(上接D18版)
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位:华斯农业开发股份有限公司 2010年12月31日 单位:元
项目 | 期末余额 | 年初余额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
流动资产: | | | | |
货币资金 | 529,942,366.74 | 529,847,068.37 | 86,902,075.92 | 86,805,371.50 |
结算备付金 | | | | |
拆出资金 | | | | |
交易性金融资产 | | | | |
应收票据 | | | | |
应收账款 | 21,796,226.80 | 21,796,226.80 | 25,433,216.63 | 25,433,216.63 |
预付款项 | 3,326,570.73 | 3,326,570.73 | 1,494,826.37 | 1,494,826.37 |
应收保费 | | | | |
应收分保账款 | | | | |
应收分保合同准备金 | | | | |
应收利息 | 1,199,630.87 | 1,199,630.87 | 0.00 | 0.00 |
应收股利 | | | | |
其他应收款 | 9,279,056.66 | 9,279,056.66 | 2,241,756.29 | 2,241,756.29 |
买入返售金融资产 | | | | |
存货 | 264,633,278.72 | 264,633,278.72 | 156,291,497.39 | 156,291,497.39 |
一年内到期的非流动资产 | | | | |
其他流动资产 | | | | |
流动资产合计 | 830,177,130.52 | 830,081,832.15 | 272,363,372.60 | 272,266,668.18 |
非流动资产: | | | | |
发放委托贷款及垫款 | | | | |
可供出售金融资产 | | | | |
持有至到期投资 | | | | |
长期应收款 | | | | |
长期股权投资 | | 100,000.00 | | 100,000.00 |
投资性房地产 | | | | |
固定资产 | 58,299,358.81 | 58,299,358.81 | 57,102,685.40 | 57,102,685.40 |
在建工程 | | | | |
工程物资 | | | | |
固定资产清理 | | | | |
生产性生物资产 | | | | |
油气资产 | | | | |
无形资产 | 6,847,339.26 | 6,847,339.26 | 6,422,252.32 | 6,422,252.32 |
开发支出 | | | | |
商誉 | | | | |
长期待摊费用 | 631,428.57 | 631,428.57 | | |
递延所得税资产 | 172,450.48 | 172,450.48 | 204,216.05 | 204,216.05 |
其他非流动资产 | | | | |
非流动资产合计 | 65,950,577.12 | 66,050,577.12 | 63,729,153.77 | 63,829,153.77 |
资产总计 | 896,127,707.64 | 896,132,409.27 | 336,092,526.37 | 336,095,821.95 |
流动负债: | | | | |
短期借款 | 8,158,215.32 | 8,158,215.32 | 82,500,000.00 | 82,500,000.00 |
向中央银行借款 | | | | |
吸收存款及同业存放 | | | | |
拆入资金 | | | | |
交易性金融负债 | | | | |
应付票据 | | | | |
应付账款 | 16,002,890.01 | 16,002,890.01 | 15,463,519.56 | 15,463,519.56 |
预收款项 | 3,307,695.03 | 3,307,695.03 | 5,056,919.31 | 5,056,919.31 |
卖出回购金融资产款 | | | | |
应付手续费及佣金 | | | | |
应付职工薪酬 | 4,844,803.99 | 4,844,803.99 | 3,319,472.00 | 3,319,472.00 |
应交税费 | -4,682,177.43 | -4,682,177.43 | 2,520,642.36 | 2,520,642.36 |
应付利息 | | | | |
应付股利 | | | | |
其他应付款 | 2,478,498.90 | 2,478,498.90 | 404,000.00 | 404,000.00 |
应付分保账款 | | | | |
保险合同准备金 | | | | |
代理买卖证券款 | | | | |
代理承销证券款 | | | | |
一年内到期的非流动负债 | | | | |
其他流动负债 | | | | |
流动负债合计 | 30,109,925.82 | 30,109,925.82 | 109,264,553.23 | 109,264,553.23 |
非流动负债: | | | | |
长期借款 | | | | |
应付债券 | | | | |
长期应付款 | | | | |
专项应付款 | | | | |
预计负债 | | | | |
递延所得税负债 | | | | |
其他非流动负债 | 10,194,046.38 | 10,194,046.38 | 8,514,316.77 | 8,514,316.77 |
非流动负债合计 | 10,194,046.38 | 10,194,046.38 | 8,514,316.77 | 8,514,316.77 |
负债合计 | 40,303,972.20 | 40,303,972.20 | 117,778,870.00 | 117,778,870.00 |
所有者权益(或股东权益): | | | | |
实收资本(或股本) | 113,500,000.00 | 113,500,000.00 | 85,000,000.00 | 85,000,000.00 |
资本公积 | 660,914,645.06 | 660,914,645.06 | 104,578,645.06 | 104,578,645.06 |
减:库存股 | | | | |
专项储备 | | | | |
盈余公积 | 8,746,891.88 | 8,746,891.88 | 3,479,343.37 | 3,479,343.37 |
一般风险准备 | | | | |
未分配利润 | 72,662,198.50 | 72,666,900.13 | 25,255,667.94 | 25,258,963.52 |
外币报表折算差额 | | | | |
归属于母公司所有者权益合计 | 855,823,735.44 | 855,828,437.07 | 218,313,656.37 | 218,316,951.95 |
少数股东权益 | | | | |
所有者权益合计 | 855,823,735.44 | 855,828,437.07 | 218,313,656.37 | 218,316,951.95 |
负债和所有者权益总计 | 896,127,707.64 | 896,132,409.27 | 336,092,526.37 | 336,095,821.95 |
9.2.2 利润表
编制单位:华斯农业开发股份有限公司 2010年1-12月 单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、营业总收入 | 413,333,181.69 | 413,333,181.69 | 355,414,323.52 | 354,103,490.98 |
其中:营业收入 | 413,333,181.69 | 413,333,181.69 | 355,414,323.52 | 354,103,490.98 |
利息收入 | | | | |
已赚保费 | | | | |
手续费及佣金收入 | | | | |
二、营业总成本 | 354,875,617.96 | 354,874,211.91 | 315,847,598.93 | 314,465,655.73 |
其中:营业成本 | 320,309,620.53 | 320,309,620.53 | 286,709,312.04 | 285,505,834.60 |
利息支出 | | | | |
手续费及佣金支出 | | | | |
退保金 | | | | |
赔付支出净额 | | | | |
提取保险合同准备金净额 | | | | |
保单红利支出 | | | | |
分保费用 | | | | |
营业税金及附加 | 1,932,856.48 | 1,932,856.48 | 1,762,931.30 | 1,762,931.30 |
销售费用 | 9,452,225.92 | 9,452,225.92 | 5,354,899.06 | 5,330,199.56 |
管理费用 | 18,714,043.50 | 18,712,313.50 | 13,571,169.99 | 13,417,179.92 |
财务费用 | 4,678,642.02 | 4,678,965.97 | 8,972,916.02 | 8,973,139.83 |
资产减值损失 | -211,770.49 | -211,770.49 | -523,629.48 | -523,629.48 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | | | | |
投资收益(损失以“-”号填列) | | | 2,905,374.98 | 253,700.93 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | | | | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | | | | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 58,457,563.73 | 58,458,969.78 | 42,472,099.57 | 39,891,536.18 |
加:营业外收入 | 3,933,828.39 | 3,933,828.39 | 1,321,012.84 | 1,321,012.84 |
减:营业外支出 | 327,268.09 | 327,268.09 | 27,939.05 | 26,457.05 |
其中:非流动资产处置损失 | 322,268.09 | 322,268.09 | 26,457.05 | 26,457.05 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 62,064,124.03 | 62,065,530.08 | 43,765,173.36 | 41,186,091.97 |
减:所得税费用 | 9,390,044.96 | 9,390,044.96 | 6,398,390.66 | 6,392,658.28 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 52,674,079.07 | 52,675,485.12 | 37,366,782.70 | 34,793,433.69 |
归属于母公司所有者的净利润 | 52,674,079.07 | 52,675,485.12 | 37,381,730.87 | 34,793,433.69 |
少数股东损益 | | | -14,948.17 | |
六、每股收益: | | | | |
(一)基本每股收益 | 0.59 | | 0.51 | |
(二)稀释每股收益 | 0.59 | | 0.51 | |
七、其他综合收益 | | | | |
八、综合收益总额 | 52,674,079.07 | 52,675,485.12 | 37,366,782.70 | 34,793,433.69 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 52,674,079.07 | 52,675,485.12 | 37,381,730.87 | 34,793,433.69 |
归属于少数股东的综合收益总额 | | | -14,948.17 | |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元。
9.2.3 现金流量表
编制单位:华斯农业开发股份有限公司 2010年1-12月 单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、经营活动产生的现金流量: | | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 422,730,139.04 | 422,730,139.04 | 358,786,185.86 | 357,928,444.43 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | |
向中央银行借款净增加额 | | | | |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | |
收到原保险合同保费取得的现金 | | | | |
收到再保险业务现金净额 | | | | |
保户储金及投资款净增加额 | | | | |
处置交易性金融资产净增加额 | | | | |
收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
拆入资金净增加额 | | | | |
回购业务资金净增加额 | | | | |
收到的税费返还 | 10,872,337.73 | 10,872,337.73 | 10,133,400.93 | 10,049,569.77 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 4,653,448.75 | 4,652,964.80 | 10,435,947.98 | 10,435,588.75 |
经营活动现金流入小计 | 438,255,925.52 | 438,255,441.57 | 379,355,534.77 | 378,413,602.95 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 432,009,417.96 | 432,009,417.96 | 308,650,067.66 | 307,865,050.60 |
客户贷款及垫款净增加额 | | | | |
存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | |
支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | |
支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
支付保单红利的现金 | | | | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 33,503,339.66 | 33,503,339.66 | 25,718,569.12 | 25,617,498.12 |
支付的各项税费 | 16,380,119.91 | 16,380,119.91 | 8,611,781.51 | 8,596,514.32 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 16,126,565.07 | 16,124,675.07 | 15,583,866.17 | 15,388,445.03 |
经营活动现金流出小计 | 498,019,442.60 | 498,017,552.60 | 358,564,284.46 | 357,467,508.07 |
经营活动产生的现金流量净额 | -59,763,517.08 | -59,762,111.03 | 20,791,250.31 | 20,946,094.88 |
二、投资活动产生的现金流量: | | | | |
收回投资收到的现金 | | | 3,623,615.57 | 3,623,615.57 |
取得投资收益收到的现金 | | | | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | | | 126,500.00 | 126,500.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | 10,218,231.74 | 10,464,000.00 |
收到其他与投资活动有关的现金 | | | | |
投资活动现金流入小计 | | | 13,968,347.31 | 14,214,115.57 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,794,999.20 | 4,794,999.20 | 18,502,160.39 | 18,253,656.39 |
投资支付的现金 | | | | 100,000.00 |
质押贷款净增加额 | | | | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | | |
支付其他与投资活动有关的现金 | | | | |
投资活动现金流出小计 | 4,794,999.20 | 4,794,999.20 | 18,502,160.39 | 18,353,656.39 |
投资活动产生的现金流量净额 | -4,794,999.20 | -4,794,999.20 | -4,533,813.08 | -4,139,540.82 |
三、筹资活动产生的现金流量: | | | | |
吸收投资收到的现金 | 591,930,000.00 | 591,930,000.00 | 57,081,700.00 | 57,081,700.00 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | | |
取得借款收到的现金 | 40,518,215.32 | 40,518,215.32 | 127,000,000.00 | 127,000,000.00 |
发行债券收到的现金 | | | | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | | | 7,444,990.82 | 7,444,990.82 |
筹资活动现金流入小计 | 632,448,215.32 | 632,448,215.32 | 191,526,690.82 | 191,526,690.82 |
偿还债务支付的现金 | 114,860,000.00 | 114,860,000.00 | 113,500,000.00 | 113,500,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,240,875.44 | 4,240,875.44 | 11,630,526.35 | 8,073,058.44 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | 3,557,467.91 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 11,774,000.00 | 11,774,000.00 | 9,140,882.00 | 12,698,349.91 |
筹资活动现金流出小计 | 130,874,875.44 | 130,874,875.44 | 134,271,408.35 | 134,271,408.35 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 501,573,339.88 | 501,573,339.88 | 57,255,282.47 | 57,255,282.47 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -404,532.78 | -404,532.78 | -714,787.38 | -714,651.96 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 436,610,290.82 | 436,611,696.87 | 72,797,932.32 | 73,347,184.57 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 86,902,075.92 | 86,805,371.50 | 14,104,143.60 | 13,458,186.93 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 523,512,366.74 | 523,417,068.37 | 86,902,075.92 | 86,805,371.50 |
9.2.4 合并所有者权益变动表(附后)
9.2.5 母公司所有者权益变动表(附后)
9.3 与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
2009年5月将持有华斯实业集团河北亚通毛皮制品有限公司的股权转让;2009年5月将持有华斯实业集团肃宁县华艺皮毛制品有限公司的股权转让;2009年5月将持有华斯实业集团肃宁县华斯进出口贸易有限公司的股权转让,故2010年上述公司的财务报告不再纳入合并范围之列。 |
合并所有者权益变动表
编制单位:华斯农业开发股份有限公司 2010年度 单位:元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 85,000,000.00 104,578,645.06 3,479,343.37 25,255,667.94 218,313,656.37 68,181,800.00 11,318,200.00 5,595,863.06 38,754,362.44 2,503,670.84 126,353,896.34
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 85,000,000.00 104,578,645.06 3,479,343.37 25,255,667.94 218,313,656.37 68,181,800.00 11,318,200.00 5,595,863.06 38,754,362.44 2,503,670.84 126,353,896.34
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 28,500,000.00 556,336,000.00 5,267,548.51 47,406,530.56 637,510,079.07 16,818,200.00 93,260,445.06 -2,116,519.69 -13,498,694.50 -2,503,670.84 91,959,760.03
(一)净利润 52,674,079.07 52,674,079.07 37,381,730.87 -14,948.17 37,366,782.70
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计 52,674,079.07 52,674,079.07 37,381,730.87 -14,948.17 37,366,782.70
(三)所有者投入和减少资本 28,500,000.00 556,336,000.00 584,836,000.00 16,818,200.00 40,263,500.00 -2,488,722.67 54,592,977.33
1.所有者投入资本 28,500,000.00 556,336,000.00 584,836,000.00 16,818,200.00 40,263,500.00 -2,488,722.67 54,592,977.33
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配 5,267,548.51 -5,267,548.51 3,479,343.37 -3,479,343.37
1.提取盈余公积 5,267,548.51 -5,267,548.51 3,479,343.37 -3,479,343.37
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(五)所有者权益内部结转 52,996,945.06 -5,595,863.06 -47,401,082.00
1.资本公积转增资本(或股本) 5,595,863.06 -5,595,863.06
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他 47,401,082.00 -47,401,082.00
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额 113,500,000.00 660,914,645.06 8,746,891.88 72,662,198.50 855,823,735.44 85,000,000.00 104,578,645.06 3,479,343.37 25,255,667.94 218,313,656.37
母公司所有者权益变动表
编制单位:华斯农业开发股份有限公司 2010年度 单位:元
项目 本期金额 上年金额
实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 85,000,000.00 104,578,645.06 3,479,343.37 25,258,963.52 218,316,951.95 68,181,800.00 11,318,200.00 5,595,863.06 41,345,955.20 126,441,818.26
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 85,000,000.00 104,578,645.06 3,479,343.37 25,258,963.52 218,316,951.95 68,181,800.00 11,318,200.00 5,595,863.06 41,345,955.20 126,441,818.26
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 28,500,000.00 556,336,000.00 5,267,548.51 47,407,936.61 637,511,485.12 16,818,200.00 93,260,445.06 -2,116,519.69 -16,086,991.68 91,875,133.69
(一)净利润 52,675,485.12 52,675,485.12 34,793,433.69 34,793,433.69
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计 52,675,485.12 52,675,485.12 34,793,433.69 34,793,433.69
(三)所有者投入和减少资本 28,500,000.00 556,336,000.00 584,836,000.00 16,818,200.00 40,263,500.00 57,081,700.00
1.所有者投入资本 28,500,000.00 556,336,000.00 584,836,000.00 16,818,200.00 40,263,500.00 57,081,700.00
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配 5,267,548.51 -5,267,548.51 3,479,343.37 -3,479,343.37
1.提取盈余公积 5,267,548.51 -5,267,548.51 3,479,343.37 -3,479,343.37
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(五)所有者权益内部结转 52,996,945.06 -5,595,863.06 -47,401,082.00
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本) 5,595,863.06 -5,595,863.06
3.盈余公积弥补亏损
4.其他 47,401,082.00 -47,401,082.00
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额 113,500,000.00 660,914,645.06 8,746,891.88 72,666,900.13 855,828,437.07 85,000,000.00 104,578,645.06 3,479,343.37 25,258,963.52 218,316,951.95