§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文,报告全文同时刊载于证监会指定网站和公司网站。为全面了解本公司生产经营状况和财务成果及公司的未来发展规划,投资者应到指定网站仔细阅读年度报告全文。
1.2 公司年度财务报告已经由天健会计师事务所有限公司审计并被出具了标准无保留意见的审计报告。
1.3 公司负责人钟百胜、主管会计工作负责人严浩年及会计机构负责人(会计主管人员)马玉萍声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 | 腾邦国际 |
股票代码 | 300178 |
上市交易所 | 深圳证券交易所 |
注册地址 | 深圳市福田保税区桃花路腾邦物流大厦5楼 |
注册地址的邮政编码 | 518038 |
办公地址 | 深圳市福田保税区桃花路腾邦物流大厦5楼 |
办公地址的邮政编码 | 518038 |
公司国际互联网网址 | www.tempus.cn |
电子信箱 | tt@tempus.cn |
2.2 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 |
姓名 | 周小凤 | |
联系地址 | 深圳市福田保税区桃花路9号腾邦物流大厦五楼 | |
电话 | 0755-83663222 | |
传真 | 0755-83663222 | |
电子信箱 | tt@tempus.cn | |
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位:元
| 2010年 | 2009年 | 本年比上年增减(%) | 2008年 |
| | 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 |
营业总收入(元) | 170,049,028.23 | 123,944,948.62 | 123,944,948.62 | 37.20% | 109,967,757.83 | 109,967,757.83 |
利润总额(元) | 99,898,702.09 | 66,090,057.90 | 66,090,057.90 | 51.16% | 58,186,137.25 | 58,186,137.25 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 81,687,895.43 | 53,064,459.71 | 53,064,459.71 | 53.94% | 46,811,895.95 | 46,811,895.95 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 76,584,910.02 | 52,248,567.94 | 52,248,567.94 | 46.58% | 44,474,925.29 | 44,474,925.29 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 99,059,716.13 | 92,227,306.10 | 92,227,306.10 | 7.41% | 60,282,669.19 | 60,282,669.19 |
| 2010年末 | 2009年末 | 本年末比上年末增减(%) | 2008年末 |
| | 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 |
总资产(元) | 491,574,892.82 | 421,894,347.10 | 421,894,347.10 | 16.52% | 427,233,911.98 | 427,233,911.98 |
归属于上市公司股东的所有者权益(元) | 327,099,067.90 | 245,353,074.48 | 245,353,074.48 | 33.32% | 134,689,176.06 | 134,689,176.06 |
股本(股) | 89,400,000.00 | 89,400,000.00 | 89,400,000.00 | 0.00% | 75,000,000.00 | 75,000,000.00 |
3.2 主要财务指标
| 2010年 | 2009年 | 本年比上年增减(%) | 2008年 |
| | 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 |
基本每股收益(元/股) | 0.91 | 0.63 | 0.63 | 44.44% | 0.62 | 0.62 |
稀释每股收益(元/股) | 0.91 | 0.63 | 0.63 | 44.44% | 0.62 | 0.62 |
用最新股本计算的每股收益(元/股) | 0.68 | - | - | - | - | - |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.86 | 0.62 | 0.62 | 38.71% | 0.59 | 0.59 |
加权平均净资产收益率(%) | 28.54% | 26.48% | 26.48% | 2.06% | 36.14% | 36.14% |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 26.76% | 26.07% | 26.07% | 0.69% | 34.34% | 34.34% |
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) | 1.11 | 1.03 | 1.03 | 7.77% | 0.80 | 0.80 |
| 2010年末 | 2009年末 | 本年末比上年末增减(%) | 2008年末 |
| | 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 |
归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) | 3.66 | 2.74 | 2.74 | 33.58% | 1.80 | 1.80 |
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位:元
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 6,020,000.00 | 公司2010年度获得深圳中小企业发展专项资金、深圳市福田区总商会科技发展资金、深圳市生物、互联网、新能源产业发展专项资金、深圳市中小企业改制上市发展专项资金、深圳市福田总商会经济发展资金扶持上市资助共602万元。 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -16,408.90 | |
所得税影响额 | -900,605.69 | |
合计 | 5,102,985.41 | - |
采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
§4 董事会报告
4.1 对经营情况及未来发展情况讨论与分析
公司自主研发的AC系统是一套旅游分销综合管理系统,它通过将航空公司、酒店、旅行社及机票代理的购销渠道进行整合,并通过在线即时通讯、在线支付功能的实现,使旅行产业链上各个环节的,资源实现共享和互通。目前该系统已经上线运行,并已启动对外推广工作。
公司另外一套自主研发的GC集团客户综合管理系统,通过此系统可以将腾邦的商旅服务系统和集团客户的OA系统、财务结算系统、ERP系统进行整合和对接,并通过在线呼叫中心和即时通讯使客户可以最方便最高效的和我们的工作人员进行沟通,大大的提升了集团客户体验度和粘度,该系统目前已经由中兴通讯和万科试用,并已经启动全面推广工作。 |
4.2 主营业务产品或服务情况表
单位:万元
分产品或服务 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年同期增减(%) | 营业成本比上年同期增减(%) | 毛利率比上年同期增减(%) |
机票代理 | 16,786.69 | 3,173.36 | 81.10% | 48.25% | 61.96% | -3.62% |
酒店代理 | 46.64 | 37.07 | 20.52% | 32.10% | 186.78% | -67.64% |
网购代理 | 171.57 | 98.46 | 42.61% | | | |
4.3 主营业务分地区情况
单位:万元
4.4 募集资金使用情况对照表
□ 适用 √ 不适用
4.5 变更募集资金投资项目情况表
□ 适用 √ 不适用
4.6 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
4.7 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
4.8 持有拟上市公司及非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
4.9 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
4.10 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
4.11 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
经天健会计师事务所有限公司审计,公司2010年度共实现净利润为81,687,895.43元,加上年初未分配利润76,587,273.23元,实际可供分配利润149,078,388.46元。
目前公司正处于快速发展阶段,业务规模扩张导致向国际航协及各大航空公司机票采购金额不断增加,且公司实施集团客户战略,相应资金需求量增加,公司董事会根据当前经营情况和后期发展过程中的资金需求计划决定不进行现金利润分配,也不实施资本公积金转增股本。 |
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√ 适用 □ 不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 | 公司未分配利润的用途和使用计划 |
前公司正处于快速发展阶段,业务规模扩张导致向国际航协及各大航空公司机票采购金额不断增加,且公司实施集团客户战略,相应资金需求量增加,公司董事会根据当前经营情况和后期发展过程中的资金需求计划决定不进行现金利润分配,也不实施资本公积金转增股本。 | 实施集团客户战略,增加机票采购。 |
§5 重要事项
5.1 重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
基于双方在贷款担保中的友好合作,公司与贤成矿业建立了良好的信赖关系,公司认可贤成矿业的信用,为解决贤成矿业资金问题,本公司自2003起至2004年9月20日止,陆续借款给贤成矿业共计1,400万元,在约定还款期限之后贤成矿业未偿还所欠本公司之款项,本公司诉讼至深圳市中级人民法院,深中院于2007年11月23日作出“(2006)深中法民二初字第322号”民事判决,判决主要内容如下:(1)被告贤成矿业自判决生效之日起10日内返还本公司借款本金1,400万元,并按照中国人民银行同期贷款利率自2004年9月21日起计付利息至款项全部偿清之日止;(2)被告黄贤优、钟文波作为担保人对贤成矿业所负债务未能清偿部分的三分之一承担连带赔偿责任。
因贤成矿业在深中院判决之后的规定期限内未提出上诉,贤成矿业已丧失上诉的权利,该判决书已于2008年1月23日生效。截至报告期末,公司已收回欠款1,200万元,剩余欠款已按照公司会计政策全额计提了坏账准备。 |
5.2 收购资产
□ 适用 √ 不适用
5.3 出售资产
□ 适用 √ 不适用
5.2、5.3所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响和说明
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) |
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日和编号 | 担保额度 | 实际发生日期(协议签署日) | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保(是或否) |
江苏银行股份有限公司深圳分行 | | 9,487.52 | 2009年12月28日 | 9,487.52 | 抵押担保 | 2009.12.25-2011.5.9 | 否 | 否 |
中航鑫港担保有限公司 | | 1,288.00 | 2010年01月01日 | 1,288.00 | 保证金 | 2010.1.1-2010.12.31 | 否 | 否 |
中国工商银行股份有限公司深圳福园支行 | | 1,050.00 | 2010年06月17日 | 1,050.00 | 保证金 | 2010.6.17-2011.12.31 | 否 | 否 |
报告期内审批的对外担保额度合计(A1) | 11,825.52 | 报告期内对外担保实际发生额合计(A2) | 11,825.52 |
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3) | 11,825.52 | 报告期末实际对外担保余额合计(A4) | 11,825.52 |
公司对子公司的担保情况 |
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日和编号 | 担保额度 | 实际发生日期(协议签署日) | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保(是或否) |
深圳市腾邦商贸服务有限公司 | | 350.00 | 2010年01月01日 | 350.00 | 连带责任担保 | 2010.1.1-2010.12.31 | 否 | 否 |
深圳市昼夜通实业发展有限公司 | | 350.00 | 2010年01月01日 | 350.00 | 连带责任担保 | 2010.1.1-2010.12.31 | 否 | 否 |
深圳市腾邦航空服务有限公司 | | 2,760.00 | 2010年01月01日 | 2,760.00 | 连带责任担保 | 2010.1.1-2010.12.31 | 否 | 否 |
深圳市腾邦商务咨询有限公司 | | 480.00 | 2010年01月01日 | 480.00 | 连带责任担保 | 2010.1.1-2010.12.31 | 否 | 否 |
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) | 3,940.00 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) | 3,940.00 |
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) | 3,940.00 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) | 3,940.00 |
公司担保总额(即前两大项的合计) |
报告期内审批担保额度合计(A1+B1) | 15,765.52 | 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2) | 15,765.52 |
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3) | 15,765.52 | 报告期末实际担保余额合计(A4+B4) | 15,765.52 |
实际担保总额(即A4+B4)占公司净资产的比例 | 48.20% |
其中: |
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | 0.00 |
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 0.00 |
担保总额超过净资产 50%部分的金额(E) | 0.00 |
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 0.00 |
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 公司之子公司深圳市腾邦商贸服务有限公司、深圳市昼夜通实业发展有限公司、深圳市腾邦航空服务有限公司、深圳市腾邦商务咨询有限公司通过国际航空运输协会采购BSP机票。按照国际航空运输协会的规定,代理人应向国际航空运输协会提供不可撤消的经济担保函,才可能成为国际航协认可代理人,取得销售BSP机票资格。公司与中航鑫港担保有限公司合作,由中航鑫港担保有限公司向国际航空运输协会为本公司提供了不可撤销的经济担保函。根据中航鑫港担保有限公司的要求,公司为上述子公司提供连带责任担保,总额度为3940万元。此项担保随公司之子公司的业务开展而存续。 |
5.4 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
上述事项按照计划如期实施,未对公司业务连续性和管理层稳定性产生不利影响。 |
5.5 重大关联交易
5.5.1 与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
5.5.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
5.6 委托理财
□ 适用 √ 不适用
5.7 承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用
5.8 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
□ 适用 √ 不适用
5.9 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
5.10 违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
5.11 按深交所相关指引规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况
□ 适用 √ 不适用
§6 股本变动及股东情况
6.1 股份变动情况表
单位:股
| 本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 |
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 |
一、有限售条件股份 | 89,400,000 | 100.00% | | | | | | 89,400,000 | 100.00% |
1、国家持股 | | | | | | | | | |
2、国有法人持股 | 4,000,000 | 4.47% | | | | | | 4,000,000 | 4.47% |
3、其他内资持股 | 85,400,000 | 95.53% | | | | | | 85,400,000 | 95.53% |
其中:境内非国有法人持股 | 71,500,000 | 79.98% | | | | | | 71,500,000 | 79.98% |
境内自然人持股 | 13,900,000 | 15.55% | | | | | | 13,900,000 | 15.55% |
4、外资持股 | | | | | | | | | |
其中:境外法人持股 | | | | | | | | | |
境外自然人持股 | | | | | | | | | |
5、高管股份 | | | | | | | | | |
二、无限售条件股份 | | | | | | | | | |
1、人民币普通股 | | | | | | | | | |
2、境内上市的外资股 | | | | | | | | | |
3、境外上市的外资股 | | | | | | | | | |
4、其他 | | | | | | | | | |
三、股份总数 | 89,400,000 | 100.00% | | | | | | 89,400,000 | 100.00% |
限售股份变动情况表
单位:股
股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
腾邦投资控股有限公司 | 40,250,000 | 0 | 0 | 40,250,000 | 上市承诺 | 2014.2.15 |
华联发展集团有限公司 | 15,000,000 | 0 | 0 | 15,000,000 | 上市承诺 | 2012.2.15 |
王玺 | 5,400,000 | 0 | 0 | 5,400,000 | 上市承诺 | 2012.2.15 |
深圳市创新投资集团有限公司 | 5,250,000 | 0 | 0 | 5,250,000 | 上市承诺 | 2012.2.15 |
深圳市福田创新资本创业投资有限公司 | 5,000,000 | 0 | 0 | 5,000,000 | 上市承诺 | 2012.2.15 |
国信弘盛投资有限公司 | 4,000,000 | 0 | 0 | 4,000,000 | 上市承诺 | 2012.2.15 |
段乃琦 | 4,000,000 | 0 | 0 | 4,000,000 | 上市承诺 | 2014.2.15 |
深圳市百胜投资有限公司 | 3,750,000 | 0 | 0 | 3,750,000 | 上市承诺 | 2014.2.15 |
浙江维科创业投资有限公司 | 2,250,000 | 0 | 0 | 2,250,000 | 上市承诺 | 2012.2.15 |
何天菲 | 2,250,000 | 0 | 0 | 2,250,000 | 上市承诺 | 2012.2.15 |
蒋文静 | 2,250,000 | 0 | 0 | 2,250,000 | 上市承诺 | 2012.2.15 |
合计 | 89,400,000 | 0 | 0 | 89,400,000 | - | - |
6.2 前10名股东、前10名无限售流通股股东持股情况表
单位:股
股东总数 | 11 |
前10名股东持股情况 |
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 |
腾邦投资控股有限公司 | 境内非国有法人 | 45.02% | 40,250,000 | 40,250,000 | 0 |
华联发展集团有限公司 | 境内非国有法人 | 16.78% | 15,000,000 | 15,000,000 | 0 |
王玺 | 境内自然人 | 6.04% | 5,400,000 | 5,400,000 | 0 |
深圳市创新投资集团有限公司 | 境内非国有法人 | 5.87% | 5,250,000 | 5,250,000 | 0 |
深圳市福田创新资本创业投资有限公司 | 境内非国有法人 | 5.59% | 5,000,000 | 5,000,000 | 0 |
国信弘盛投资有限公司 | 国有法人 | 4.47% | 4,000,000 | 4,000,000 | 0 |
段乃琦 | 境内自然人 | 4.47% | 4,000,000 | 4,000,000 | 0 |
深圳市百胜投资有限公司 | 境内非国有法人 | 4.19% | 3,750,000 | 3,750,000 | 0 |
浙江维科创业投资有限公司 | 境内非国有法人 | 2.52% | 2,250,000 | 2,250,000 | 0 |
何天菲 | 境内自然人 | 2.52% | 2,250,000 | 2,250,000 | 0 |
前10名无限售条件股东持股情况 |
股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 深圳市创新投资集团有限公司持有深圳市福田创新资本创业投资有限公司52%的股份,为其控股股东;钟百胜持有深圳市百胜投资有限公司28.5%的股份,为其控股股东和实际控制人。 |
6.3 控股股东及实际控制人情况介绍
6.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
6.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
公司控股股东为钟百胜先生,截至2010年12月31日,钟百胜先生未直接持有公司股份,通过腾邦控股、百胜投资间接持有公司股份2,803.63万股,间接持股比例为31.36%。其基本情况如下:
钟百胜先生,出生于1965年4月,中国国籍,高级物流师,无永久境外居留权。1988年-1997年在深圳市宝安区贸易发展局工作;1997年-2004年任深圳市平丰珠宝有限公司董事长;2003年7月至今任深圳市腾邦物流股份有限公司董事长;2006年10月至今任腾邦投资控股有限公司董事长;2008年4月至今任深圳市腾邦国际票务股份有限公司董事长;现兼任深圳市政协常委、深圳市物流与供应链管理协会副会长、深圳市企业联合会副会长、深圳市总商会常务理事、中国物流与采购联合会常务理事、中国企业联合会常务理事、中国保税区及出口加工区协会常务理事等。 |
6.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§7 董事、监事、高级管理人员和员工情况
7.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 变动原因 | 报告期内从公司领取的报酬总额(万元)(税前) | 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬 |
钟百胜 | 董事长 | 男 | 46 | 2008年04月17日 | 2011年04月16日 | 28,036,300 | 28,036,300 | | 3.00 | 是 |
段乃琦 | 副董事长 | 女 | 45 | 2008年04月17日 | 2011年04月16日 | 17,282,500 | 17,282,500 | | 50.25 | 否 |
孙志平 | 董事 | 男 | 46 | 2008年04月17日 | 2011年04月16日 | 450,000 | 450,000 | | 3.00 | 是 |
胡永峰 | 董事 | 女 | 49 | 2008年04月17日 | 2011年04月16日 | 0 | 0 | | 3.00 | 是 |
金燕 | 董事 | 女 | 48 | 2009年06月19日 | 2011年04月16日 | 0 | 0 | | 3.00 | 是 |
乔海 | 董事,总经理 | 男 | 36 | 2008年04月17日 | 2011年04月16日 | 450,000 | 450,000 | | 27.92 | 否 |
韩彪 | 独立董事 | 男 | 48 | 2008年04月17日 | 2011年04月16日 | 0 | 0 | | 5.00 | 否 |
刘耀辉 | 独立董事 | 男 | 44 | 2008年04月17日 | 2011年04月16日 | 0 | 0 | | 5.00 | 否 |
张?h | 独立董事 | 女 | 40 | 2009年06月19日 | 2011年04月16日 | 0 | 0 | | 5.00 | 否 |
顾勇 | 监事会主席 | 男 | 41 | 2009年07月06日 | 2011年04月16日 | 187,500 | 187,500 | | 0.00 | 是 |
李云 | 监事 | 女 | 46 | 2008年04月17日 | 2011年04月16日 | 0 | 0 | | 0.00 | 是 |
胡翔群 | 监事 | 女 | 36 | 2009年06月19日 | 2011年04月16日 | 0 | 0 | | 0.00 | 是 |
钟壬招 | 监事 | 女 | 32 | 2008年04月17日 | 2011年04月16日 | 187,500 | 187,500 | | 9.13 | 否 |
毕华清 | 监事 | 女 | 28 | 2009年06月10日 | 2011年04月16日 | 0 | 0 | | 7.51 | 否 |
彭玉梅 | 副总经理 | 女 | 35 | 2008年04月17日 | 2011年04月16日 | 187,500 | 187,500 | | 17.79 | 否 |
毛亮 | 副总经理 | 男 | 39 | 2008年04月17日 | 2011年04月16日 | 75,000 | 75,000 | | 20.77 | 否 |
严浩年 | 财务总监 | 男 | 38 | 2008年04月17日 | 2011年04月16日 | 187,500 | 187,500 | | 17.29 | 否 |
周小凤 | 董事会秘书 | 女 | 29 | 2008年04月17日 | 2011年04月16日 | 187,500 | 187,500 | | 17.29 | 否 |
合计 | - | - | - | - | - | 47,231,300 | 47,231,300 | - | 194.95 | - |
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
7.2 核心技术团队或关键技术人员变动情况(非董事、监事、高级管理人员)
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
(六)对内部控制自我评价报告的意见
监事会对董事会关于公司2010年度内部控制的自我评价报告发表如下审核意见:公司现已根据《公司法》、《证券法》、深圳证券交易所的相关规定以及生产经营管理的实际需要,制订并完善了各项内部控制制度,并能得到有效执行,内部控制制度的建立对公司经营管理的各个环节起到了较好的风险防范和控制作用,公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。 |
§9 财务报告
9.1 审计意见
财务报告 | 是 |
审计意见 | 标准无保留审计意见 |
审计报告编号 | 天健审〔2011〕3-108号 |
审计报告标题 | 审计报告 |
审计报告收件人 | 深圳市腾邦国际票务股份有限公司 |
引言段 | 我们审计了后附的深圳市腾邦国际票务股份有限公司(以下简称腾邦国际票务公司)财务报表,包括2010年12月31日的合并及母公司资产负债表,2010年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及财务报表附注。 |
管理层对财务报表的责任段 | 按照企业会计准则的规定编制财务报表是腾邦国际票务公司管理层的责任。这种责任包括:(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2) 选择和运用恰当的会计政策;(3) 作出合理的会计估计。 |
注册会计师责任段 | 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 |
审计意见段 | 我们认为,腾邦国际票务公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了腾邦国际票务公司2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和现金流量。 |
非标意见 | |
审计机构名称 | 天健会计师事务所有限公司 |
审计机构地址 | 杭州市西溪路128号新湖商务大厦9层 |
审计报告日期 | 2011年04月06日 |
注册会计师姓名 |
金顺兴、朱中伟 |
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位:深圳市腾邦国际票务股份有限公司 2010年12月31日 单位:元
项目 | 期末余额 | 年初余额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
流动资产: | | | | |
货币资金 | 124,549,692.90 | 102,096,200.07 | 176,794,843.99 | 24,550,215.21 |
结算备付金 | | | | |
拆出资金 | | | | |
交易性金融资产 | | | | |
应收票据 | | | | |
应收账款 | 41,047,869.31 | 27,679,049.31 | 29,767,823.25 | 24,868,224.93 |
预付款项 | 50,531,438.95 | 50,520,438.95 | 16,966,509.87 | 16,950,859.87 |
应收保费 | | | | |
应收分保账款 | | | | |
应收分保合同准备金 | | | | |
应收利息 | | | | |
应收股利 | | | | |
其他应收款 | 5,690,961.22 | 9,872,335.99 | 3,145,400.53 | 102,329,388.20 |
买入返售金融资产 | | | | |
存货 | | | | |
一年内到期的非流动资产 | | | | |
其他流动资产 | | | | |
流动资产合计 | 221,819,962.38 | 190,168,024.32 | 226,674,577.64 | 168,698,688.21 |
非流动资产: | | | | |
发放委托贷款及垫款 | | | | |
可供出售金融资产 | | | | |
持有至到期投资 | | | | |
长期应收款 | | | | |
长期股权投资 | | 30,082,800.00 | | 29,082,800.00 |
投资性房地产 | | | | |
固定资产 | 166,158,779.84 | 165,893,802.72 | 130,034,513.25 | 129,819,231.53 |
在建工程 | | | 11,968,103.50 | 11,968,103.50 |
工程物资 | | | | |
固定资产清理 | | | | |
生产性生物资产 | | | | |
油气资产 | | | | |
无形资产 | 65,184,840.64 | 65,184,840.64 | 14,846,201.95 | 14,846,201.95 |
开发支出 | | | | |
商誉 | 11,754,505.33 | | 11,664,915.82 | |
长期待摊费用 | 3,469,866.94 | 3,469,866.94 | 1,938,064.37 | 1,938,064.37 |
递延所得税资产 | 1,191,937.69 | 1,047,657.98 | 2,772,970.57 | 2,504,119.43 |
其他非流动资产 | 21,995,000.00 | 13,890,000.00 | 21,995,000.00 | 13,890,000.00 |
非流动资产合计 | 269,754,930.44 | 279,568,968.28 | 195,219,769.46 | 204,048,520.78 |
资产总计 | 491,574,892.82 | 469,736,992.60 | 421,894,347.10 | 372,747,208.99 |
流动负债: | | | | |
短期借款 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 88,000,000.00 | 88,000,000.00 |
向中央银行借款 | | | | |
吸收存款及同业存放 | | | | |
拆入资金 | | | | |
交易性金融负债 | | | | |
应付票据 | | | | |
应付账款 | 80,761,162.80 | 42,077,474.30 | 63,030,638.97 | 35,135,768.31 |
预收款项 | 2,489,903.58 | 886,717.14 | 1,168,264.24 | 1,168,264.24 |
卖出回购金融资产款 | | | | |
应付手续费及佣金 | | | | |
应付职工薪酬 | 1,652,291.15 | 1,298,969.80 | 1,447,686.66 | 1,138,137.60 |
应交税费 | 1,338,553.71 | -807,733.66 | 5,396,419.03 | 4,178,016.67 |
应付利息 | | | | |
应付股利 | | | | |
其他应付款 | 24,304,434.88 | 67,459,846.80 | 16,263,060.57 | 28,967,381.58 |
应付分保账款 | | | | |
保险合同准备金 | | | | |
代理买卖证券款 | | | | |
代理承销证券款 | | | | |
一年内到期的非流动负债 | | | | |
其他流动负债 | | | | |
流动负债合计 | 160,546,346.12 | 160,915,274.38 | 175,306,069.47 | 158,587,568.40 |
非流动负债: | | | | |
长期借款 | | | | |
应付债券 | | | | |
长期应付款 | | | | |
专项应付款 | | | | |
预计负债 | | | | |
递延所得税负债 | | | | |
其他非流动负债 | 3,929,478.80 | 3,929,478.80 | 1,235,203.15 | 1,235,203.15 |
非流动负债合计 | 3,929,478.80 | 3,929,478.80 | 1,235,203.15 | 1,235,203.15 |
负债合计 | 164,475,824.92 | 164,844,753.18 | 176,541,272.62 | 159,822,771.55 |
所有者权益(或股东权益): | | | | |
实收资本(或股本) | 89,400,000.00 | 89,400,000.00 | 89,400,000.00 | 89,400,000.00 |
资本公积 | 71,802,849.94 | 71,413,656.12 | 71,802,849.94 | 71,413,656.12 |
减:库存股 | | | | |
专项储备 | | | | |
盈余公积 | 16,760,292.80 | 16,760,292.80 | 7,563,512.60 | 7,563,512.60 |
一般风险准备 | | | | |
未分配利润 | 149,078,388.46 | 127,318,290.50 | 76,587,273.23 | 44,547,268.72 |
外币报表折算差额 | 57,536.70 | | -561.29 | |
归属于母公司所有者权益合计 | 327,099,067.90 | 304,892,239.42 | 245,353,074.48 | 212,924,437.44 |
少数股东权益 | | | | |
所有者权益合计 | 327,099,067.90 | 304,892,239.42 | 245,353,074.48 | 212,924,437.44 |
负债和所有者权益总计 | 491,574,892.82 | 469,736,992.60 | 421,894,347.10 | 372,747,208.99 |
9.2.2 利润表
编制单位:深圳市腾邦国际票务股份有限公司 2010年1-12月 单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、营业总收入 | 170,049,028.23 | 134,385,869.54 | 123,944,948.62 | 103,002,192.91 |
其中:营业收入 | 170,049,028.23 | 134,385,869.54 | 123,944,948.62 | 103,002,192.91 |
利息收入 | | | | |
已赚保费 | | | | |
手续费及佣金收入 | | | | |
二、营业总成本 | 76,153,917.24 | 66,362,224.27 | 58,658,121.48 | 53,374,293.10 |
其中:营业成本 | 33,088,964.60 | 27,426,034.85 | 19,730,335.61 | 15,914,198.74 |
利息支出 | | | | |
手续费及佣金支出 | | | | |
退保金 | | | | |
赔付支出净额 | | | | |
提取保险合同准备金净额 | | | | |
保单红利支出 | | | | |
分保费用 | | | | |
营业税金及附加 | 8,921,550.08 | 7,195,075.52 | 6,510,358.07 | 5,420,344.59 |
销售费用 | 7,262,897.53 | 7,237,352.23 | 4,700,573.82 | 4,529,712.54 |
管理费用 | 22,771,932.53 | 20,389,745.42 | 16,504,378.92 | 13,701,586.04 |
财务费用 | 10,835,991.65 | 11,206,374.42 | 11,244,628.23 | 12,378,731.93 |
资产减值损失 | -6,727,419.15 | -7,092,358.17 | 32,153.17 | 1,429,719.26 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | | | | |
投资收益(损失以“-”号填列) | | 30,000,000.00 | | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | | | | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | | | | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 93,895,110.99 | 98,023,645.27 | 65,286,827.14 | 49,627,899.81 |
加:营业外收入 | 6,023,800.10 | 6,022,889.75 | 830,786.10 | 829,286.69 |
减:营业外支出 | 20,209.00 | 20,209.00 | 27,555.34 | 27,196.41 |
其中:非流动资产处置损失 | | | | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 99,898,702.09 | 104,026,326.02 | 66,090,057.90 | 50,429,990.09 |
减:所得税费用 | 18,210,806.66 | 12,058,524.04 | 13,025,598.19 | 9,995,120.83 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 81,687,895.43 | 91,967,801.98 | 53,064,459.71 | 40,434,869.26 |
归属于母公司所有者的净利润 | 81,687,895.43 | 91,967,801.98 | 53,064,459.71 | 40,434,869.26 |
少数股东损益 | | | | |
六、每股收益: | | | | |
(一)基本每股收益 | 0.91 | | 0.63 | |
(二)稀释每股收益 | 0.91 | | 0.63 | |
七、其他综合收益 | 58,097.99 | | -561.29 | |
八、综合收益总额 | 81,745,993.42 | 91,967,801.98 | 53,063,898.42 | 40,434,869.26 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 81,745,993.42 | 91,967,801.98 | 53,063,898.42 | 40,434,869.26 |
归属于少数股东的综合收益总额 | | | | |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:-10,279,906.15元。
9.2.3 现金流量表
编制单位:深圳市腾邦国际票务股份有限公司 2010年1-12月 单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、经营活动产生的现金流量: | | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 178,059,138.28 | 138,148,271.34 | 155,466,017.55 | 116,621,329.70 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | |
向中央银行借款净增加额 | | | | |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | |
收到原保险合同保费取得的现金 | | | | |
收到再保险业务现金净额 | | | | |
保户储金及投资款净增加额 | | | | |
处置交易性金融资产净增加额 | | | | |
收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
拆入资金净增加额 | | | | |
回购业务资金净增加额 | | | | |
收到的税费返还 | | | | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 18,802,746.12 | 148,890,441.89 | 30,081,636.97 | 77,569,283.66 |
经营活动现金流入小计 | 196,861,884.40 | 287,038,713.23 | 185,547,654.52 | 194,190,613.36 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 7,175,055.15 | 4,908,723.45 | 4,006,256.32 | 2,900,360.06 |
客户贷款及垫款净增加额 | | | | |
存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | |
支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | |
支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
支付保单红利的现金 | | | | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 23,534,396.29 | 18,312,191.30 | 15,548,087.21 | 12,298,673.37 |
支付的各项税费 | 31,385,058.69 | 24,364,554.47 | 22,405,973.37 | 18,812,302.78 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 35,707,658.14 | 39,655,498.91 | 51,360,031.52 | 56,546,427.19 |
经营活动现金流出小计 | 97,802,168.27 | 87,240,968.13 | 93,320,348.42 | 90,557,763.40 |
经营活动产生的现金流量净额 | 99,059,716.13 | 199,797,745.10 | 92,227,306.10 | 103,632,849.96 |
二、投资活动产生的现金流量: | | | | |
收回投资收到的现金 | | | | |
取得投资收益收到的现金 | | 30,000,000.00 | | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | | | | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | | |
收到其他与投资活动有关的现金 | 167,435.37 | | 3,092,674.60 | 3,092,674.60 |
投资活动现金流入小计 | 167,435.37 | 30,000,000.00 | 3,092,674.60 | 3,092,674.60 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 116,048,238.92 | 115,877,712.92 | 116,260,068.05 | 116,260,068.05 |
投资支付的现金 | | | | |
质押贷款净增加额 | | | | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 108,850.00 | 1,058,850.00 | 375,000.00 | 2,075,000.00 |
支付其他与投资活动有关的现金 | | | | |
投资活动现金流出小计 | 116,157,088.92 | 116,936,562.92 | 116,635,068.05 | 118,335,068.05 |
投资活动产生的现金流量净额 | -115,989,653.55 | -86,936,562.92 | -113,542,393.45 | -115,242,393.45 |
三、筹资活动产生的现金流量: | | | | |
吸收投资收到的现金 | | | 57,600,000.00 | 57,600,000.00 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | | |
取得借款收到的现金 | 345,765,100.00 | 345,765,100.00 | 198,000,000.00 | 198,000,000.00 |
发行债券收到的现金 | | | | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | | | | |
筹资活动现金流入小计 | 345,765,100.00 | 345,765,100.00 | 255,600,000.00 | 255,600,000.00 |
偿还债务支付的现金 | 383,765,100.00 | 383,765,100.00 | 268,000,000.00 | 268,000,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 9,320,698.78 | 9,320,698.78 | 29,333,999.71 | 29,333,999.71 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | | | 864,833.36 | 864,833.36 |
筹资活动现金流出小计 | 393,085,798.78 | 393,085,798.78 | 298,198,833.07 | 298,198,833.07 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -47,320,698.78 | -47,320,698.78 | -42,598,833.07 | -42,598,833.07 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 5,485.11 | 5,501.46 | 32,622.02 | 3,527.91 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -64,245,151.09 | 65,545,984.86 | -63,881,298.40 | -54,204,848.65 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 176,794,843.99 | 24,550,215.21 | 240,676,142.39 | 78,755,063.86 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 112,549,692.90 | 90,096,200.07 | 176,794,843.99 | 24,550,215.21 |
9.2.4 合并所有者权益变动表(附后)
9.2.5 母公司所有者权益变动表(附后)
9.3 与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司收购深圳市新金銮旅行社100%股权,并更名深圳市腾邦国际旅行社,形成非同一控制下合并。 |
合并所有者权益变动表
编制单位:深圳市腾邦国际票务股份有限公司 2010年度 单位:元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 89,400,000.00 71,802,849.94 7,563,512.60 76,587,273.23 -561.29 245,353,074.48 75,000,000.00 28,602,849.94 3,520,025.67 27,566,300.45 134,689,176.06
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 89,400,000.00 71,802,849.94 7,563,512.60 76,587,273.23 -561.29 245,353,074.48 75,000,000.00 28,602,849.94 3,520,025.67 27,566,300.45 134,689,176.06
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 9,196,780.20 72,491,115.23 58,097.99 81,745,993.42 14,400,000.00 43,200,000.00 4,043,486.93 49,020,972.78 -561.29 110,663,898.42
(一)净利润 81,687,895.43 81,687,895.43 53,064,459.71 53,064,459.71
(二)其他综合收益 58,097.99 58,097.99 -561.29 -561.29
上述(一)和(二)小计 81,687,895.43 58,097.99 81,745,993.42 53,064,459.71 -561.29 53,063,898.42
(三)所有者投入和减少资本 14,400,000.00 43,200,000.00 57,600,000.00
1.所有者投入资本 14,400,000.00 43,200,000.00 57,600,000.00
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配 9,196,780.20 -9,196,780.20 4,043,486.93 -4,043,486.93
1.提取盈余公积 9,196,780.20 -9,196,780.20 4,043,486.93 -4,043,486.93
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额 89,400,000.00 71,802,849.94 16,760,292.80 149,078,388.46 57,536.70 327,099,067.90 89,400,000.00 71,802,849.94 7,563,512.60 76,587,273.23 -561.29 245,353,074.48
母公司所有者权益变动表
编制单位:深圳市腾邦国际票务股份有限公司 2010年度 单位:元
项目 本期金额 上年金额
实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 89,400,000.00 71,413,656.12 7,563,512.60 44,547,268.72 212,924,437.44 75,000,000.00 28,213,656.12 3,520,025.67 8,155,886.39 114,889,568.18
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 89,400,000.00 71,413,656.12 7,563,512.60 44,547,268.72 212,924,437.44 75,000,000.00 28,213,656.12 3,520,025.67 8,155,886.39 114,889,568.18
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 9,196,780.20 82,771,021.78 91,967,801.98 14,400,000.00 43,200,000.00 4,043,486.93 36,391,382.33 98,034,869.26
(一)净利润 91,967,801.98 91,967,801.98 40,434,869.26 40,434,869.26
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计 91,967,801.98 91,967,801.98 40,434,869.26 40,434,869.26
(三)所有者投入和减少资本 14,400,000.00 43,200,000.00 57,600,000.00
1.所有者投入资本 14,400,000.00 43,200,000.00 57,600,000.00
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配 9,196,780.20 -9,196,780.20 4,043,486.93 -4,043,486.93
1.提取盈余公积 9,196,780.20 -9,196,780.20 4,043,486.93 -4,043,486.93
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额 89,400,000.00 71,413,656.12 16,760,292.80 127,318,290.50 304,892,239.42 89,400,000.00 71,413,656.12 7,563,512.60 44,547,268.72 212,924,437.44