（上接B53版）
§９ 财务报告
９．１ 审计意见
| 财务报告 | 是 |
| 审计意见 | 标准无保留审计意见 |
| 审计报告编号 | 东华桂审字（２０１１）８８－１号 |
| 审计报告标题 | 审计报告 |
| 审计报告收件人 | 北海港股份有限公司全体股东 |
| 引言段 | 我们审计了后附的北海港股份有限公司（以下简称“北海港”）２０１０年度财务报表，包括２０１０年１２月３１日的资产负债表和合并资产负债表，２０１０年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。 |
| 管理层对财务报表的责任段 | 按照企业会计准则的规定编制财务报表是北海港管理层的责任。这种责任包括：（１）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（２）选择和运用恰当的会计政策；（３）作出合理的会计估计。 |
| 注册会计师责任段 | 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 |
| 审计意见段 | 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 |
| 非标意见 | 无 |
| 审计机构名称 | 上海东华会计师事务所有限责任公司 |
| 审计机构地址 | 上海市太原路８７号甲 |
| 审计报告日期 | ２０１１年０４月０７日 |
| 注册会计师姓名 |
| 岑敬、廖元珍 |
９．２ 财务报表
９．２．１ 资产负债表
编制单位：北海港股份有限公司 ２０１０年１２月３１日 单位：元
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 流动资产： | | | | |
| 货币资金 | ９５，６６３，９８２．５０ | ８１，８６５，５６２．２８ | ６１，３９４，４７４．１７ | ５６，５１０，３５０．５１ |
| 结算备付金 | | | | |
| 拆出资金 | | | | |
| 交易性金融资产 | | | | |
| 应收票据 | ２６，９４１，２４５．３９ | ２１，２４１，２４５．３９ | ５，４５０，０００．００ | ５，４５０，０００．００ |
| 应收账款 | １３，４３４，０５５．３４ | ９，４９９，９８４．２０ | ２５，６４３，２１６．５９ | ２１，６７５，３０９．４４ |
| 预付款项 | ５９，９２２，９５１．０１ | ２４，８３６，４１５．７６ | ５，３４９，６１７．３１ | １，６６４，９１２．４８ |
| 应收保费 | | | | |
| 应收分保账款 | | | | |
| 应收分保合同准备金 | | | | |
| 应收利息 | | | | |
| 应收股利 | | | | |
| 其他应收款 | １，４１０，５２６．６５ | ６，３０４，１６８．３７ | ３，５７４，２６９．５０ | ２，９５７，６９２．５５ |
| 买入返售金融资产 | | | | |
| 存货 | ３，５５６，２６６．１５ | ２，３８８，６２２．３５ | ４，６３４，４０１．２８ | ２，２９７，１１６．５２ |
| 一年内到期的非流动资产 | | | | |
| 其他流动资产 | | | | |
| 流动资产合计 | ２００，９２９，０２７．０４ | １４６，１３５，９９８．３５ | １０６，０４５，９７８．８５ | ９０，５５５，３８１．５０ |
| 非流动资产： | | | | |
| 发放委托贷款及垫款 | | | | |
| 可供出售金融资产 | | | | |
| 持有至到期投资 | | | | |
| 长期应收款 | | | | |
| 长期股权投资 | | ２５，５４８，４４２．８６ | | ３２，５４８，４４２．８６ |
| 投资性房地产 | | | | |
| 固定资产 | ４６２，７２５，９４３．３９ | ４６１，０９９，５２３．４５ | ４３５，６９２，６４５．０４ | ４３４，４９２，９０１．３５ |
| 在建工程 | ２２，７４２，８４３．７７ | ２２，７４２，８４３．７７ | １６，７９６，２７７．３４ | １６，７９６，２７７．３４ |
| 工程物资 | | | | |
| 固定资产清理 | | | | |
| 生产性生物资产 | | | | |
| 油气资产 | | | | |
| 无形资产 | １２３，０４９，３４７．１７ | １２３，０２２，６９７．２６ | １２６，７４４，２５５．８５ | １２６，６６４，３０５．９４ |
| 开发支出 | | | | |
| 商誉 | | | | |
| 长期待摊费用 | | | | |
| 递延所得税资产 | ７，５９９，６１７．３１ | ７，２２５，４７３．８０ | ７，７２０，８９５．６９ | ７，３９３，８８４．７４ |
| 其他非流动资产 | | | | |
| 非流动资产合计 | ６１６，１１７，７５１．６４ | ６３９，６３８，９８１．１４ | ５８６，９５４，０７３．９２ | ６１７，８９５，８１２．２３ |
| 资产总计 | ８１７，０４６，７７８．６８ | ７８５，７７４，９７９．４９ | ６９３，０００，０５２．７７ | ７０８，４５１，１９３．７３ |
| 流动负债： | | | | |
| 短期借款 | ７９，９００，０００．００ | ７９，９００，０００．００ | ７９，９００，０００．００ | ７９，９００，０００．００ |
| 向中央银行借款 | | | | |
| 吸收存款及同业存放 | | | | |
| 拆入资金 | | | | |
| 交易性金融负债 | | | | |
| 应付票据 | | | | |
| 应付账款 | ２５，０４５，９３１．３７ | ８，２３２，８８０．１５ | ８，４６５，４９１．４４ | ４，１５５，２２１．２４ |
| 预收款项 | ２７，１７５，８８４．８２ | ２０，１４０，４９１．７６ | ６，７０８，２２３．０９ | ６，４４０，２００．０９ |
| 卖出回购金融资产款 | | | | |
| 应付手续费及佣金 | | | | |
| 应付职工薪酬 | ９，８０９，５７４．５５ | ９，２４７，２９５．７３ | ６，６１１，１３３．０６ | ６，５２４，７９９．８０ |
| 应交税费 | １，７７６，５２２．８３ | ２，０６３，８４１．５６ | ９５６，８２０．８０ | １，４７０，６０３．９１ |
| 应付利息 | | | | |
| 应付股利 | １，２４０，２５４．２５ | １，２４０，２５４．２５ | １，２４０，２５４．２５ | １，２４０，２５４．２５ |
| 其他应付款 | ４２，７５６，４８６．３１ | ３８，７８５，４４２．８１ | １９，９２７，５７４．６８ | ４０，２２６，７８５．５９ |
| 应付分保账款 | | | | |
| 保险合同准备金 | | | | |
| 代理买卖证券款 | | | | |
| 代理承销证券款 | | | | |
| 一年内到期的非流动负债 | １７４，０００，０００．００ | １７４，０００，０００．００ | | |
| 其他流动负债 | | | | |
| 流动负债合计 | ３６１，７０４，６５４．１３ | ３３３，６１０，２０６．２６ | １２３，８０９，４９７．３２ | １３９，９５７，８６４．８８ |
| 非流动负债： | | | | |
| 长期借款 | ４０，０００，０００．００ | ４０，０００，０００．００ | １９４，０００，０００．００ | １９４，０００，０００．００ |
| 应付债券 | | | | |
| 长期应付款 | ４３，２６５，１９７．８５ | ４３，２６５，１９７．８５ | ４３，２６５，１９７．８５ | ４３，２６５，１９７．８５ |
| 专项应付款 | ３６，６７４，３９７．０９ | ３６，６７４，３９７．０９ | ３６，３５２，９４９．１４ | ３６，３５２，９４９．１４ |
| 预计负债 | | | | |
| 递延所得税负债 | | | | |
| 其他非流动负债 | | | | |
| 非流动负债合计 | １１９，９３９，５９４．９４ | １１９，９３９，５９４．９４ | ２７３，６１８，１４６．９９ | ２７３，６１８，１４６．９９ |
| 负债合计 | ４８１，６４４，２４９．０７ | ４５３，５４９，８０１．２０ | ３９７，４２７，６４４．３１ | ４１３，５７６，０１１．８７ |
| 所有者权益（或股东权益）： | | | | |
| 实收资本（或股本） | １４２，１２２，６０９．００ | １４２，１２２，６０９．００ | １４２，１２２，６０９．００ | １４２，１２２，６０９．００ |
| 资本公积 | １６８，５６７，８５６．６９ | １６８，５６７，８５６．６９ | １６８，５６７，８５６．６９ | １６８，５６７，８５６．６９ |
| 减：库存股 | | | | |
| 专项储备 | | | | |
| 盈余公积 | ２４，０５２，０２１．６３ | ２４，０５２，０２１．６３ | ２４，０５２，０２１．６３ | ２４，０５２，０２１．６３ |
| 一般风险准备 | | | | |
| 未分配利润 | －８８９，６５８．９２ | －２，５１７，３０９．０３ | －４０，７８２，５２４．１７ | －３９，８６７，３０５．４６ |
| 外币报表折算差额 | | | | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | ３３３，８５２，８２８．４０ | ３３２，２２５，１７８．２９ | ２９３，９５９，９６３．１５ | ２９４，８７５，１８１．８６ |
| 少数股东权益 | １，５４９，７０１．２１ | | １，６１２，４４５．３１ | |
| 所有者权益合计 | ３３５，４０２，５２９．６１ | ３３２，２２５，１７８．２９ | ２９５，５７２，４０８．４６ | ２９４，８７５，１８１．８６ |
| 负债和所有者权益总计 | ８１７，０４６，７７８．６８ | ７８５，７７４，９７９．４９ | ６９３，０００，０５２．７７ | ７０８，４５１，１９３．７３ |
９．２．２ 利润表
编制单位：北海港股份有限公司 ２０１０年１－１２月 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 一、营业总收入 | ４０５，０１２，１０４．９４ | ２４９，８６３，９４６．４５ | ２１５，９６０，９５６．１２ | １９６，７８５，３６６．７６ |
| 其中：营业收入 | ４０５，０１２，１０４．９４ | ２４９，８６３，９４６．４５ | ２１５，９６０，９５６．１２ | １９６，７８５，３６６．７６ |
| 利息收入 | | | | |
| 已赚保费 | | | | |
| 手续费及佣金收入 | | | | |
| 二、营业总成本 | ３６３，１７７，４５９．９５ | ２０９，８９０，５３６．８６ | １７５，６９１，８９２．１７ | １５８，２６３，７２１．６９ |
| 其中：营业成本 | ３０２，４２７，６０９．０５ | １５１，８３１，６９１．８３ | １４９，６６１，４０３．３７ | １３３，１４６，１３８．８９ |
| 利息支出 | | | | |
| 手续费及佣金支出 | | | | |
| 退保金 | | | | |
| 赔付支出净额 | | | | |
| 提取保险合同准备金净额 | | | | |
| 保单红利支出 | | | | |
| 分保费用 | | | | |
| 营业税金及附加 | ８，９４３，０４４．５３ | ８，５９３，０３８．９６ | ７，１０６，９７９．０５ | ６，９１６，０３３．８８ |
| 销售费用 | | | ７２，１５２．００ | |
| 管理费用 | ３６，８６８，６６８．９９ | ３４，５４６，０９６．４３ | ２５，４４４，０７２．４３ | ２３，６９８，６５７．３３ |
| 财务费用 | １５，５５９，５８７．９５ | １５，５８６，２６０．０８ | １１，３３７，７１４．３８ | １１，４０４，８３２．０１ |
| 资产减值损失 | －６２１，４５０．５７ | －６６６，５５０．４４ | －１７，９３０，４２９．０６ | －１６，９０１，９４０．４２ |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | | | | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | １，０８３，５７０．３４ | －１４２，９６６．５１ | | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | | | | |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | | | | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | ４２，９１８，２１５．３３ | ３９，８３０，４４３．０８ | ４０，２６９，０６３．９５ | ３８，５２１，６４５．０７ |
| 加：营业外收入 | １，８７０，３６６．５２ | １，８７０，３６６．５２ | ４，５１１，８９６．９９ | ４，５１０，３１４．９３ |
| 减：营业外支出 | ４９１，７８８．８５ | ４６８，３９２．７７ | ４９８．３０ | ４９８．３０ |
| 其中：非流动资产处置损失 | | | ４４７．００ | ４４７．００ |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | ４４，２９６，７９３．００ | ４１，２３２，４１６．８３ | ４４，７８０，４６２．６４ | ４３，０３１，４６１．７０ |
| 减：所得税费用 | ４，４６６，６７１．８５ | ３，８８２，４２０．４０ | ６１，３７６．０８ | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | ３９，８３０，１２１．１５ | ３７，３４９，９９６．４３ | ４４，７１９，０８６．５６ | ４３，０３１，４６１．７０ |
| 归属于母公司所有者的净利润 | ３９，８９２，８６５．２５ | ３７，３４９，９９６．４３ | ４４，６０６，７６８．２２ | ４３，０３１，４６１．７０ |
| 少数股东损益 | －６２，７４４．１０ | | １１２，３１８．３４ | |
| 六、每股收益： | | | | |
| （一）基本每股收益 | ０．２８１ | | ０．３１ | |
| （二）稀释每股收益 | ０．２８１ | | ０．３１ | |
| 七、其他综合收益 | ０．００ | ０．００ | ０．００ | ０．００ |
| 八、综合收益总额 | ３９，８３０，１２１．１５ | ３７，３４９，９９６．４３ | ４４，７１９，０８６．５６ | ４３，０３１，４６１．７０ |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | ３９，８９２，８６５．２５ | ３７，３４９，９９６．４３ | ４４，６０６，７６８．２２ | ４３，０３１，４６１．７０ |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | －６２，７４４．１０ | | １１２，３１８．３４ | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：０．００元。
９．２．３ 现金流量表
编制单位：北海港股份有限公司 ２０１０年１－１２月 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | | | | |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ４２７，９６５，６２９．８８ | ２６０，５０９，７９１．３２ | ２２４，６０７，６７３．７６ | ２０４，０７２，８３５．６７ |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | |
| 向中央银行借款净增加额 | | | | |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | | | | |
| 收到再保险业务现金净额 | | | | |
| 保户储金及投资款净增加额 | | | | |
| 处置交易性金融资产净增加额 | | | | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
| 拆入资金净增加额 | | | | |
| 回购业务资金净增加额 | | | | |
| 收到的税费返还 | ４８２，２８４．０６ | | ４７３，３５８．１１ | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | ５４，０４６，４９１．４９ | ３２，８１７，１１５．０７ | １０，１４６，５５７．９７ | １０，７０３，１３２．１１ |
| 经营活动现金流入小计 | ４８２，４９４，４０５．４３ | ２９３，３２６，９０６．３９ | ２３５，２２７，５８９．８４ | ２１４，７７５，９６７．７８ |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ２７９，１７０，３７１．３４ | ９９，１３１，９０７．８４ | ９６，３９８，６４３．１５ | ７３，１００，０７５．６９ |
| 客户贷款及垫款净增加额 | | | | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
| 支付保单红利的现金 | | | | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | ５２，３２９，８３５．３４ | ５０，１６５，４６５．１９ | ４７，１５２，７５５．９９ | ４５，４６２，５３１．７９ |
| 支付的各项税费 | １４，５０７，５６３．６８ | １２，５５８，０１７．２１ | ７，８３３，０４６．４５ | ７，３５１，７１８．３２ |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | ２６，７８１，２１１．６６ | ２９，３６６，６８２．４２ | １８，３９２，５２８．７６ | １９，５５５，９１５．９４ |
| 经营活动现金流出小计 | ３７２，７８８，９８２．０２ | １９１，２２２，０７２．６６ | １６９，７７６，９７４．３５ | １４５，４７０，２４１．７４ |
| 经营活动产生的现金流量净额 | １０９，７０５，４２３．４１ | １０２，１０４，８３３．７３ | ６５，４５０，６１５．４９ | ６９，３０５，７２６．０４ |
| 二、投资活动产生的现金流量： | | | | |
| 收回投资收到的现金 | | | | |
| 取得投资收益收到的现金 | | | | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ２１３，６５０．００ | ２１３，０００．００ | ２１４，６２９．００ | ２１４，６２９．００ |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ３，０５０，０００．００ | ３，０５０，０００．００ | | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | | | | |
| 投资活动现金流入小计 | ３，２６３，６５０．００ | ３，２６３，０００．００ | ２１４，６２９．００ | ２１４，６２９．００ |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | ８３，００６，６５２．６７ | ８２，３１７，１８７．６７ | ３０，１４４，４６４．３８ | ３０，１２９，４５７．３８ |
| 投资支付的现金 | | ２，０００，０００．００ | | |
| 质押贷款净增加额 | | | | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | | | | |
| 投资活动现金流出小计 | ８３，００６，６５２．６７ | ８４，３１７，１８７．６７ | ３０，１４４，４６４．３８ | ３０，１２９，４５７．３８ |
| 投资活动产生的现金流量净额 | －７９，７４３，００２．６７ | －８１，０５４，１８７．６７ | －２９，９２９，８３５．３８ | －２９，９１４，８２８．３８ |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | | | | |
| 吸收投资收到的现金 | | | | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | | |
| 取得借款收到的现金 | ９９，９００，０００．００ | ９９，９００，０００．００ | ２７３，９００，０００．００ | ２７３，９００，０００．００ |
| 发行债券收到的现金 | | | | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | | | | |
| 筹资活动现金流入小计 | ９９，９００，０００．００ | ９９，９００，０００．００ | ２７３，９００，０００．００ | ２７３，９００，０００．００ |
| 偿还债务支付的现金 | ７９，９００，０００．００ | ７９，９００，０００．００ | ２５３，９００，０００．００ | ２５３，９００，０００．００ |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | １５，６９５，４３４．２９ | １５，６９５，４３４．２９ | １６，６８３，２０２．４１ | １６，６８３，２０２．４１ |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | | | | |
| 筹资活动现金流出小计 | ９５，５９５，４３４．２９ | ９５，５９５，４３４．２９ | ２７０，５８３，２０２．４１ | ２７０，５８３，２０２．４１ |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | ４，３０４，５６５．７１ | ４，３０４，５６５．７１ | ３，３１６，７９７．５９ | ３，３１６，７９７．５９ |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ２，５２１．８８ | | －１，３２２．８３ | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | ３４，２６９，５０８．３３ | ２５，３５５，２１１．７７ | ３８，８３６，２５４．８７ | ４２，７０７，６９５．２５ |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | ６１，３９４，４７４．１７ | ５６，５１０，３５０．５１ | ２２，５５８，２１９．３０ | １３，８０２，６５５．２６ |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | ９５，６６３，９８２．５０ | ８１，８６５，５６２．２８ | ６１，３９４，４７４．１７ | ５６，５１０，３５０．５１ |
９．２．４ 合并所有者权益变动表(附后)
９．２．５ 母公司所有者权益变动表(附后)
９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
√ 适用 □ 不适用
| 公司经营状况持续好转，估计未来期间能够取得足够的应纳税所得额用来抵扣已计提资产减值损失暂时性差异。因此，对前期居于谨慎性原则未确认的递延所得税资产，本期进行追溯调整２００８年以前年度报表。调整后２０１０年比较会计报表已重新表述，该会计差错对２００９年末的累积影响数为７，３９３，８８４．７４元，调增２００９年末未分配利润７，３９３，８８４．７４元。 |
９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
公司本期已出售持有的北海新恒房地产开发有限公司全部股权，故期末不再将其纳入合并会计报表范围。
２０１０年５月，北海港母公司和北海新力进出口贸易有限公司分别将其持有北海新恒房地产开发有限公司９０％和１０％的股权转让给广西桂柳投资管理有限公司，并在工商部门办理了股权变更手续。因此本报告期不合并该公司的资产负债表，仅合并了该公司２０１０年１－４月的利润表和现金流量表。 |
北海港股份有限公司
２０１１年４月７日
合并所有者权益变动表
编制单位：北海港股份有限公司 ２０１０年度 单位：元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 １４２，１２２，６０９．００ １６８，５６７，８５６．６９ ２４，０５２，０２１．６３ －４８，１７６，４０８．９１ １，６１２，４４５．３１ ２８８，１７８，５２３．７２ １４２，１２２，６０９．００ １６８，５６７，８５６．６９ ２４，０５２，０２１．６３ －９２，７８３，１７７．１３ １，５００，１２６．９７ ２４３，４５９，４３７．１６
加：会计政策变更
前期差错更正 ７，３９３，８８４．７４ ７，３９３，８８４．７４ ７，３９３，８８４．７４ ７，３９３，８８４．７４
其他
二、本年年初余额 １４２，１２２，６０９．００ １６８，５６７，８５６．６９ ２４，０５２，０２１．６３ －４０，７８２，５２４．１７ １，６１２，４４５．３１ ２９５，５７２，４０８．４６ １４２，１２２，６０９．００ １６８，５６７，８５６．６９ ２４，０５２，０２１．６３ －８５，３８９，２９２．３９ １，５００，１２６．９７ ２５０，８５３，３２１．９０
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） ３９，８９２，８６５．２５ －６２，７４４．１０ ３９，８３０，１２１．１５ ４４，６０６，７６８．２２ １１２，３１８．３４ ４４，７１９，０８６．５６
（一）净利润 ３９，８９２，８６５．２５ －６２，７４４．１０ ３９，８３０，１２１．１５ ４４，６０６，７６８．２２ １１２，３１８．３４ ４４，７１９，０８６．５６
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 ３９，８９２，８６５．２５ －６２，７４４．１０ ３９，８３０，１２１．１５ ４４，６０６，７６８．２２ １１２，３１８．３４ ４４，７１９，０８６．５６
（三）所有者投入和减少资本
１．所有者投入资本
２．股份支付计入所有者权益的金额
３．其他
（四）利润分配
１．提取盈余公积
２．提取一般风险准备
３．对所有者（或股东）的分配
４．其他
（五）所有者权益内部结转
１．资本公积转增资本（或股本）
２．盈余公积转增资本（或股本）
３．盈余公积弥补亏损
４．其他
（六）专项储备
１．本期提取
２．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 １４２，１２２，６０９．００ １６８，５６７，８５６．６９ ２４，０５２，０２１．６３ －８８９，６５８．９２ １，５４９，７０１．２１ ３３５，４０２，５２９．６１ １４２，１２２，６０９．００ １６８，５６７，８５６．６９ ２４，０５２，０２１．６３ －４０，７８２，５２４．１７ １，６１２，４４５．３１ ２９５，５７２，４０８．４６
母公司所有者权益变动表
编制单位：北海港股份有限公司 ２０１０年度 单位：元
项目 本期金额 上年金额
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 １４２，１２２，６０９．００ １６８，５６７，８５６．６９ ２４，０５２，０２１．６３ －４７，２６１，１９０．２０ ２８７，４８１，２９７．１２ １４２，１２２，６０９．００ １６８，５６７，８５６．６９ ２４，０５２，０２１．６３ －９０，２９２，６５１．９０ ２４４，４４９，８３５．４２
加：会计政策变更
前期差错更正 ７，３９３，８８４．７４ ７，３９３，８８４．７４ ７，３９３，８８４．７４ ７，３９３，８８４．７４
其他
二、本年年初余额 １４２，１２２，６０９．００ １６８，５６７，８５６．６９ ２４，０５２，０２１．６３ －３９，８６７，３０５．４６ ２９４，８７５，１８１．８６ １４２，１２２，６０９．００ １６８，５６７，８５６．６９ ２４，０５２，０２１．６３ －８２，８９８，７６７．１６ ２５１，８４３，７２０．１６
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） ３７，３４９，９９６．４３ ３７，３４９，９９６．４３ ４３，０３１，４６１．７０ ４３，０３１，４６１．７０
（一）净利润 ３７，３４９，９９６．４３ ３７，３４９，９９６．４３ ４３，０３１，４６１．７０ ４３，０３１，４６１．７０
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 ３７，３４９，９９６．４３ ３７，３４９，９９６．４３ ４３，０３１，４６１．７０ ４３，０３１，４６１．７０
（三）所有者投入和减少资本
１．所有者投入资本
２．股份支付计入所有者权益的金额
３．其他
（四）利润分配
１．提取盈余公积
２．提取一般风险准备
３．对所有者（或股东）的分配
４．其他
（五）所有者权益内部结转
１．资本公积转增资本（或股本）
２．盈余公积转增资本（或股本）
３．盈余公积弥补亏损
４．其他
（六）专项储备
１．本期提取
２．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 １４２，１２２，６０９．００ １６８，５６７，８５６．６９ ２４，０５２，０２１．６３ －２，５１７，３０９．０３ ３３２，２２５，１７８．２９ １４２，１２２，６０９．００ １６８，５６７，８５６．６９ ２４，０５２，０２１．６３ －３９，８６７，３０５．４６ ２９４，８７５，１８１．８６
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