证券时报多媒体数字报

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　四川雅化实业集团股份有限公司（以下简称"雅化集团"或"公司"）第一届董事会第九次会议于2011年3月20日审议通过了《关于使用部分超募资金收购内蒙古柯达化工股权的议案》【具体内容详见公司于2011年3月22日在《证券时报》、《中国证券报》以及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上发布的《关于使用部分超募资金收购内蒙古柯达化工股权的公告》】。现将该项目的进展情况公告如下：

　　一、截至2011年4月7日，雅化集团与内蒙古柯达化工有限责任公司（简称"柯达化工"）自然人股东签订了共计82.4811%股权的《股权转让协议书》，实现了对柯达化工的控股。

　　本次收购价格以柯达化工现有生产能力、市场扩展空间及资产评估结果为依据，经双方协商，转让价格按每1元出资额支付人民币8元计算。

　　公司聘请中喜会计师事务所有限责任公司以2011年2月28日为基准日对柯达化工进行了审计（中喜审字（2011）第02228号的《审计报告》），经审计：2010年度实现营业收入18,817.45万元，实现净利润3,738.50万元，截至2011年2月28日柯达化工的净资产为7,206.42万元；同时，公司聘请北京湘资国际资产评估有限公司以2011年2月28日为评估基准日对柯达化工资产进行了评估（湘资国际评字（2011）第017号的《资产评估报告》），本次评估分别采用成本法和收益法两种方式，成本法的评估结论：总资产14,572.36万元，总负债为5,609.95万元，净资产为8,962.41万元；采用收益法的评估结论为：截至2011年2月28日股东全部权益账面值7,206.42万元，调整后账面值7,203.42万元，评估值为31,985.17万元。

　　由于成本法评估值是企业目前整体资产的各单项资产价值加和而成，无法把握企业持续经营企业价值，也难以把握各个单项资产对企业的贡献；收益法评估值可以比较完全体现企业的整体价值，能更好体现企业整体的成长性和盈利能力，成本法与收益法评估数值的差异主要是被评估企业所拥有的商誉、经营资源、经营资质、特殊的管理模式和管理方式等无形资产价值，很难在成本法中予以完整体现，但在企业的未来收益中即收益法评估值则涵盖所有有形和无形资产的价值。因此，选择收益法的评估结果人民币31,985.17万元作为此次评估的最终评估结论。

　　截至2011年4月7日，公司已与柯达化工自然人股东签订了共计82.4811%股权的《股权转让协议书》，需支付的股权转让款为28,125.48万元，已支付26,107.49万元。

　　二、目前，柯达化工正在办理工商登记变更手续，雅化集团正在实施对柯达化工的管理对接工作。

　　特此公告

　　四川雅化实业集团股份有限公司

　　董事会

　　2011年04月11日