证券时报多媒体数字报

　　§１ 重要提示

　　１．１ 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。

　　１．２ 公司第五届董事会第十三次会议于２０１１年４月８日在北京召开，审议通过了公司２０１０年年度报告正文及摘要。会议应出席董事１５名，实际亲自出席董事１４名，贾康独立董事委托蔡洪滨独立董事行使表决权。

　　１．３ 公司２０１０年度财务报告已经毕马威华振会计师事务所根据中国注册会计师审计准则审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。

　　１．４ 公司董事长唐双宁、行长郭友、主管财会工作副行长卢鸿及计财部总经理陈昱声明：保证本报告中财务报告的真实、完整。

　　１．５ 本报告中本行、公司指中国光大银行股份有限公司，本集团指中国光大银行股份有限公司及其附属子公司。

　　§２ 公司基本情况简介

　　３．１ 基本情况简介

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　　２．２ 联系人和联系方式

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　　§３ 会计数据和业务数据摘要

　　３．１ 最近三年的主要会计数据和财务指标

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　　注：贷款包含指定公允价值计量的固定利率个人住房贷款的合同本金，相关资产质量指标亦按本口径表述；存款包含指定公允价值计量的结构性存款的合同本金。

　　３．２ 补充财务指标

　　单位：％

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　　３．３ 最近三年资本构成及变化情况

　　单位：人民币百万元

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　　３．４ 非经常性损益项目

　　单位：人民币千元

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　　３．５采用公允价值计量的项目

　　２０１０年公允价值计量项目

　　单位：人民币千元

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　　２００９年公允价值计量项目

　　单位：人民币千元

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　　３．６境内外会计准则差异

　　□适用 √不适用

　　§４ 股本变动及股东情况

　　４．１ 股份变动情况

　　单位：股、％

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　　股份变动的批准情况：

　　经中国证券监督管理委员会证监许可［２０１０］１０１９号文核准，本行于２０１０年８月１０日首次向社会公开发行人民币普通股（Ａ 股）７０亿股（其中超额配售９亿股），发行价格为３．１０元／股；其中向战略投资者定向配售３０亿股，网下配售１５．５亿股，网上向社会公众发行２４．５亿股。

　　经上海证券交易所上证发字［２０１０］２３号文批准，本行向社会公众发行的２４．５亿股股票于２０１０ 年８月１８日在上海证券交易所上市交易，证券简称“光大银行”，证券代码“６０１８１８”；网下配售的１５．５亿股股票限售期为三个月，２０１０年１１月１８日上市交易。

　　４．２．１ 前十名股东持股情况

　　单位：股、％

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　　４．２．２ 前十名无限售流通股股东持股情况

　　单位：股

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　　４．３ 控股股东及实际控制人情况介绍

　　４．３．１ 控股股东及实际控制人变更情况

　　□适用 √不适用

　　４．３．２ 公司主要股东情况

　　１、中央汇金投资有限责任公司

　　中央汇金投资有限责任公司（以下简称“汇金公司”）是经国务院批准、依据《公司法》于２００３年１２月１６日成立的国有独资有限责任公司，注册资本为５，５２１．１７亿元，法定代表人楼继伟。汇金公司是中国投资有限责任公司的唯一子公司，根据国家授权，对国有重点金融企业进行股权投资，以出资额为限代表国家依法对国有重点金融企业行使出资人权利和履行出资人义务，实现国有金融企业保值增值。汇金公司不开展其他任何商业性经营活动，不干预其控股的国有重点金融企业的日常经营活动。

　　汇金公司除投资本行外，还向中国工商银行股份有限公司、中国建设银行股份有限公司、中国银行股份有限公司、中国农业银行股份有限公司、国家开发银行股份有限公司等金融机构作出投资。

　　截至报告期末，汇金公司持有本行１９，５５８，３３５，８５３股，占本行总股本的４８．３７％。

　　２、中国光大（集团）总公司

　　中国光大（集团）总公司（以下简称“光大集团”）是经国务院批准，由财政部于１９９０年１１月１２日出资设立的公司，注册资本２，０００万元，法定代表人唐双宁。光大集团主营对银行、证券、保险、基金管理、信托投资、金银交易的企业进行投资及管理，兼营对非金融企业进行投资及管理，现已发展成为以经营银行、证券、保险、投资管理等金融业务为主的金融控股集团。光大集团主要控参股企业包括本行、光大证券股份有限公司、光大永明人寿保险有限公司等金融机构。

　　截至报告期末，光大集团持有本行２，０９３，９９１，６２９股，占本行总股本的５．１８％。

　　３、中国光大控股有限公司

　　中国光大控股有限公司成立于１９７２年８月２５日（前身为明辉发展有限公司，１９９４年光大集团有限公司成为其实际控制人，１９９７年更名为中国光大控股有限公司，以下简称“光大控股”），是一家在香港联合交易所有限公司上市的公司，证券代码为０１６５．ＨＫ，董事会主席为唐双宁。光大控股专注于为客户提供金融服务，全面参与直接投资、资产管理、经纪业务、投资银行及产业投资等业务。

　　§５ 董事、监事和高级管理人员

　　５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

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　　注：１、根据国家有关部门的规定，公司行长、执行董事及其他高级管理人员的最终薪酬正在确认过程中，待确认后再行披露。

　　２、截止报告期末，公司未实施股权激励，公司董事、监事和高级管理人员均未持有公司股票期权或被授予限制性股票。

　　§６ 董事会报告

　　６．１ 管理层讨论与分析

　　（一）国际、国内经济、金融环境回顾

　　２０１０年，全球经济增长４％，处于国际金融危机后的复苏期。发达经济体逐步复苏，新兴经济体保持较快增长，中国成为全球经济复苏的亮点。美国推出了旨在保护消费者、规范经营、加强监管的《金融改革法案》，国际银行业通过了《巴塞尔协议ＩＩＩ》，英国、新加坡及香港等国家（地区）提高了银行资本监管标准，加强银行业监管已是大势所趋。

　　２０１０年，在复杂的国际经济形势下，中国继续实施积极的财政政策和适度宽松的货币政策，经济复苏进一步巩固。全年国内生产总值比上年增长１０．３％，增速提高１．１个百分点；全社会固定资产投资增长２３．８％；社会消费品零售总额增长１８．４％；进出口总额增长３４．７％。

　　中国人民银行继续实施适度宽松的货币政策，全年新增信贷７．９５万亿元，同比少增１．６５万亿元。截止２０１０年末，广义货币（Ｍ２）比上年增长１９．７％，增幅同比下降８个百分点；狭义货币（Ｍ１）比上年增长２１．２％，增幅同比下降１１．２个百分点。为了加强流动性管理和抑制通货膨胀，央行全年６次上调存款准备金率、２次加息。

　　中国银监会坚持科学审慎的监管理念，积极实施国际新监管标准，稳步推进地方融资平台贷款清理和风险化解工作，全面落实“三个办法、一个指引”，着力优化信贷结构，发布《关于规范银信理财合作业务有关事项的通知》等新规，银行业全面风险管理水平明显提高。

　　中国金融业稳健运行，总体实力显著增强。截止２０１０年末，银行业金融机构总资产９４．３万亿元，比上年增长１９．７％。金融机构人民币贷款余额４７．９２万亿元，比上年增长１９．９％；存款余额７１．８２万亿元，比上年增长２０．２％。

　　（二）报告期内主要工作回顾

　　１、成功实现上市

　　２０１０年，在国家有关部门的大力支持下，公司董事会和管理层克服重重困难，抓住唯一的发行时间窗口，于８月１８日成功实现Ａ股公开发行上市，从而打破了原有的资本瓶颈，有效夯实了资本基础，注入了全新的竞争力、生命力和价值创造力，同时也有利于提升公司的市场形象、鼓舞员工士气，并通过接受市场监督不断提升竞争力和管理水平，实现更好更快的发展。

　　２、树立“更有内涵的发展”方向

　　站在上市的新起点，公司适时提出转变发展方式，向“更有内涵的发展”转型，内容包括更有效益的发展、更有安全保障的发展、更有后劲的发展、更有创新能力的发展、更有前瞻性的发展、更有凝聚力的发展、更有协调性的发展、更有品位的发展和更有社会责任的发展等九个方面。总、分行制定了推进“更有内涵的发展”工作方案，在全行形成了主题突出、特色鲜明、层层落实的良好局面。

　　３、努力推动业务适度较快发展

　　对公业务狠抓存款组织与激励，积极开拓存款营销渠道，认真落实监管要求，调整经营策略，优化信贷结构，公司业务实现了较快增长。努力打造“大零售”体系，整合内部资源，调整产品结构，加强客户管理，实现了零售条线的扭亏为盈。特色业务势头良好，理财业务、同业业务、投行业务、现金管理业务、托管业务、保理业务、资金业务、金融租赁业务、电子银行业务等都取得了优异成绩。公司利润水平显著增长，净利润比上年增长６７．４％。

　　４、全面启动模式化经营

　　为做好客户发展工作，总行专门成立了客户发展委员会。公司以 “苏宁模式”为契机，全面启动模式化经营：对公业务确定了首批模式化经营重点行业、重点客户；中小企业业务加大成熟模式的梳理和推广力度，积极研发新模式，推出“政府采购模式”等十大模式，重点打造低碳金融服务品牌；零售业务不断完善和深化理财、工程机械贷款模式，推出“安居宝”、“链家”等新模式。模式化经营的推进促进了公司经营理念由产品向客户的转变，推动了公司向中端市场的转型。

　　５、加强全面风险管理

　　加强信用风险管理，实施“积极稳妥的风险管理政策”，鼓励把握产业振兴发展机遇；加大风险排查力度，将地方政府融资平台贷款、房地产、产能过剩等行业作为重点监控对象；加强授信审批，按照“有放有收、动态调整”的原则推进审批授权的动态管理；强化低质量客户退出机制；稳步实施巴塞尔新资本协议达标工作。加强流动性风险管理，继续完善相关管理体制和制度。深入构建审计、合规、监察、巡视“四位一体”的内控监管体系，围绕操作风险和合规风险，以零售、财务、授信后管理及新机构、新业务为重点，强化审计检查监督。

　　６、构建业务创新机制

　　２０１０年，公司充分发挥创新委员会对全行创新工作的组织推动作用，进一步完善咨询、督导、考核、激励相结合的创新管理工作机制。研究制订并实施《中国光大银行２０１０－２０１２年创新战略规划》，强化对境内外同业创新动态的跟踪研究和借鉴吸收工作，优化考核办法和工作流程，加大对全行创新工作的激励力度，持续提升创新能力。全年研发推广的创新项目达８０多个，在保持投资银行、理财产品、企业年金、衍生产品等既有创新业务领域行业领先地位的同时，加大了模式化经营、现金管理、信用卡、电子银行等业务领域的创新力度，多个创新产品和服务获得了权威机构颁发的奖项。

　　７、持续夯实发展基础

　　制定了《２０１０—２０１２年发展战略规划》，明确用三年时间建成“具有较强综合竞争力的全国性股份制商业银行”的发展愿景；强化科技支持，完成了新客服、操作风险二期、央行网上跨行支付等１５个重大系统的建设和改造工作，建成了异地灾备中心；深化阳光服务，启动了窗口星级服务工作和百家旗舰店建设，完善全行营业厅统一管理模式和柜面服务体系；严格财务管理，全面修订了费用预算管理办法，推行了财务合规责任书制度，部署并深入开展了“小金库”专项治理工作，加强大额支出管理；开展光大集团内企业间业务联动，公司与光大集团所辖证券、保险、实业等企业合作领域不断增加，合作区域不断扩大，交叉销售数量明显提高。

　　（三）公司整体经营情况

　　报告期内，公司以严格控制各项风险为前提，稳步推进网点建设，拓展业务规模，积极优化资产负债结构，持续改善资产质量，提高利润水平，各项计划指标均取得历史最好水平。报告期内公司成功上市后，已有效补充资本，为未来长期健康发展奠定了坚实的基础。

　　１、业务规模稳步提高

　　截止报告期末，本集团资产总额为１４，８４０亿元，比上年末增加２，８６３亿元，增长２３．９％；负债总额为１４，０２５亿元，比上年末增加２，５２９亿元，增长２２．０％；客户存款总额为１０，６３２亿元，比上年末增加２，５５５亿元，增长３１．６％；贷款及垫款总额为７，７９５亿元，比上年末增加１，３０５亿元，增长２０．１％；本币存贷比为７１．１５％，严格控制在监管要求内。

　　２、盈利明显提升

　　报告期内，本集团实现营业收入３５５．３亿元，比上年增加１１２．７亿元，增长４６．５％；发生营业支出１８５．５亿元，比上年增加４８．１亿元，增长３５．０％，低于营业收入增幅；实现税前利润１７１．１亿元，比上年增加６６．２亿元，增长６３．１％；净利润１２７．９亿元，比上年增加５１．５亿元，增长６７．４％。

　　报告期内，本集团净利息收益率明显提高，资产收益率比上年有所提升。报告期内，本集团平均总资产收益率（ＲＯＡ）为０．９５％，比上年提高了０．２个百分点；平均净资产收益率（ＲＯＥ）为２０．９９％，比上年上升了１．５６个百分点。

　　３、资产质量持续改善

　　报告期末，本集团不良贷款额为５８．３亿元，比上年末减少２３．０亿元；不良贷款率为０．７５％，比上年末下降０．５个百分点；信贷拨备覆盖率为３１３．３８％，比上年末提高了１１９．３９个百分点。本集团在报告期内资产质量明显改善，风险抵御能力显著提升。

　　４、资本充足水平提高

　　报告期内，本集团完成ＩＰＯ后核心资本得到有效补充。报告期末，归属于股东的所有者权益为８１３．６亿元，比上年末增加３３２．６亿元，增长６９．１％；资本充足率为１１．０２％，比上年末提高０．６３个百分点；核心资本充足率为８．１５％，比上年末提高１．３１个百分点。

　　（四）利润表主要项目分析

　　１、利润表项目变化情况

　　单位：百万元

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　　２０１０年本集团实现税前利润１７１．１亿元，比上年增加６６．２亿元，增长６３．１％。

　　下表列示２０１０年本集团主要损益项目变化对税前利润的影响。

　　单位：百万元

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　　２、营业收入

　　２０１０年本集团实现营业收入３５５．３亿元，比上年增加１１２．７亿元，增长４６．５％，主要来源于净利息收入的增长。报告期末净利息收入占比８５．６％，比上年上升４．８个百分点，净手续费及佣金收入的占比为１３．３％，比上年提高０．３个百分点。

　　下表列示本集团营业收入构成的两年比较。

　　■

　　３、净利息收入

　　２０１０年本集团净利息收入为３０４．２亿元，比上年增加１０８．２亿元，增长５５．２％，主要是由于业务规模增长和净利息收益率扩大。

　　下表列示２０１０年本集团生息资产及付息负债项目平均余额、利息收入／支出及平均收益率／成本率的情况。

　　单位：百万元

　　■

　　下表列示２０１０年本集团由于规模变化和利率变化导致利息收入与利息支出变动的分布情况。

　　单位：百万元

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　　４、利息收入

　　２０１０年本集团实现利息收入５４１．６亿元，比上年增加１６７．４亿元，增长４４．７％，贷款和垫款利息收入是本集团利息收入的最大组成部分。

　　（１）贷款利息收入

　　２０１０年本集团实现贷款和垫款利息收入３６９．４亿元，比上年增加８０．２亿元，增长２７．７％，主要原因是，一方面平均余额规模同比提高，另一方面贴现占比下降，结构优化，整体收益率提高了３１个基点。

　　下表列示２０１０年本集团贷款及垫款各主要产品分项平均余额、平均收益率、利息收入。

　　单位：百万元

　　■

　　（２）债券投资利息收入

　　２０１０年本集团债券投资利息收入实现５７．７亿元，比上年增加１３．６亿元，增长３０．７％，债券投资平均收益率为３．４２％，较上年下降１８个基点。

　　（３）拆借、存放金融机构及买入返售利息收入

　　２０１０年本集团拆借、存放金融机构及买入返售利息收入实现９１．４亿元，比上年增加６７．０亿元，增长２７４．８７％，主要是由于规模和收益率均有明显提高。

　　５、利息支出

　　２０１０年本集团利息支出为２３７．３亿元，比上年增加了５９．１亿元，增长３３．２％，客户存款利息支出是本集团利息支出的最大组成部分。

　　（１）客户存款利息支出

　　２０１０年客户存款利息支出为１４４．０亿元，比上年增加１１．６亿元，增长８．８％。客户存款平均余额规模虽比上年增长２３．３％，但成本水平同比下降２１个基点，因此客户存款利息支出比上年增长相对较低。

　　下表列示２０１０年本集团客户存款各主要产品分项平均余额、平均成本、利息支出。

　　单位：百万元

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　　（２）金融机构存放、拆借及卖出回购利息支出

　　２０１０年本集团金融机构存放、拆借及卖出回购利息支出为８２．８亿元，比上年增加４８．０亿元，增长１３７．７％，主要是由于规模明显增加，成本水平同比也有提高。

　　（３）发行债券利息支出

　　２０１０年本集团发行债券利息支出为８．６亿元，比上年减少１．４亿元，下降１３．９％。主要是因为本集团发行的５５．５亿元债券于２０１０年到期。

　　６、净利差及净利息收益率

　　２０１０年本集团净利差为２．０８％，比上年上升了２３个基点，主要是本集团生息资产平均收益率由上年的３．７１％提高至３．８７％，提高了１６个基点，同时计息负债平均成本水平由上年的１．８６％下降至１．７９％，下降了７个基点。

　　２０１０年本集团净利息收益率为２．１８％，比上年上升２３个基点。主要由于：一是结构优化，收益率较高的一般贷款占比提高；二是２００８年降息延续效应和期限结构变化，负债成本下降；三是加强同业业务发展，提高利差水平，盈利能力显著改善。

　　７、手续费及佣金净收入

　　下表列示２０１０年本集团净手续费及佣金收入的主要组成。

　　单位：百万元

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　　２０１０年本集团手续费及佣金净收入实现４７．１亿元，比上年增加１５．５亿元，增长４９．２％，主要是理财服务手续费、银行卡服务手续费、结算与清算手续费和承销及咨询手续费均有较大增长。其中：

　　理财服务手续费收入比上年增加２．７亿元，增长４０．２％，主要得益于理财产品发行规模快速增长；

　　银行卡服务手续费收入比上年增加３．８亿元，增长６１．７％，主要是信用卡业务收入增长；

　　结算与清算手续费收入比上年增加２．６亿元，增长６３．４％，主要是业务规模和客户数量扩张，国际及国内结算手续费收入不断增长；

　　承销及咨询手续费收入比上年增加２．４亿元，增长３３．７％，主要是短期融资券及中期票据承销收入，以及财务顾问咨询费收入增长。

　　８、其他收入

　　２０１０年本集团其他收入为４．０亿元，比上年减少１１．０亿元，下降７３．４％。２０１０年市场利率变动，使得投资收益同比下降３．１亿元，同时公允价值变动净损益－４．７亿元，同比变化７．４亿元。

　　下表列示其他收入主要组成。

　　单位：百万元

　　■

　　９、业务及管理费

　　２０１０年业务及管理费为１２５．９亿元，比上年增加３０．６亿元，增长３２．１％，成本收入比为３５．４４％，比上年下降３．８６个百分点。下表列示其主要组成。

　　单位：百万元

　　■

　　职工薪酬费用是本集团业务及管理费中最大组成部分，２０１０年为７４．２亿元，比上年增加２０．２亿元，增长３７．３％，主要是由于本集团报告期内新增机构网点和扩展业务规模导致员工人数增加。

　　１０、资产减值损失

　　２０１０年资产减值损失为３４．９亿元，比上年增加１１．３亿元，增长４８．０％。下表列示其主要组成。

　　单位：百万元

　　■

　　本集团资产减值损失最大构成是贷款和垫款减值损失。２０１０年贷款和垫款减值损失３２．５亿元，比上年增加８．７亿元，增长３６．４％。

　　１１、所得税费用

　　２０１０年所得税费用为４３．２亿元，比上年增加１４．７亿元，增长５１．５％，所得税费用随税前利润同步增长。

　　（五）资产负债表主要项目分析

　　１、资产

　　截止报告期末，本集团资产总额达１４，８３９．５亿元，比上年末增加２，８６２．５亿元，增长２３．９％，主要是由于贷款和垫款、买入返售金融资产、证券投资、现金及存放央行款项等项目的增长。

　　下表列示报告期末本集团资产总额组成情况。

　　单位：百万元

　　■

　　注：贷款和垫款总额包括固定利率贷款

　　（１）贷款和垫款

　　截止报告期末，本集团贷款和垫款总额为７，７９５．２亿元，比上年末增加１，３０５．５亿元，增长２０．１％；贷款和垫款净值在资产总额中占比为５１．３％，比上年末下降１．６个百分点，占比下降的主要原因是：一方面本集团大力发展同业业务，另一方面央行６次提高存款准备金率，存放央行存款规模大幅提高。

　　贷款和垫款净值在资产总额中的占比虽然较上年末有所下降，但结构明显优化，贴现占比大幅下降，不含贴现的贷款和垫款净值在资产总额中占比较上年末提高１．２个百分点。

　　下表列示截止报告期末，本集团贷款和垫款主要项目组成。

　　单位：百万元

　　■

　　注：贷款和垫款总额包含固定利率贷款

　　（２）投资证券及其他金融资产

　　截止报告期末，本集团投资证券及其他金融资产为１，８９７．７亿元，比上年末增加４９５．９亿元，增长３５．４％，在资产总额中占比为１２．８％，比上年末提高１．１个百分点。

　　下表列示截止报告期末，本集团投资证券及其他金融资产主要项目组成。

　　单位：百万元

　　■

　　注：交易性金融资产中不含固定利率贷款

　　（３）商誉

　　本集团商誉成本为６０．２亿元，截止２０１０年末，本集团商誉减值准备为４７．４亿元，账面价值为１２．８亿元，与上年末相比未发生变动。

　　２、负债

　　截止报告期末，本集团负债总额达到１４，０２４．９亿元，比上年末增加２，５２９．２亿元，增长２２．０％，主要是由于客户存款等项目的增长。

　　下表列示２０１０年末本集团负债总额组成情况。

　　单位：百万元

　　■

　　注：客户存款包含结构性存款

　　截止报告期末，本集团客户存款总额达到１０，６３１．８亿元，比上年末增加２，５５４．８亿元，增长３１．６％。

　　下表列示２０１０年末本集团客户存款构成情况。

　　单位：百万元

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　　注：客户存款包含结构性存款

　　３、股东权益

　　截止报告期末，本集团归属于母公司股东权益达到８１３．６亿元，比上年末增长了３３２．５亿元。大幅增长一方面是因为当期ＩＰＯ成功，募集资金净额合计２１３．２亿元，另一方面是当期实现归属母公司股东净利润１２７．９亿元。

　　（下转D30版）