无重大会计估计变更和重要前期差错更正事项。 |
6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
经天职国际会计师事务所审计,2010年度公司(指母公司)实现净利润133,263,632.19元,提取法定盈余公积金13,326,363.22元,加上年结转未分配利润282,993,161.24元,减本年已分配利润54,740,000元,实际可供股东分配的利润为348,190,430.21元。公司拟进行利润分配,分配预案为:以2010年末总股本5,4740万股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.5 元(含税),合计派现8,211万元,剩余未分配利润266,080,430.21元结转下一年度。2010年公司不进行送红股和转增股本。 |
公司最近三年现金分红情况表
单位:元
分红年度 | 现金分红金额(含税) | 分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率 | 年度可分配利润 |
2009年 | 54,740,000.00 | 103,302,227.94 | 52.99% | 197,276,431.12 |
2008年 | 54,740,000.00 | 69,818,364.08 | 78.40% | 165,054,549.54 |
2007年 | 58,650,000.00 | 141,499,195.11 | 41.45% | 130,861,062.20 |
最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例(%) | 160.32% |
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
交易对方 | 被出售或置出资产 | 出售日 | 交易价格 | 本年初起至出售日该出售资产为公司贡献的净利润 | 出售产生的损益 | 是否为关联交易 | 定价原则 | 所涉及的资产产权是否已全部过户 | 所涉及的债权债务是否已全部转移 | 与交易对方的关联关系(适用关联交易情形) |
湖南金鑫黄金集团有限责任公司 | 股权 | 2010年04月21日 | 3,557.26 | -125.00 | -0.28 | 是 | 根据资产审计及评估结果 | 是 | 是 | 控股股东 |
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) |
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日和编号 | 担保额度 | 实际发生日期(协议签署日) | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保(是或否) |
湖南东港锑品有限公司 | - | 1,000.00 | 2010年04月27日 | 1,000.00 | 抵押 | 2010.05.01-
2011.12.31 | 否 | 否 |
报告期内审批的对外担保额度合计(A1) | 1,000.00 | 报告期内对外担保实际发生额合计(A2) | 1,000.00 |
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3) | 1,000.00 | 报告期末实际对外担保余额合计(A4) | 1,000.00 |
公司对子公司的担保情况 |
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日和编号 | 担保额度 | 实际发生日期(协议签署日) | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保(是或否) |
湖南省中南锑钨工业贸易有限有限公司 | 2009-04-21 临2009-19 | 4,000.00 | - | 0.00 | 信用担保 | 1年 | 是 | 否 |
湖南新龙矿业股份有限责任公司 | 2010-02-12 临2010-07 | 15,000.00 | 2010年02月03日 | 5,000.00 | 信用担保 | 2010.01.01-
2013.12.31 | 否 | 否 |
湖南省中南锑钨工业贸易有限有限公司 | 2010-08-17 临2010-36 | 4,000.00 | - | 0.00 | 信用担保 | 1年 | 否 | 否 |
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) | 19,000.00 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) | 5,000.00 |
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) | 19,000.00 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) | 5,000.00 |
公司担保总额(即前两大项的合计) |
报告期内审批担保额度合计(A1+B1) | 20,000.00 | 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2) | 6,000.00 |
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3) | 20,000.00 | 报告期末实际担保余额合计(A4+B4) | 6,000.00 |
实际担保总额(即A4+B4)占公司净资产的比例 | 3.00% |
其中: |
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | 0.00 |
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 0.00 |
担保总额超过净资产 50%部分的金额(E) | 0.00 |
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 0.00 |
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 不适用。 |
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
关联方 | 向关联方销售产品和提供劳务 | 向关联方采购产品和接受劳务 |
交易金额 | 占同类交易金额的比例 | 交易金额 | 占同类交易金额的比例 |
湖南中南黄金冶炼有限公司 | 2,668.65 | 0.93% | 31,260.05 | 45.45% |
湖南黄金洞矿业有限责任公司 | 85.00 | 0.03% | 0.00 | 0.00% |
湖南中南黄金冶炼有限公司 | 222.13 | 0.08% | 0.00 | 0.00% |
深圳杰夫实业集团有限公司 | 3,612.36 | 1.25% | 0.00 | 0.00% |
合计 | 6,588.14 | 2.29% | 31,260.05 | 45.45% |
其中:报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额2,975.78万元。
与年初预计临时披露差异的说明 | 2010年,公司与控股股东全资子公司湖南中南黄金冶炼有限公司(以下简称“中南冶炼”)年初预计发生的关联交易金额为56,000万元,因中南冶炼产品产量未达预计,实际发生的关联交易金额为34,150.83万元。 |
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
关联方 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供资金 |
发生额 | 余额 | 发生额 | 余额 |
湖南黄金洞矿业有限责任公司 | 89.40 | 37.10 | 0.00 | 0.00 |
湖南中南黄金冶炼有限公司 | 2,895.60 | 408.41 | 0.00 | 0.00 |
城步苗族自治县威溪铜矿有限责任公司 | 183.33 | 109.28 | 0.00 | 0.00 |
深圳杰夫实业集团有限公司 | 0.00 | 0.00 | 4,807.85 | 85.00 |
城步苗族自治县威溪铜矿有限责任公司 | 0.00 | 0.00 | 38.76 | 38.76 |
湖南省三润纳米材料产业有限责任公司 | 52.67 | 0.00 | 19.73 | 19.73 |
合计 | 3,221.00 | 554.79 | 4,866.34 | 143.49 |
其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额3,037.66万元,余额445.51万元。
7.4.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 | 承诺人 | 承诺内容 | 履行情况 |
股改承诺 | 无 | 无 | 不适用。 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 湖南金鑫黄金集团有限责任公司 | 自股票上市之日起三十六个月内不转让或者委托他人管理发行前已持有的公司股份,也不由公司收购该部分股份。 | 履行完毕。 |
重大资产重组时所作承诺 | 无 | 无 | 不适用。 |
发行时所作承诺 | 无 | 无 | 不适用。 |
其他承诺(含追加承诺) | 湖南金鑫黄金集团有限责任公司 | 1.避免同业竞争;2.公司上市前原发起人股东关于公司上市后所持股份锁定的承诺。 | 1.避免同业竞争承诺严格履行;2.公司上市前原发起人股东均严格履行了关于公司上市后所持股份锁定的相关承诺, |
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有拟上市公司及非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.5 其他综合收益细目
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 | | |
减:可供出售金融资产产生的所得税影响 | | |
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
小计 | | |
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 | | |
减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 | | |
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
小计 | | |
3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额 | | |
减:现金流量套期工具产生的所得税影响 | | |
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
转为被套期项目初始确认金额的调整额 | | |
小计 | | |
4.外币财务报表折算差额 | | |
减:处置境外经营当期转入损益的净额 | | |
小计 | | |
5.其他 | | |
减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 | | |
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
小计 | | |
合计 | 0.00 | 0.00 |
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
(五)对内部控制自我评价报告的意见
监事会对公司2010年度内部控制自我评价报告进行了审阅,发表如下审核意见:公司建立了较为完善的内部控制制度体系并能有效执行。公司内部控制自我评价报告全面、真实、准确、客观的反映了公司内部控制制度的建设和运行情况。 |
§9 财务报告
9.1 审计意见
财务报告 | 是 |
审计意见 | 标准无保留审计意见 |
审计报告编号 | 天职湘SJ[2011]222号 |
审计报告标题 | 审计报告 |
审计报告收件人 | 湖南辰州矿业股份有限公司全体股东 |
引言段 | 我们审计了后附的湖南辰州矿业股份有限公司(以下简称“辰州矿业公司”)财务报表,包括2010年12月31日的合并资产负债表及资产负债表,2010年度的合并利润表及利润表、合并所有者权益变动表及所有者权益变动表、合并现金流量表及现金流量表以及财务报表附注。 |
管理层对财务报表的责任段 | 按照《企业会计准则》(财政部2006年2月15日颁布)的规定编制财务报表是辰州矿业公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。 |
注册会计师责任段 | 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 |
审计意见段 | 我们认为,辰州矿业公司财务报表已经按照《企业会计准则》(财政部2006年2月15日颁布)的规定编制,在所有重大方面公允反映了辰州矿业公司2010年12月31日的合并财务状况及财务状况,2010年度的合并经营成果及经营成果和合并现金流量及现金流量。 |
非标意见 | |
审计机构名称 | 天职国际会计师事务所 |
审计机构地址 | 中国 北京 |
审计报告日期 | 2011年04月02日 |
注册会计师姓名 |
刘智清 陈剑帮 |
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位:湖南辰州矿业股份有限公司 2010年12月31日 单位:元
项目 | 期末余额 | 年初余额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
流动资产: | | | | |
货币资金 | 653,754,423.49 | 510,714,263.58 | 315,806,117.09 | 261,537,618.78 |
结算备付金 | | | | |
拆出资金 | | | | |
交易性金融资产 | 1,984,554.00 | 1,984,554.00 | 10,877,669.00 | 10,877,669.00 |
应收票据 | 147,713,488.03 | 111,149,131.60 | 60,955,293.57 | 35,363,814.66 |
应收账款 | 74,511,243.73 | 16,826,543.18 | 51,331,217.91 | 10,376,513.49 |
预付款项 | 66,432,315.23 | 66,259,148.64 | 51,906,584.95 | 27,482,748.39 |
应收保费 | | | | |
应收分保账款 | | | | |
应收分保合同准备金 | | | | |
应收利息 | | | 364,780.00 | 364,780.00 |
应收股利 | | | | |
其他应收款 | 73,113,436.79 | 563,127,854.75 | 103,487,282.98 | 653,367,946.52 |
买入返售金融资产 | | | | |
存货 | 306,112,627.21 | 191,694,761.22 | 301,212,229.97 | 220,238,578.37 |
一年内到期的非流动资产 | | | | |
其他流动资产 | | | | |
流动资产合计 | 1,323,622,088.48 | 1,461,756,256.97 | 895,941,175.47 | 1,219,609,669.21 |
非流动资产: | | | | |
发放委托贷款及垫款 | | | | |
可供出售金融资产 | | | | |
持有至到期投资 | | | | |
长期应收款 | | | | |
长期股权投资 | 22,730,773.70 | 991,725,148.39 | 5,809,146.78 | 970,203,235.63 |
投资性房地产 | | | | |
固定资产 | 1,075,747,714.80 | 429,566,494.80 | 1,061,558,187.82 | 392,743,106.35 |
在建工程 | 112,924,752.53 | 11,701,591.22 | 91,812,190.78 | 23,877,863.65 |
工程物资 | 356,098.80 | 162,058.79 | 249,137.07 | 26,527.13 |
固定资产清理 | | | | |
生产性生物资产 | | | | |
油气资产 | | | | |
无形资产 | 331,397,755.06 | 31,479,441.77 | 408,428,355.80 | 33,617,472.50 |
开发支出 | | | | |
商誉 | 44,907,528.91 | | 48,225,243.83 | |
长期待摊费用 | 177,626,934.58 | 47,424,745.12 | 189,153,315.12 | 42,146,001.31 |
递延所得税资产 | 49,855,820.76 | 4,643,572.97 | 41,300,477.70 | 5,122,665.94 |
其他非流动资产 | | | | |
非流动资产合计 | 1,815,547,379.14 | 1,516,703,053.06 | 1,846,536,054.90 | 1,467,736,872.51 |
资产总计 | 3,139,169,467.62 | 2,978,459,310.03 | 2,742,477,230.37 | 2,687,346,541.72 |
流动负债: | | | | |
短期借款 | 60,000,000.00 | | 595,400,500.00 | 545,400,500.00 |
向中央银行借款 | | | | |
吸收存款及同业存放 | | | | |
拆入资金 | | | | |
交易性金融负债 | | | | |
应付票据 | | | | |
应付账款 | 55,610,806.67 | 132,225,026.60 | 86,180,033.63 | 97,273,838.57 |
预收款项 | 15,752,037.43 | 33,574,893.90 | 15,824,574.74 | 23,648,949.16 |
卖出回购金融资产款 | | | | |
应付手续费及佣金 | | | | |
应付职工薪酬 | 101,384,776.96 | 44,701,429.90 | 58,854,960.00 | 21,362,555.30 |
应交税费 | 13,598,346.95 | 19,040,169.09 | -43,431,613.14 | -29,929,661.20 |
应付利息 | 140,899.72 | | | |
应付股利 | 1,103,761.53 | | 1,560,497.00 | |
其他应付款 | 42,051,152.57 | 22,145,424.82 | 39,833,159.18 | 58,286,626.36 |
应付分保账款 | | | | |
保险合同准备金 | | | | |
代理买卖证券款 | | | | |
代理承销证券款 | | | | |
一年内到期的非流动负债 | | | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
其他流动负债 | 706,945,000.00 | 706,945,000.00 | | |
流动负债合计 | 996,586,781.83 | 958,631,944.31 | 784,222,111.41 | 746,042,808.19 |
非流动负债: | | | | |
长期借款 | 50,000,000.00 | | | |
应付债券 | | | | |
长期应付款 | 37,126,672.61 | | 37,126,672.61 | |
专项应付款 | | | | |
预计负债 | | | | |
递延所得税负债 | | | | |
其他非流动负债 | 9,869,971.60 | | 10,183,472.56 | |
非流动负债合计 | 96,996,644.21 | | 47,310,145.17 | |
负债合计 | 1,093,583,426.04 | 958,631,944.31 | 831,532,256.58 | 746,042,808.19 |
所有者权益(或股东权益): | | | | |
实收资本(或股本) | 547,400,000.00 | 547,400,000.00 | 547,400,000.00 | 547,400,000.00 |
资本公积 | 1,037,520,484.84 | 1,062,847,607.49 | 1,041,356,223.12 | 1,062,847,607.49 |
减:库存股 | | | | |
专项储备 | 2,329,778.74 | | 4,187,648.28 | |
盈余公积 | 64,926,591.89 | 61,389,328.02 | 51,600,228.67 | 48,062,964.80 |
一般风险准备 | | | | |
未分配利润 | 347,187,511.44 | 348,190,430.21 | 197,276,431.12 | 282,993,161.24 |
外币报表折算差额 | | | | |
归属于母公司所有者权益合计 | 1,999,364,366.91 | 2,019,827,365.72 | 1,841,820,531.19 | 1,941,303,733.53 |
少数股东权益 | 46,221,674.67 | | 69,124,442.60 | |
所有者权益合计 | 2,045,586,041.58 | 2,019,827,365.72 | 1,910,944,973.79 | 1,941,303,733.53 |
负债和所有者权益总计 | 3,139,169,467.62 | 2,978,459,310.03 | 2,742,477,230.37 | 2,687,346,541.72 |
9.2.2 利润表
编制单位:湖南辰州矿业股份有限公司 2010年1-12月 单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、营业总收入 | 2,879,499,753.01 | 2,231,336,646.84 | 1,692,414,970.02 | 1,384,040,785.04 |
其中:营业收入 | 2,879,499,753.01 | | 1,692,414,970.02 | |
利息收入 | | | | |
已赚保费 | | | | |
手续费及佣金收入 | | | | |
二、营业总成本 | 2,548,554,433.53 | 2,047,614,571.95 | 1,512,167,651.90 | 1,207,338,214.97 |
其中:营业成本 | 1,921,721,834.09 | 1,728,968,186.15 | 1,179,842,766.54 | 1,072,305,306.96 |
利息支出 | | | | |
手续费及佣金支出 | | | | |
退保金 | | | | |
赔付支出净额 | | | | |
提取保险合同准备金净额 | | | | |
保单红利支出 | | | | |
分保费用 | | | | |
营业税金及附加 | 26,323,841.41 | 6,512,969.68 | 15,855,010.43 | 3,869,485.14 |
销售费用 | 22,255,641.28 | 5,996,144.25 | 19,245,768.43 | 5,978,176.55 |
管理费用 | 386,213,242.16 | 128,956,942.16 | 253,216,257.16 | 95,070,661.52 |
财务费用 | 30,525,639.71 | 9,410,375.26 | 25,605,124.94 | 13,946,844.62 |
资产减值损失 | 161,514,234.88 | 167,769,954.45 | 18,402,724.40 | 16,167,740.18 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -44,880.00 | -44,880.00 | -4,563,040.00 | -4,563,040.00 |
投资收益(损失以“-”号填列) | -1,877,251.22 | 39,311,157.68 | -22,409,957.75 | 48,223,789.21 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 929,499.09 | 929,499.09 | | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | | | | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 329,023,188.26 | 222,988,352.57 | 153,274,320.37 | 220,363,319.28 |
加:营业外收入 | 9,082,987.25 | 3,795,000.00 | 11,279,502.44 | 4,846,218.35 |
减:营业外支出 | 50,457,443.28 | 53,259,896.26 | 14,711,023.83 | 7,099,019.90 |
其中:非流动资产处置损失 | 11,296,295.79 | 5,209,755.42 | 8,033,763.46 | 4,714,315.60 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 287,648,732.23 | 173,523,456.31 | 149,842,798.98 | 218,110,517.73 |
减:所得税费用 | 96,514,698.48 | 40,259,824.12 | 53,921,317.14 | 19,432,034.47 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 191,134,033.75 | 133,263,632.19 | 95,921,481.84 | 198,678,483.26 |
归属于母公司所有者的净利润 | 217,977,443.54 | 133,263,632.19 | 103,302,227.94 | 198,678,483.26 |
少数股东损益 | -26,843,409.79 | | -7,380,746.10 | |
六、每股收益: | | | | |
(一)基本每股收益 | 0.40 | | 0.19 | |
(二)稀释每股收益 | 0.40 | | 0.19 | |
七、其他综合收益 | | | | |
八、综合收益总额 | 191,134,033.75 | 133,263,632.19 | 95,921,481.84 | 198,678,483.26 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 217,977,443.54 | 133,263,632.19 | 103,302,227.94 | 198,678,483.26 |
归属于少数股东的综合收益总额 | -26,843,409.79 | | -7,380,746.10 | |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元。
9.2.3 现金流量表
编制单位:湖南辰州矿业股份有限公司 2010年1-12月 单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、经营活动产生的现金流量: | | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,011,902,077.59 | 2,315,769,840.99 | 1,716,039,187.29 | 1,421,998,260.22 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | |
向中央银行借款净增加额 | | | | |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | |
收到原保险合同保费取得的现金 | | | | |
收到再保险业务现金净额 | | | | |
保户储金及投资款净增加额 | | | | |
处置交易性金融资产净增加额 | | | | |
收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
拆入资金净增加额 | | | | |
回购业务资金净增加额 | | | | |
收到的税费返还 | | | 1,146,483.98 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 35,748,693.24 | 7,883,939.38 | 28,147,680.40 | 71,732,952.11 |
经营活动现金流入小计 | 3,047,650,770.83 | 2,323,653,780.37 | 1,745,333,351.67 | 1,493,731,212.33 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,773,585,475.62 | 1,665,109,846.46 | 986,010,866.98 | 1,017,766,006.14 |
客户贷款及垫款净增加额 | | | | |
存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | |
支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | |
支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
支付保单红利的现金 | | | | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 272,544,680.31 | 125,864,386.34 | 239,548,872.43 | 102,921,670.72 |
支付的各项税费 | 244,108,869.39 | 43,033,310.02 | 200,049,378.09 | 75,042,382.24 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 210,422,931.90 | 217,802,945.14 | 180,195,231.83 | 288,694,024.93 |
经营活动现金流出小计 | 2,500,661,957.22 | 2,051,810,487.96 | 1,605,804,349.33 | 1,484,424,084.03 |
经营活动产生的现金流量净额 | 546,988,813.61 | 271,843,292.41 | 139,529,002.34 | 9,307,128.30 |
二、投资活动产生的现金流量: | | | | |
收回投资收到的现金 | 6,014,267.13 | 41,586,867.13 | | |
取得投资收益收到的现金 | 30,000.00 | 49,710,855.79 | 30,000.00 | 73,899,366.43 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 23,192.39 | 8,605,759.12 | 6,254,987.18 | 5,306,764.18 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 34,766,433.18 | | -58,204.38 | |
收到其他与投资活动有关的现金 | | | | |
投资活动现金流入小计 | 40,833,892.70 | 99,903,482.04 | 6,226,782.80 | 79,206,130.61 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 356,216,292.65 | 89,483,926.69 | 343,157,755.35 | 56,698,258.82 |
投资支付的现金 | 2,800,000.00 | 59,268,115.17 | 37,880,666.75 | 67,880,666.75 |
质押贷款净增加额 | | | | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | 95,265,994.25 | 161,800,000.00 |
支付其他与投资活动有关的现金 | 1,042,995.00 | 25,803,769.72 | | 83,082,504.15 |
投资活动现金流出小计 | 360,059,287.65 | 174,555,811.58 | 476,304,416.35 | 369,461,429.72 |
投资活动产生的现金流量净额 | -319,225,394.95 | -74,652,329.54 | -470,077,633.55 | -290,255,299.11 |
三、筹资活动产生的现金流量: | | | | |
吸收投资收到的现金 | 5,694,378.00 | | | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 5,694,378.00 | | | |
取得借款收到的现金 | 100,000,000.00 | | 976,397,096.00 | 900,400,500.00 |
发行债券收到的现金 | 700,000,000.00 | 700,000,000.00 | | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | | | | |
筹资活动现金流入小计 | 805,694,378.00 | 700,000,000.00 | 976,397,096.00 | 900,400,500.00 |
偿还债务支付的现金 | 615,400,500.00 | 575,400,500.00 | 825,996,596.00 | 750,000,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 79,861,032.44 | 72,613,818.07 | 85,371,132.55 | 81,935,150.00 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 1,389,474.42 | | 321,956.24 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | | | | |
筹资活动现金流出小计 | 695,261,532.44 | 648,014,318.07 | 911,367,728.55 | 831,935,150.00 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 110,432,845.56 | 51,985,681.93 | 65,029,367.45 | 68,465,350.00 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -247,957.82 | | 94,155.52 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 337,948,306.40 | 249,176,644.80 | -265,425,108.24 | -212,482,820.81 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 315,806,117.09 | 261,537,618.78 | 581,231,225.33 | 474,020,439.59 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 653,754,423.49 | 510,714,263.58 | 315,806,117.09 | 261,537,618.78 |
9.2.4 合并所有者权益变动表(附后)
9.2.5 母公司所有者权益变动表(附后)
9.3 与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
具体内容详见“6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明”。 |
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
(1)本公司2010年与其控股股东湖南金鑫黄金集团有限责任公司(以下简称“金鑫黄金集团”)签定股权交易合同,将拥有湖南省三润纳米材料产业有限公司100%的股权以人民币3,557.26万元的价款转让给金鑫黄金集团。
(2)本公司对威溪铜矿原通过承包经营形成控制权,纳入合并范围,本期通过债务重组方式取得威溪铜矿30%的股权,并参与经营管理。重组后采用权益法核算,不再纳入合并范围。 |
湖南辰州矿业股份有限公司
董事长:陈建权
二○一一年四月二日
合并所有者权益变动表
编制单位:湖南辰州矿业股份有限公司 2010年度 单位:元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 547,400,000.00 1,041,356,223.12 4,187,648.28 51,600,228.67 197,276,431.12 69,124,442.60 1,910,944,973.79 547,400,000.00 1,041,356,223.12 7,878,385.61 31,732,380.34 165,054,549.54 76,785,118.05 1,870,206,656.66
加:会计政策变更 3,527,501.97 -3,527,501.97
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 547,400,000.00 1,041,356,223.12 4,187,648.28 51,600,228.67 197,276,431.12 69,124,442.60 1,910,944,973.79 547,400,000.00 1,041,356,223.12 7,878,385.61 31,732,380.34 168,582,051.51 73,257,616.08 1,870,206,656.66
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) -3,835,738.28 -1,857,869.54 13,326,363.22 149,911,080.32 -22,902,767.93 134,641,067.79 -3,690,737.33 19,867,848.33 28,694,379.61 -4,133,173.48 40,738,317.13
(一)净利润 217,977,443.54 -26,843,409.79 191,134,033.75 103,302,227.94 -7,380,746.10 95,921,481.84
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计 217,977,443.54 -26,843,409.79 191,134,033.75 103,302,227.94 -7,380,746.10 95,921,481.84
(三)所有者投入和减少资本 -3,835,738.28 5,330,116.28 1,494,378.00 5,130,025.86 5,130,025.86
1.所有者投入资本 5,694,378.00 5,694,378.00 12,422,222.22 12,422,222.22
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他 -3,835,738.28 -364,261.72 -4,200,000.00 -7,292,196.36 -7,292,196.36
(四)利润分配 13,326,363.22 -68,066,363.22 -1,389,474.42 -56,129,474.42 19,867,848.33 -74,607,848.33 -1,882,453.24 -56,622,453.24
1.提取盈余公积 13,326,363.22 -13,326,363.22 19,867,848.33 -19,867,848.33
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 -54,740,000.00 -1,389,474.42 -56,129,474.42 -54,740,000.00 -1,882,453.24 -56,622,453.24
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备 -1,857,869.54 -1,857,869.54 -3,690,737.33 -3,690,737.33
1.本期提取 12,258,594.59 12,258,594.59 11,175,386.28 11,175,386.28
2.本期使用 14,116,464.13 14,116,464.13 14,866,123.61 14,866,123.61
(七)其他
四、本期期末余额 547,400,000.00 1,037,520,484.84 2,329,778.74 64,926,591.89 347,187,511.44 46,221,674.67 2,045,586,041.58 547,400,000.00 1,041,356,223.12 4,187,648.28 51,600,228.67 197,276,431.12 69,124,442.60 1,910,944,973.79
母公司所有者权益变动表
编制单位:湖南辰州矿业股份有限公司 2010年度 单位:元
项目 本期金额 上年金额
实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 547,400,000.00 1,062,847,607.49 48,062,964.80 282,993,161.24 1,941,303,733.53 547,400,000.00 1,062,847,607.49 28,195,116.47 158,922,526.31 1,797,365,250.27
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 547,400,000.00 1,062,847,607.49 48,062,964.80 282,993,161.24 1,941,303,733.53 547,400,000.00 1,062,847,607.49 28,195,116.47 158,922,526.31 1,797,365,250.27
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 13,326,363.22 65,197,268.97 78,523,632.19 19,867,848.33 124,070,634.93 143,938,483.26
(一)净利润 133,263,632.19 133,263,632.19 198,678,483.26 198,678,483.26
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计 133,263,632.19 133,263,632.19 198,678,483.26 198,678,483.26
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配 13,326,363.22 -68,066,363.22 -54,740,000.00 19,867,848.33 -74,607,848.33 -54,740,000.00
1.提取盈余公积 13,326,363.22 -13,326,363.22 19,867,848.33 -19,867,848.33
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 -54,740,000.00 -54,740,000.00 -54,740,000.00 -54,740,000.00
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取 2,860,888.00 2,860,888.00 2,872,928.00 2,872,928.00
2.本期使用 2,860,888.00 2,860,888.00 2,872,928.00 2,872,928.00
(七)其他
四、本期期末余额 547,400,000.00 1,062,847,607.49 61,389,328.02 348,190,430.21 2,019,827,365.72 547,400,000.00 1,062,847,607.49 48,062,964.80 282,993,161.24 1,941,303,733.53