(上接C10版)
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位:上海延华智能科技股份有限公司 2010年12月31日 单位:元
项目 | 期末余额 | 年初余额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
流动资产: | | | | |
货币资金 | 135,440,428.49 | 105,336,132.92 | 151,421,725.87 | 134,200,371.79 |
结算备付金 | | | | |
拆出资金 | | | | |
交易性金融资产 | | | | |
应收票据 | 588,000.00 | 200,000.00 | 622,601.50 | |
应收账款 | 102,475,845.94 | 91,266,184.95 | 59,684,230.46 | 64,247,980.82 |
预付款项 | 51,068,157.94 | 49,711,935.70 | 18,439,125.90 | 18,437,463.40 |
应收保费 | | | | |
应收分保账款 | | | | |
应收分保合同准备金 | | | | |
应收利息 | | | | |
应收股利 | | | | |
其他应收款 | 16,267,784.78 | 16,970,424.60 | 15,860,774.15 | 15,580,107.01 |
买入返售金融资产 | | | | |
存货 | 155,547,391.43 | 139,751,543.19 | 142,185,661.04 | 137,065,653.25 |
一年内到期的非流动资产 | | | | |
其他流动资产 | | | | |
流动资产合计 | 461,387,608.58 | 403,236,221.36 | 388,214,118.92 | 369,531,576.27 |
非流动资产: | | | | |
发放委托贷款及垫款 | | | | |
可供出售金融资产 | | | | |
持有至到期投资 | | | | |
长期应收款 | | | | |
长期股权投资 | 15,581,803.13 | 32,387,136.96 | 6,998,127.43 | 18,363,461.28 |
投资性房地产 | | | | |
固定资产 | 40,105,984.72 | 39,817,136.64 | 40,708,776.59 | 40,433,918.39 |
在建工程 | | | | |
工程物资 | | | | |
固定资产清理 | | | | |
生产性生物资产 | | | | |
油气资产 | | | | |
无形资产 | | | | |
开发支出 | | | | |
商誉 | | | | |
长期待摊费用 | | | | |
递延所得税资产 | 2,664,972.57 | 2,090,731.29 | 2,217,689.40 | 1,944,451.04 |
其他非流动资产 | | | | |
非流动资产合计 | 58,352,760.42 | 74,295,004.89 | 49,924,593.42 | 60,741,830.71 |
资产总计 | 519,740,369.00 | 477,531,226.25 | 438,138,712.34 | 430,273,406.98 |
流动负债: | | | | |
短期借款 | 92,000,000.00 | 92,000,000.00 | 51,000,000.00 | 51,000,000.00 |
向中央银行借款 | | | | |
吸收存款及同业存放 | | | | |
拆入资金 | | | | |
交易性金融负债 | | | | |
应付票据 | 8,768,763.90 | 8,768,763.90 | 9,123,608.64 | 9,123,608.64 |
应付账款 | 67,454,258.27 | 63,482,876.98 | 67,074,534.44 | 68,839,345.94 |
预收款项 | 3,110,859.95 | 2,168,667.84 | 1,087,805.20 | 543,240.47 |
卖出回购金融资产款 | | | | |
应付手续费及佣金 | | | | |
应付职工薪酬 | 21,669.42 | 21,669.42 | 533,908.98 | 532,262.53 |
应交税费 | 13,323,141.27 | 10,909,115.92 | 8,847,861.74 | 5,809,366.47 |
应付利息 | | | | |
应付股利 | | | | |
其他应付款 | 5,452,988.93 | 8,268,251.21 | 6,087,819.44 | 8,873,764.81 |
应付分保账款 | | | | |
保险合同准备金 | | | | |
代理买卖证券款 | | | | |
代理承销证券款 | | | | |
一年内到期的非流动负债 | | | | |
其他流动负债 | | | | |
流动负债合计 | 190,131,681.74 | 185,619,345.27 | 143,755,538.44 | 144,721,588.86 |
非流动负债: | | | | |
长期借款 | | | | |
应付债券 | | | | |
长期应付款 | | | | |
专项应付款 | | | | |
预计负债 | | | | |
递延所得税负债 | | | | |
其他非流动负债 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 | | |
非流动负债合计 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 | | |
负债合计 | 192,631,681.74 | 188,119,345.27 | 143,755,538.44 | 144,721,588.86 |
所有者权益(或股东权益): | | | | |
实收资本(或股本) | 96,000,000.00 | 96,000,000.00 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 |
资本公积 | 148,932,534.24 | 140,291,543.80 | 156,291,543.80 | 156,291,543.80 |
减:库存股 | | | | |
专项储备 | | | | |
盈余公积 | 10,350,265.02 | 10,350,265.02 | 9,164,258.73 | 9,164,258.73 |
一般风险准备 | | | | |
未分配利润 | 55,040,864.91 | 42,770,072.16 | 48,386,658.54 | 40,096,015.59 |
外币报表折算差额 | | | | |
归属于母公司所有者权益合计 | 310,323,664.17 | 289,411,880.98 | 293,842,461.07 | 285,551,818.12 |
少数股东权益 | 16,785,023.09 | | 540,712.83 | |
所有者权益合计 | 327,108,687.26 | 289,411,880.98 | 294,383,173.90 | 285,551,818.12 |
负债和所有者权益总计 | 519,740,369.00 | 477,531,226.25 | 438,138,712.34 | 430,273,406.98 |
9.2.2 利润表
编制单位:上海延华智能科技股份有限公司 2010年1-12月 单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、营业总收入 | 389,358,581.04 | 354,627,921.44 | 299,319,934.49 | 288,180,854.06 |
其中:营业收入 | 389,358,581.04 | 354,627,921.44 | 299,319,934.49 | 288,180,854.06 |
利息收入 | | | | |
已赚保费 | | | | |
手续费及佣金收入 | | | | |
二、营业总成本 | 369,645,605.61 | 340,112,533.60 | 285,797,684.76 | 280,173,593.58 |
其中:营业成本 | 320,902,808.55 | 300,818,029.04 | 244,354,655.92 | 244,212,938.67 |
利息支出 | | | | |
手续费及佣金支出 | | | | |
退保金 | | | | |
赔付支出净额 | | | | |
提取保险合同准备金净额 | | | | |
保单红利支出 | | | | |
分保费用 | | | | |
营业税金及附加 | 10,751,881.49 | 10,119,098.05 | 8,502,434.35 | 7,910,964.29 |
销售费用 | 14,506,873.83 | 11,827,692.89 | 9,223,437.99 | 7,375,561.26 |
管理费用 | 21,564,230.47 | 16,886,841.14 | 19,273,888.35 | 17,196,480.46 |
财务费用 | 2,010,704.51 | 1,985,670.75 | 1,751,302.42 | 1,799,425.86 |
资产减值损失 | -90,893.24 | -1,524,798.27 | 2,691,965.73 | 1,678,223.04 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | | | | |
投资收益(损失以“-”号填列) | -416,324.32 | -416,324.32 | 237,321.62 | 237,321.62 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -416,324.32 | -416,324.32 | 237,321.62 | 237,321.62 |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | | | | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 19,296,651.11 | 14,099,063.52 | 13,759,571.35 | 8,244,582.10 |
加:营业外收入 | 840,000.00 | 770,000.00 | 5,866,321.00 | 5,783,005.00 |
减:营业外支出 | 233,708.43 | 233,708.43 | 173,851.13 | 173,851.13 |
其中:非流动资产处置损失 | | | | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 19,902,942.68 | 14,635,355.09 | 19,452,041.22 | 13,853,735.97 |
减:所得税费用 | 4,177,429.34 | 2,775,292.23 | 3,382,257.11 | 2,031,984.76 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 15,725,513.34 | 11,860,062.86 | 16,069,784.11 | 11,821,751.21 |
归属于母公司所有者的净利润 | 15,840,212.66 | 11,860,062.86 | 16,097,031.42 | 11,821,751.21 |
少数股东损益 | -114,699.32 | | -27,247.31 | |
六、每股收益: | | | | |
(一)基本每股收益 | 0.17 | | 0.17 | |
(二)稀释每股收益 | 0.17 | | 0.17 | |
七、其他综合收益 | | | | |
八、综合收益总额 | 15,725,513.34 | 11,860,062.86 | 16,069,784.11 | 11,821,751.21 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 15,840,212.66 | 11,860,062.86 | 16,097,031.42 | 11,821,751.21 |
归属于少数股东的综合收益总额 | -114,699.32 | | -27,247.31 | |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元。
9.2.3 现金流量表
编制单位:上海延华智能科技股份有限公司 2010年1-12月 单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、经营活动产生的现金流量: | | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 369,338,279.70 | 339,075,503.72 | 265,036,438.29 | 281,788,541.51 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | |
向中央银行借款净增加额 | | | | |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | |
收到原保险合同保费取得的现金 | | | | |
收到再保险业务现金净额 | | | | |
保户储金及投资款净增加额 | | | | |
处置交易性金融资产净增加额 | | | | |
收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
拆入资金净增加额 | | | | |
回购业务资金净增加额 | | | | |
收到的税费返还 | | | | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 3,417,440.00 | 3,347,440.00 | 5,866,321.00 | 8,709,743.46 |
经营活动现金流入小计 | 372,755,719.70 | 342,422,943.72 | 270,902,759.29 | 290,498,284.97 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 363,106,444.23 | 324,542,851.42 | 178,883,908.28 | 207,386,609.48 |
客户贷款及垫款净增加额 | | | | |
存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | |
支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | |
支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
支付保单红利的现金 | | | | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 23,215,234.68 | 18,591,347.65 | 16,864,174.58 | 15,289,578.68 |
支付的各项税费 | 12,429,897.55 | 9,530,151.49 | 11,627,662.94 | 10,950,183.47 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 13,084,209.95 | 11,385,056.78 | 14,994,841.97 | 14,029,234.95 |
经营活动现金流出小计 | 411,835,786.41 | 364,049,407.34 | 222,370,587.77 | 247,655,606.58 |
经营活动产生的现金流量净额 | -39,080,066.71 | -21,626,463.62 | 48,532,171.52 | 42,842,678.39 |
二、投资活动产生的现金流量: | | | | |
收回投资收到的现金 | | | | |
取得投资收益收到的现金 | | | | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 14,050.00 | 14,050.00 | 100,000.00 | 100,000.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | | |
收到其他与投资活动有关的现金 | 643,312.64 | 580,414.24 | 762,411.78 | 707,855.96 |
投资活动现金流入小计 | 657,362.64 | 594,464.24 | 862,411.78 | 807,855.96 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 24,156,530.23 | 24,061,749.72 | 21,884,525.83 | 21,882,860.83 |
投资支付的现金 | 9,000,000.00 | 14,440,000.00 | | |
质押贷款净增加额 | | | | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | | |
支付其他与投资活动有关的现金 | | | | |
投资活动现金流出小计 | 33,156,530.23 | 38,501,749.72 | 21,884,525.83 | 21,882,860.83 |
投资活动产生的现金流量净额 | -32,499,167.59 | -37,907,285.48 | -21,022,114.05 | -21,075,004.87 |
三、筹资活动产生的现金流量: | | | | |
吸收投资收到的现金 | 25,000,000.00 | | | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | | |
取得借款收到的现金 | 154,070,000.00 | 139,070,000.00 | 86,000,000.00 | 86,000,000.00 |
发行债券收到的现金 | | | | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | | | | |
筹资活动现金流入小计 | 179,070,000.00 | 139,070,000.00 | 86,000,000.00 | 86,000,000.00 |
偿还债务支付的现金 | 113,070,000.00 | 98,070,000.00 | 75,000,000.00 | 75,000,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,472,985.62 | 10,359,478.12 | 2,237,370.00 | 2,237,370.00 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | | | | |
筹资活动现金流出小计 | 123,542,985.62 | 108,429,478.12 | 77,237,370.00 | 77,237,370.00 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 55,527,014.38 | 30,640,521.88 | 8,762,630.00 | 8,762,630.00 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 21,832.67 | -20,101.52 | | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -16,030,387.25 | -28,913,328.74 | 36,272,687.47 | 30,530,303.52 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 150,170,638.32 | 132,949,284.24 | 113,897,950.85 | 102,418,980.72 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 134,140,251.07 | 104,035,955.50 | 150,170,638.32 | 132,949,284.24 |
9.2.4 合并所有者权益变动表(附后)
9.2.5 母公司所有者权益变动表(附后)
9.3 与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
合并所有者权益变动表
编制单位:上海延华智能科技股份有限公司 2010年度 单位:元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 80,000,000.00 156,291,543.80 9,164,258.73 48,386,658.54 540,712.83 294,383,173.90 80,000,000.00 156,291,543.80 7,982,083.61 33,471,802.24 567,960.14 278,313,389.79
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 80,000,000.00 156,291,543.80 9,164,258.73 48,386,658.54 540,712.83 294,383,173.90 80,000,000.00 156,291,543.80 7,982,083.61 33,471,802.24 567,960.14 278,313,389.79
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 16,000,000.00 -7,359,009.56 1,186,006.29 6,654,206.37 16,244,310.24 32,725,513.34 1,182,175.12 14,914,856.30 -27,247.31 16,069,784.11
(一)净利润 15,840,212.66 -114,699.32 15,725,513.34 16,097,031.42 -27,247.31 16,069,784.11
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计 15,840,212.66 -114,699.32 15,725,513.34 16,097,031.42 -27,247.31 16,069,784.11
(三)所有者投入和减少资本 16,359,009.56 16,359,009.56
1.所有者投入资本 16,359,009.56 16,359,009.56
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配 1,186,006.29 -9,186,006.29 -8,000,000.00 1,182,175.12 -1,182,175.12
1.提取盈余公积 1,186,006.29 -1,186,006.29 1,182,175.12 -1,182,175.12
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 -8,000,000.00 -8,000,000.00
4.其他
(五)所有者权益内部结转 16,000,000.00 -7,359,009.56 8,640,990.44
1.资本公积转增资本(或股本) 16,000,000.00 -16,000,000.00 0.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他 8,640,990.44 8,640,990.44
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额 96,000,000.00 148,932,534.24 10,350,265.02 55,040,864.91 16,785,023.07 327,108,687.24 80,000,000.00 156,291,543.80 9,164,258.73 48,386,658.54 540,712.83 294,383,173.90
母公司所有者权益变动表
编制单位:上海延华智能科技股份有限公司 2010年度 单位:元
项目 本期金额 上年金额
实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 80,000,000.00 156,291,543.80 9,164,258.73 40,096,015.59 285,551,818.12 80,000,000.00 156,291,543.80 7,982,083.61 29,456,439.50 273,730,066.91
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 80,000,000.00 156,291,543.80 9,164,258.73 40,096,015.59 285,551,818.12 80,000,000.00 156,291,543.80 7,982,083.61 29,456,439.50 273,730,066.91
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 16,000,000.00 -16,000,000.00 1,186,006.29 2,674,056.57 3,860,062.86 1,182,175.12 10,639,576.09 11,821,751.21
(一)净利润 11,860,062.86 11,860,062.86 11,821,751.21 11,821,751.21
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计 11,860,062.86 11,860,062.86 11,821,751.21 11,821,751.21
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配 1,186,006.29 -9,186,006.29 -8,000,000.00 1,182,175.12 -1,182,175.12
1.提取盈余公积 1,186,006.29 -1,186,006.29 0.00 1,182,175.12 -1,182,175.12
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 -8,000,000.00 -8,000,000.00
4.其他
(五)所有者权益内部结转 16,000,000.00 -16,000,000.00
1.资本公积转增资本(或股本) 16,000,000.00 -16,000,000.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额 96,000,000.00 140,291,543.80 10,350,265.02 42,770,072.16 289,411,880.98 80,000,000.00 156,291,543.80 9,164,258.73 40,096,015.59 285,551,818.12