(上接D38版)
合并资产负债表
2010年12月31日
编制单位:中国北车股份有限公司
单位:人民币千元
项目 | 附注 | 2010年 | 2009年 |
流动负债: | | | |
短期借款 | 五、21 | 1,237,870 | 3,432,545 |
交易性金融负债 | 五、2 | 61,927 | - |
应付票据 | 五、22 | 6,849,420 | 5,120,856 |
应付账款 | 五、23 | 16,517,809 | 11,827,640 |
预收款项 | 五、24 | 17,583,255 | 14,389,147 |
应付职工薪酬 | 五、25 | 883,201 | 959,564 |
应交税费 | 五、26 | 693,636 | 339,816 |
应付利息 | | 41,923 | 4,494 |
应付股利 | 五、27 | 149,966 | 125,542 |
其他应付款 | 五、28 | 1,597,458 | 1,455,623 |
一年内到期的非流动负债 | 五、30 | 60,000 | 100,000 |
预计负债 | 五、29 | 378,960 | 158,247 |
其他流动负债 | 五、31 | 4,009,003 | - |
流动负债合计 | | 50,064,428 | 37,913,474 |
非流动负债: | | | |
长期借款 | 五、32 | 22,365 | 920,083 |
应付职工薪酬 | 五、25 | 2,110,712 | 2,344,455 |
长期应付款 | | 4,113 | 8,914 |
专项应付款 | | 13,303 | 29,843 |
递延所得税负债 | 五、17 | 14,614 | - |
其他非流动负债 | 五、33 | 798,127 | 492,774 |
非流动负债合计 | | 2,963,234 | 3,796,069 |
负债合计 | | 53,027,662 | 41,709,543 |
股东权益: | | | |
股本 | 五、34 | 8,300,000 | 8,300,000 |
资本公积 | 五、35 | 11,024,776 | 10,937,932 |
盈余公积 | 五、36 | 152,458 | 96,287 |
未分配利润 | 五、37 | 3,433,881 | 1,750,794 |
归属于母公司股东权益合计 | | 22,911,115 | 21,085,013 |
少数股东权益 | | 1,223,425 | 546,545 |
股东权益合计 | | 24,134,540 | 21,631,558 |
负债和股东权益总计 | | 77,162,202 | 63,341,101 |
法定代表人:崔殿国 主管会计工作负责人:高志 会计机构负责人:鄢德佳
母公司资产负债表
2010年12月31日
编制单位:中国北车股份有限公司
单位:人民币千元
项目 | 附注 | 2010年 | 2009年 |
流动资产: | | | |
货币资金 | 十一、1 | 350,221 | 6,946,463 |
应收账款 | 十一、2 | 5,562 | 10,799 |
预付款项 | | 19,912 | 17,175 |
应收股利 | 十一、3 | 241,547 | 144,849 |
应收利息 | | 15,317 | 14,445 |
其他应收款 | 十一、4 | 155,928 | 434 |
存货 | | 14,264 | 4,672 |
一年内到期的非流动资产 | 十一、9 | 370,430 | 132,690 |
其他流动资产 | 十一、5 | 5,374,353 | 3,443,189 |
流动资产合计 | | 6,547,534 | 10,714,716 |
| | | |
非流动资产: | | | |
长期股权投资 | 十一、6 | 18,962,583 | 14,317,320 |
固定资产 | 十一、7 | 29,723 | 18,724 |
在建工程 | | 37 | - |
无形资产 | 十一、8 | 16,139 | 1,093 |
递延所得税资产 | | 3,293 | 618 |
其他非流动资产 | 十一、9 | 3,406,300 | 1,550,410 |
非流动资产合计 | | 22,418,075 | 15,888,165 |
资产总计 | | 28,965,609 | 26,602,881 |
母公司资产负债表
2010年12月31日
编制单位:中国北车股份有限公司
单位:人民币千元
项目 | 附注 | 2010年 | 2009年 |
流动负债: | | | |
短期借款 | 十一、10 | 1,800,000 | 2,940,000 |
应付账款 | | 4,322 | 3,902 |
预收款项 | | 63,582 | 152 |
应付职工薪酬 | | 12,735 | 2,041 |
应交税费 | 十一、11 | 11,741 | 48,566 |
应付利息 | | 40,187 | 4,277 |
其他应付款 | 十一、12 | 74,054 | 98,369 |
一年内到期的非流动负债 | 五、30 | 60,000 | 100,000 |
其他流动负债 | 五、31 | 3,991,650 | - |
流动负债合计 | | 6,058,271 | 3,197,307 |
| | | |
非流动负债: | | | |
长期借款 | | - | 890,000 |
其他非流动负债 | | 2,179 | 6,123 |
非流动负债合计 | | 2,179 | 896,123 |
负债合计 | | 6,060,450 | 4,093,430 |
股东权益: | | | |
股本 | | 8,300,000 | 8,300,000 |
资本公积 | 十一、13 | 13,801,286 | 13,801,286 |
减:库存股 | | - | - |
盈余公积 | | 152,458 | 96,287 |
未分配利润 | | 651,415 | 311,878 |
股东权益合计 | | 22,905,159 | 22,509,451 |
负债和股东权益总计 | | 28,965,609 | 26,602,881 |
法定代表人:崔殿国 主管会计工作负责人:高志 会计机构负责人:鄢德佳
合并利润表
2010年1—12月
单位:人民币千元
项目 | 附注 | 2010年 | 2009年 |
一、营业收入 | 五、38 | 62,184,321 | 40,515,922 |
二、营业成本 | 五、38 | 53,943,006 | 35,445,123 |
营业税金及附加 | 五、39 | 179,062 | 109,391 |
销售费用 | 五、40 | 1,109,469 | 577,602 |
管理费用 | 五、41 | 4,618,419 | 3,266,461 |
财务费用 | 五、42 | 384,178 | 363,884 |
资产减值损失 | 五、45 | 84,535 | 4,508 |
公允价值变动损失 | 五、43 | 41,132 | - |
加:投资收益 | 五、44 | 137,273 | 489,546 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | | 271,651 | 252,562 |
三、营业利润 | | 1,961,793 | 1,238,499 |
加:营业外收入 | 五、46 | 467,823 | 424,720 |
减:营业外支出 | 五、47 | 96,860 | 54,513 |
其中:非流动资产处置损失 | | 38,669 | 24,075 |
四、利润总额 | | 2,332,756 | 1,608,706 |
减:所得税费用 | 五、48 | 303,085 | 195,196 |
五、净利润 | | 2,029,671 | 1,413,510 |
归属于母公司股东的净利润 | | 1,909,089 | 1,315,560 |
少数股东损益 | | 120,582 | 97,950 |
六、每股收益: | | | |
(一)基本每股收益 | | 0.23 | 0.23 |
(二)稀释每股收益 | | 不适用 | 不适用 |
七、其他综合收益 | 五、49 | 85,110 | (52,212) |
八、综合收益总额 | | 2,114,781 | 1,361,298 |
归属于母公司股东的综合收益总额 | | 1,994,199 | 1,263,348 |
归属于少数股东的综合收益总额 | | 120,582 | 97,950 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元。
法定代表人:崔殿国 主管会计工作负责人:高志 会计机构负责人:鄢德佳
母公司利润表
2010年1—12月
单位:人民币千元
项目 | 附注 | 2010年 | 2009年 |
一、营业收入 | 十一、14 | 175,536 | 510,138 |
二、营业成本 | 十一、14 | 151,456 | 376,736 |
营业税金及附加 | | 15,705 | 3,358 |
销售费用 | | 1,026 | - |
管理费用 | 十一、15 | 201,726 | 73,320 |
财务净收益 | 十一、16 | (285,203) | (30,734) |
资产减值损失 | | (2) | 2 |
加:投资收益 | 十一、17 | 481,990 | 277,716 |
其中:对联营企业的投资收益 | | 19,394 | 16,128 |
三、营业利润 | | 572,818 | 365,172 |
加:营业外收入 | | 254 | 224 |
减:营业外支出 | | 212 | 95 |
其中:非流动资产处置损失 | | - | 95 |
四、利润总额 | | 572,860 | 365,301 |
减:所得税费用 | | 11,152 | 18,770 |
五、净利润 | | 561,708 | 346,531 |
六、其他综合收益 | | - | - |
七、综合收益总额 | | 561,708 | 346,531 |
法定代表人:崔殿国 主管会计工作负责人:高志 会计机构负责人:鄢德佳
合并现金流量表
2010年1—12月
单位:人民币千元
项目 | 附注 | 2010年 | 2009年 |
一、经营活动产生的现金流量: | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | | 73,852,577 | 46,192,655 |
收到的税费返还 | | 369,481 | 222,055 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 五、51(1) | 889,625 | 1,134,529 |
经营活动现金流入小计 | | 75,111,683 | 47,549,239 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | | (65,564,527) | (39,565,959) |
支付给职工以及为职工支付的现金 | | (5,343,615) | (4,167,417) |
支付的各项税费 | | (1,787,818) | (1,583,061) |
支付其他与经营活动有关的现金 | 五、51(2) | (1,510,816) | (1,307,768) |
经营活动现金流出小计 | | (74,206,776) | (46,624,205) |
经营活动产生的现金流量净额 | 五、52(1) | 904,907 | 925,034 |
二、投资活动产生的现金流量: | | | |
收回投资收到的现金 | | 52,641 | 342,338 |
取得投资收益收到的现金 | | 104,221 | 110,258 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | | 75,287 | 87,984 |
收到其他与投资活动有关的现金 | 五、51(3) | 214,420 | - |
投资活动现金流入小计 | | 446,569 | 540,580 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | | (7,278,625) | (3,286,578) |
投资支付的现金 | | (290,407) | (96,861) |
取得子公司支付的现金净额 | | (25,678) | (301,555) |
投资活动现金流出小计 | | (7,594,710) | (3,684,994) |
投资活动产生的现金流量净额 | | (7,148,141) | (3,144,414) |
三、筹资活动产生的现金流量: | | | |
吸收投资收到的现金 | | 30,634 | 13,644,589 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | 28,900 | 3,997 |
取得借款收到的现金 | | 23,242,645 | 18,958,650 |
发行债券收到的现金 | | 3,986,000 | - |
收到其他与筹资活动有关的现金 | | - | 11,156 |
筹资活动现金流入小计 | | 27,259,279 | 32,614,395 |
偿还债务支付的现金 | | (26,564,892) | (20,758,237) |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | | (475,012) | (672,472) |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | | (54,565) | (50,915) |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 五、51(4) | (21,788) | (68,296) |
筹资活动现金流出小计 | | (27,061,692) | (21,499,005) |
筹资活动产生的现金流量净额 | | 197,587 | 11,115,390 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | 15,093 | (323) |
五、现金及现金等价物净 (减少) /增加额 | 五、52(1) | (6,030,554) | 8,895,687 |
加:年初现金及现金等价物余额 | | 11,196,714 | 2,301,027 |
六、年末现金及现金等价物余额 | | 5,166,160 | 11,196,714 |
法定代表人:崔殿国 主管会计工作负责人:高志 会计机构负责人:鄢德佳
母公司现金流量表
2010年1—12月
单位:人民币千元
项目 | 附注 | 2010年 | 2009年 |
一、经营活动产生的现金流量: | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | | 263,602 | 582,322 |
收到其他与经营活动有关的现金 | | 22,087 | 57,997 |
经营活动现金流入小计 | | 285,689 | 640,319 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | | (288,287) | (449,114) |
支付给职工以及为职工支付的现金 | | (43,670) | (34,548) |
支付的各项税费 | | (71,809) | (1,067) |
支付其他与经营活动有关的现金 | | (198,579) | (34,661) |
经营活动现金流出小计 | | (602,345) | (519,390) |
经营活动产生的现金流量净额 | 十一、18 | (316,656) | 120,929 |
二、投资活动产生的现金流量: | | | |
收回投资收到的现金 | | 23,505,880 | 13,473,880 |
取得投资收益收到的现金 | | 853,269 | 874,186 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | | - | 60 |
投资活动现金流入小计 | | 24,359,149 | 14,348,126 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | | (32,096) | (18,208) |
投资支付的现金 | | (31,718,279) | (18,934,420) |
取得子公司支付的现金净额 | | (450,080) | (301,555) |
支付其他与投资活动有关的现金 | | - | (98,398) |
投资活动现金流出小计 | | (32,200,455) | (19,352,581) |
投资活动产生的现金流量净额 | | (7,841,306) | (5,004,455) |
三、筹资活动产生的现金流量: | | | |
吸收投资收到的现金 | | - | 13,640,592 |
取得借款收到的现金 | | 21,510,000 | 17,063,000 |
发行债券收到的现金 | | 3,986,000 | - |
收到其他与筹资活动有关的现金 | | - | 8,490 |
筹资活动现金流入小计 | | 25,496,000 | 30,712,082 |
偿还债务支付的现金 | | (23,580,000) | (19,200,000) |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | | (332,492) | (603,575) |
支付其他与筹资活动有关的现金 | | (21,788) | (68,296) |
筹资活动现金流出小计 | | (23,934,280) | (19,871,871) |
筹资活动产生的现金流量净额 | | 1,561,720 | 10,840,211 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | - | - |
五、现金及现金等价物净增加额 | 十一、18 | (6,596,242) | 5,956,685 |
加:年初现金及现金等价物余额 | | 6,946,463 | 989,778 |
六、年末现金及现金等价物余额 | | 350,221 | 6,946,463 |
法定代表人:崔殿国 主管会计工作负责人:高志 会计机构负责人:鄢德佳
合并所有者权益变动表
2010年1—12月
单位:人民币千元
项目 | 附注 | 2010年 | 2009年 |
归属于母公司股东权益 | 少数股东
权益 | 股东权益
合计 | 归属于母公司股东权益 | 少数股东
权益 | 股东权益
合计 |
股本 | 资本
公积 | 盈余
公积 | 未分配
利润 | 股本 | 资本
公积 | 盈余
公积 | 未分配
利润 |
一、上年年末余额 | | 8,300,000 | 10,937,932 | 96,287 | 1,750,794 | 546,545 | 21,631,558 | 5,800,000 | (62,072) | 61,634 | 718,137 | 499,588 | 7,017,287 |
加:会计政策变更 | | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
前期差错更正 | | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
其他 | | - | - | - | - | - | - | - | 300,000 | - | 1,555 | - | 301,555 |
二、本年年初余额 | | 8,300,000 | 10,937,932 | 96,287 | 1,750,794 | 546,545 | 21,631,558 | 5,800,000 | 237,928 | 61,634 | 719,692 | 499,588 | 7,318,842 |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | | - | 86,844 | 56,171 | 1,683,087 | 676,880 | 2,502,982 | 2,500,000 | 10,700,004 | 34,653 | 1,031,102 | 46,957 | 14,312,716 |
(一)净利润 | | - | - | - | 1,909,089 | 120,582 | 2,029,671 | - | - | - | 1,315,560 | 97,950 | 1,413,510 |
(二)其他综合收益 | 五、49 | - | 85,110 | - | - | - | 85,110 | - | (52,212) | - | - | - | (52,212) |
上述(一)和(二)小计 | | - | 85,110 | - | 1,909,089 | 120,582 | 2,114,781 | - | (52,212) | - | 1,315,560 | 97,950 | 1,361,298 |
(三)股东投入和减少资本 | | - | 1,734 | - | - | 638,069 | 639,803 | 2,500,000 | 10,752,216 | - | - | (1,242) | 13,250,974 |
1.股东投入资本 | | - | - | - | - | 669,619 | 669,619 | 2,500,000 | 11,042,925 | - | - | 5,310 | 13,548,235 |
2.根据重组安排向北车集团返还的净资产 | | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.对子公司增资稀释少数股东股权比例影响 | | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
4.同一控制下企业合并 | | - | - | - | - | - | - | - | (301,555) | - | - | - | (301,555) |
5.其他 | | - | 1,734 | - | - | (31,550) | (29,816) | - | 10,846 | - | - | (6,552) | 4,294 |
项目 | 附注 | 2010年 | 2009年 |
归属于母公司股东权益 | 少数股东
权益 | 股东权益
合计 | 归属于母公司股东权益 | 少数股东
权益 | 股东权益
合计 |
股本 | 资本
公积 | 盈余
公积 | 未分配
利润 | 股本 | 资本
公积 | 盈余
公积 | 未分配
利润 |
(四)利润分配 | 五、37 | - | - | 56,171 | (226,002) | (81,771) | (251,602) | - | - | 34,653 | (284,458) | (49,751) | (299,556) |
1.提取盈余公积 | | - | - | 56,171 | (56,171) | - | - | - | - | 34,653 | (34,653) | - | - |
2.对股东的分配 | | - | - | - | (166,000) | (78,941) | (244,941) | - | - | - | (246,539) | (47,573) | (294,112) |
3.子公司提取职工奖励及福利基金 | | - | - | - | (3,831) | (2,830) | (6,661) | - | - | - | (3,266) | (2,178) | (5,444) |
四、本年年末余额 | | 8,300,000 | 11,024,776 | 152,458 | 3,433,881 | 1,223,425 | 24,134,540 | 8,300,000 | 10,937,932 | 96,287 | 1,750,794 | 546,545 | 21,631,558 |
法定代表人:崔殿国 主管会计工作负责人:高志 会计机构负责人:鄢德佳
母公司所有者权益变动表
2010年1—12月
单位:人民币千元
项目 | 附注 | 2010年 | 2009年 |
股本 | 资本
公积 | 盈余
公积 | 未分配
利润 | 股东权益
合计 | 股本 | 资本
公积 | 盈余
公积 | 未分配
利润 | 股东权益
合计 |
一、本年年初余额 | | 8,300,000 | 13,801,286 | 96,287 | 311,878 | 22,509,451 | 5,800,000 | 2,750,000 | 61,634 | 246,539 | 8,858,173 |
二、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | | - | - | 56,171 | 339,537 | 395,708 | 2,500,000 | 11,051,286 | 34,653 | 65,339 | 13,651,278 |
(一)净利润 | | - | - | - | 561,708 | 561,708 | - | - | - | 346,531 | 346,531 |
(二)其他综合收益 | | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
上述(一)和(二)小计 | | - | - | - | 561,708 | 561,708 | - | - | - | 346,531 | 346,531 |
(三)股东投入和减少资本 | | - | - | - | - | - | 2,500,000 | 11,051,286 | - | - | 13,551,286 |
1.股东投入资本 | | - | - | - | - | - | 2,500,000 | 11,042,925 | - | - | 13,542,925 |
2.其他 | | - | - | - | - | - | - | 8,361 | - | - | 8,361 |
(四)利润分配 | | - | - | 56,171 | (222,171) | (166,000) | - | - | 34,653 | (281,192) | (246,539) |
1.提取盈余公积 | | - | - | 56,171 | (56,171) | - | - | - | 34,653 | (34,653) | - |
2.对股东的分配 | | - | - | - | (166,000) | (166,000) | - | - | - | (246,539) | (246,539) |
三、本年年末余额 | | 8,300,000 | 13,801,286 | 152,458 | 651,415 | 22,905,159 | 8,300,000 | 13,801,286 | 96,287 | 311,878 | 22,509,451 |
法定代表人:崔殿国 主管会计工作负责人:高志 会计机构负责人:鄢德佳
9.3 本报告期无会计政策、会计估计的变更。
9.4 本报告期无前期会计差错更正。
9.5 企业合并及合并财务报表
9.5.1 合并范围发生变更的说明
本年合并范围发生变更主要是由于子公司的新设和注销,以及以非同一控制下企业合并方式取得的子公司,具体情况参见附注四、3。
9.5.2 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
9.5.2.1 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位:人民币千元
名称 | 期末净资产 | 本期净利润 |
北车(香港)有限公司 | 86,966 | -158 |
上海轨发公司 | 786,087 | 44,842 |
上海阿尔斯通交通设备有限公司(”上海阿尔斯通公司”) | 237,917 | 49,550 |
上海轨道交通设备车辆工程有限公司(“上海轨道车辆公司”) | 30,557 | 44 |
北京唐车公司 | 5,257 | 257 |
北车(泉州)装备公司 | 199,976 | -24 |
天津北车装备公司 | 200,027 | 27 |
天津机辆钢铁公司 | 8,001 | 1 |
重庆长客公司 | 48,391 | -34,182 |
陕西华阜公司 | 22,051 | 1,010 |
9.5.3 本期发生的非同一控制下企业合并
单位:人民币千元
被合并方 | 商誉金额 | 商誉计算方法 |
上海轨发公司 | 0 | |
重庆长客公司 | 0 | |
陕西华阜公司 | 0 | |
董事长:崔殿国
中国北车股份有限公司
二〇一一年四月六日