证券时报多媒体数字报

(上接D11版)

（四）济南钢铁最近一年备考利润表

单位：元

（五）济南钢铁最近一年备考报表非经常性损益明细表

单位：元

六、盈利预测

（一）拟购买济钢集团资产盈利预测

信永中和对拟购买济钢集团资产２０１１年度的汇总模拟盈利预测报表及附注进行了审核，并出具了标准无保留意见的《济钢集团有限公司拟出售股权类钢铁主业２０１１年度汇总模拟盈利预测报告审核报告》（ＸＹＺＨ／２０１０ＪＮＡ２０１６－５号）。

１、有关声明

济钢集团按照确定的编制基础与基本假设编制拟出售股权类钢铁主业２０１１年度汇总模拟盈利预测（以下简称“汇总模拟盈利预测”），汇总模拟盈利预测的编制基础与基本假设已载于汇总模拟盈利预测报告“二、编制基础及基本假设”中。汇总模拟盈利预测由济钢集团管理层编制。济钢集团管理层认为，汇总模拟盈利预测已按照载于汇总模拟盈利预测报告“二、编制基础及基本假设“的编制基础与基本假设谨慎编制。

汇总模拟盈利预测的编制遵循了谨慎性原则，但汇总模拟盈利预测所依据的各种假设具有不确定性，投资者进行投资决策时不应过分依赖该项资料。

２、汇总模拟盈利预测报告的编制基础和基本假设

按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第２６号—上市公司重大资产重组申请文件》（以下简称“格式准则第２６号”）的要求，济钢集团编制拟出售股权类钢铁主业２０１１年度汇总模拟盈利预测。

拟出售股权类钢铁主业２０１１年度汇总模拟盈利预测是以经信永中和审计的拟出售股权类钢铁主业２００９年度、２０１０年度的利润表为基础，以拟出售股权类钢铁主业范围内各公司现实的经营能力，并结合２０１１年度各公司的生产经营计划、各项业务收支计划、已签订的销售合同及其他有关资料，遵循我国现行法律、法规和企业会计准则（２００６），按照一般公认的会计原则，采用适当的方法编制的，并对拟出售股权类钢铁主业范围内各公司业务间的重大内部交易进行了抵销。编制该汇总模拟盈利预测所依据的会计政策在各重要方面均与实际采用的会计政策一致。

济钢集团依据下列主要假设编制拟出售股权类钢铁主业汇总模拟盈利预测：

（１）拟出售股权类钢铁主业所遵循的中国现行的法律、政策以及当前社会政治、经济环境不会发生重大变化；

（２）对拟出售股权类钢铁主业有重大影响的国家或地区的企业所得税、营业税金及附加或其他政府征费的税基或法定税率将不会发生重大变化；

（３）银行贷款利率和外汇汇率在盈利预测编制日后的期间不会发生重大变化；

（４）拟出售股权类钢铁主业所处的行业状况不会发生重大变化；

（５）拟出售股权类钢铁主业产品所处的市场状况不会发生重大变化；

（６）拟出售股权类钢铁主业现时产品的销售价格在本盈利预测编制日后不会受到有关部门的限制；材料供应市场不发生重大变化；

（７）拟出售股权类钢铁主业将不会受任何不可抗力事件或不能控制的不可预测因素的重大影响。

３、拟购买济钢集团资产２０１１年度汇总模拟盈利预测表

单位：万元

（二）拟购买莱钢集团资产盈利预测

信永中和对拟购买莱钢集团资产２０１１年度的汇总模拟盈利预测报表及附注进行了审核，并出具了标准无保留意见的《莱芜钢铁集团有限公司拟出售钢铁主业２０１１年度汇总模拟盈利预测审核报告》（ＸＹＺＨ／２０１０ＪＮＡ２０１７－５号）。

１、有关声明

莱钢集团按照确定的编制基础与基本假设编制拟出售钢铁主业２０１１年度汇总模拟盈利预测（以下简称“汇总模拟盈利预测”），汇总模拟盈利预测的编制基础与基本假设已载于汇总模拟盈利预测报告“二、编制基础及基本假设”中。汇总模拟盈利预测由莱钢集团管理层编制。莱钢集团管理层认为，汇总模拟盈利预测已按照载于汇总模拟盈利预测报告“二、编制基础及基本假设”的编制基础与基本假设谨慎编制。

汇总模拟盈利预测的编制遵循了谨慎性原则，但汇总模拟盈利预测所依据的各种假设具有不确定性，投资者进行投资决策时不应过分依赖该项资料。

２、汇总模拟盈利预测报告的编制基础和基本假设

按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第２６号—上市公司重大资产重组申请文件》（以下简称“格式准则第２６号”）的要求，莱钢集团编制拟出售钢铁主业２０１１年度汇总模拟盈利预测。

拟出售钢铁主业２０１１年度汇总模拟盈利预测是以经信永中和审计的拟出售钢铁主业２０１０年度及２００９年度的利润表为基础，以拟出售钢铁主业范围内各公司现实的经营能力，并结合２０１１年度各公司的生产经营计划、各项业务收支计划、已签订的销售合同及其他有关资料，遵循我国现行法律、法规和企业会计准则（２００６），按照一般公认的会计原则，采用适当的方法编制的，并对拟出售钢铁主业范围内各公司业务间的重大内部交易进行了抵销。编制该汇总模拟盈利预测所依据的会计政策在各重要方面均与实际采用的会计政策一致。

莱钢集团依据下列主要假设编制拟出售钢铁主业汇总模拟盈利预测：

（１）拟出售钢铁主业所遵循的中国现行的法律、政策以及当前社会政治、经济环境不会发生重大变化；

（２）对拟出售钢铁主业有重大影响的国家或地区的企业所得税、营业税金及附加或其他政府征费的税基或法定税率将不会发生重大变化；

（３）银行贷款利率和外汇汇率在本盈利预测编制日后的期间不会发生重大变化；

（４）拟出售钢铁主业所处的行业状况不会发生重大变化；

（５）拟出售钢铁主业产品所处的市场状况不会发生重大变化；

（６）拟出售钢铁主业现时产品的销售价格在本盈利预测编制日后不会受到有关部门的限制；材料供应市场不发生重大变化；

（７）拟出售钢铁主业不将会受任何不可抗力事件或不能控制的不可预测因素的重大影响。

３、拟购买莱钢集团资产２０１１年度汇总模拟盈利预测表

单位：万元

（三）济南钢铁备考盈利预测

信永中和对济南钢铁２０１１年度的备考合并盈利预测报表及附注进行了审核，并出具了标准无保留意见的《济南钢铁股份有限公司２０１１年度备考合并盈利预测审核报告》（ＸＹＺＨ／２０１０Ａ８０３２－１号）。

１、有关声明

济南钢铁按照确定的编制基础与基本假设编制２０１１年度备考合并盈利预测（以下简称“备考盈利预测”），备考盈利预测的编制基础与基本假设已载于备考盈利预测报告“三、编制基础和基本假设”中。备考盈利预测由济南钢铁管理层编制，济南钢铁管理层认为，备考盈利预测已按照载于备考盈利预测报告“三、编制基础和基本假设”的编制基础与基本假设谨慎编制。

备考盈利预测报告的编制遵循了谨慎性原则，但备考盈利预测所依据的各种假设具有不确定性，投资者进行投资决策时不应过分依赖该项资料。

２、备考合并盈利预测报告的编制基础和基本假设

按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第２６号—上市公司重大资产重组申请文件》（以下简称“格式准则第２６号”）的要求，济南钢铁编制备考盈利预测报告。

济南钢铁２０１１年度备考盈利预测报告仅以经信永中和审核的济南钢铁２０１１年度盈利预测报告及经天圆全审核的莱钢股份２０１１年度盈利预测报告及经信永中和审核的拟收购钢铁主业２０１１年度汇总模拟盈利预测报告为基础，遵循我国现行法律、法规和企业会计准则（２００６），按照一般公认的会计原则，采用适当的方法编制的，并对备考盈利预测范围内各公司业务间的重大内部交易进行了抵销。编制该备考盈利预测所依据的会计政策在各重要方面均与实际采用的会计政策一致。除特别指明以外，下文所谓“本公司”系指备考盈利预测范围内各公司及主体。

本公司依据下列主要假设编制备考盈利预测：

（１）本公司所遵循的中国现行的法律、政策以及当前社会政治、经济环境不会发生重大变化；

（２）对本公司有重大影响的国家或地区的企业所得税、营业税金及附加或其他政府征费的税基或法定税率将不会发生重大变化；

（３）银行贷款利率和外汇汇率在盈利预测编制日后的期间不会发生重大变化；

（４）本公司所处的行业状况不会发生重大变化；

（５）本公司产品所处的市场状况不会发生重大变化；

（６）本公司现时产品的销售价格在盈利预测编制日后不会受到有关部门的限制；材料供应市场不发生重大变化；

（７）本公司生产经营计划能如期实现；

（８）本公司主体及相关的组织机构和会计主体不会发生重大变化；

（９）本公司高层管理人员无舞弊、违法行为而造成重大不利影响；

（１０）本公司将不会受任何不可抗力事件或不能控制的不可预测因素的重大影响。

３、济南钢铁２０１１年度备考合并盈利预测表

单位：万元

济南钢铁股份有限公司

２０１１年 ４ 月 １１ 日