(上接D18版)
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
年内召开董事会会议次数 | 4 |
其中:现场会议次数 | 0 |
通讯方式召开会议次数 | 4 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 0 |
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
(二)投资计划及资金需求安排
公司将通过资本积累、银行借款以及资本市场融资等方式筹措资金。 |
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位:万元
主营业务分行业情况 |
分行业或分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
医药工业 | 8,593.75 | 7,404.75 | 13.84% | 4.06% | 7.21% | -15.47% |
医药商业 | 121,700.38 | 108,520.01 | 10.83% | 19.03% | 20.55% | -9.42% |
主营业务分产品情况 |
医药批发 | 103,402.17 | 96,619.53 | 6.56% | 24.06% | 24.08% | -0.02% |
医药连锁 | 16,995.22 | 11,270.90 | 33.68% | -5.42% | -3.75% | -1.15% |
医药物流 | 1,302.99 | 629.59 | 51.68% | 40.38% | 41.77% | -0.47% |
医药工业 | 8,593.75 | 7,404.75 | 13.84% | 4.06% | 7.21% | -2.53% |
6.3 主营业务分地区情况
单位:万元
地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减(%) |
北京地区 | 123,290.23 | 18.12% |
其他地区 | 7,003.91 | 14.31% |
6.4 采用公允价值计量的项目
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 | 期初金额 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 期末金额 |
金融资产: |
其中:1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | | | | | |
其中:衍生金融资产 | | | | | |
2.可供出售金融资产 | 155,670,101.95 | -15,713,408.41 | -15,713,408.41 | 0.00 | 139,956,693.54 |
金融资产小计 | 155,670,101.95 | -15,713,408.41 | -15,713,408.41 | | 139,956,693.54 |
金融负债 | | | | | |
投资性房地产 | | | | | |
生产性生物资产 | | | | | |
其他 | | | | | |
合计 | 155,670,101.95 | -15,713,408.41 | -15,713,408.41 | 0.00 | 139,956,693.54 |
6.5 募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
募集资金总额 | 43,501.40 | 本年度投入募集资金总额 | 38,357.36 |
报告期内变更用途的募集资金总额 | 0.00 |
累计变更用途的募集资金总额 | 0.00 | 已累计投入募集资金总额 | 38,357.36 |
累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(%)(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
承诺投资项目 | |
医药物流二期建设项目 | 否 | 10,949.85 | 10,949.85 | 8,777.85 | 8,777.85 | 80.16% | 2010年04月30日 | 0.00 | 是 | 否 |
连锁药店扩展项目 | 否 | 6,030.29 | 6,030.29 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 2012年12月31日 | 0.00 | 是 | 否 |
医药批发扩展项目 | 否 | 4,000.00 | 4,000.00 | 4,000.00 | 4,000.00 | 100.00% | 2010年09月15日 | 106.02 | 是 | 否 |
承诺投资项目小计 | - | 20,980.14 | 20,980.14 | 12,777.85 | 12,777.85 | - | - | 106.02 | - | - |
超募资金投向 | |
归还银行贷款(如有) | - | 5,000.00 | 5,000.00 | 5,000.00 | 5,000.00 | 100.00% | - | - | - | - |
补充流动资金(如有) | - | 17,579.46 | 17,579.46 | 17,579.46 | 17,579.46 | 100.00% | - | - | - | - |
超募资金投向小计 | - | 22,579.46 | 22,579.46 | 22,579.46 | 22,579.46 | - | - | 0.00 | - | - |
合计 | - | 43,559.60 | 43,559.60 | 35,357.31 | 35,357.31 | - | - | 106.02 | - | - |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 由于公司拟计划使用自有资金,完成对北京地区药店连锁网络的布局,达到原募投项目的目标和效益。为提高募集资金的使用效率,拟将连锁药店扩展募投项目变更为现阶段更需要投资实施的医药物流建设项目,并提交董事会及股东大会。 |
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 |
公司董事会第三届第四次会议,审议通过《关于使用部分超募资金偿还银行贷款及补充公司流动资金的议案》,议案计划用超募资金偿还银行贷款5,000万元,补充流动资金10,000万元。公司董事会第三届第六次会议,审议通过《关于使用剩余超募资金补充公司流动资金的议案》,公司拟用剩余超募资金7,521.26万元补充流动资金。
根据上述决议,公司截止2010年12月31日止,利用超募资金补充流动资金17,521.26万元,超募资金孳生的利息净收入补充流动资金58.20万元,合计补充流动资金17,579.46万元;利用超募资金归还银行贷款5,000万元。 |
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
截止2010年12月31日,物流二期工程项目投资8,777.84万元。该项目建设在募集资金实际到位之前已由公司利用自筹资金先行投入,其中2008年12月5日至2010年8月31日实际资金支出金额为7,352.06万元。公司募集资金到位后对其进行了置换,置换金额为7,352.06万元。上述筹资金预先投入募投项目置换情况已经立信会计师事务所进行审计,并出具了信会师报字2010第80833号的审计报告。2010年9月7日,公司董事会及监事会第三届第四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》,公司于2010年10月25日进行了资金置换。 |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
截至 2010年12 月31 日止,募集资金余额为5,212.86万元,因部分募投项目尚未完成所致。 |
尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至 2010年12 月31 日止,募集资金余额为5,212.86万元,将用于医药物流建设项目。 |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 截至2010 年12 月31 日止,募集资金使用和监管执行情况良好。 |
变更募集资金投资项目情况表
□ 适用 √ 不适用
6.6 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
□ 适用 √ 不适用
6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
资本公积转增股本方案:以公司2010年12月31日的总股本16,000万股为基数,每10股转增5股,共计转增8,000万股,转增后的总股本为24,000万股。
该方案需提请公司2010年度股东大会审议。 |
公司最近三年现金分红情况表
单位:元
分红年度 | 现金分红金额(含税) | 分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率 | 年度可分配利润 |
2009年 | 14,400,000.00 | 42,418,312.65 | 33.95% | 264,865,410.87 |
2008年 | 14,400,000.00 | 41,356,807.57 | 34.82% | 239,575,732.29 |
2007年 | 0.00 | 182,625,343.62 | 0.00% | 201,065,666.25 |
最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例(%) | 28.22% |
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
交易对方 | 被出售或置出资产 | 出售日 | 交易价格 | 本年初起至出售日该出售资产为公司贡献的净利润 | 出售产生的损益 | 是否为关联交易 | 定价原则 | 所涉及的资产产权是否已全部过户 | 所涉及的债权债务是否已全部转移 | 与交易对方的关联关系(适用关联交易情形) |
自然人 | 京房权字证丰第227009号 | 2010年03月10日 | 396.25 | 108.89 | 145.19 | 否 | 公开拍卖 | 是 | 是 | 无关联关系 |
自然人 | 京房权字证丰第04117号 | 2010年06月08日 | 698.40 | 194.77 | 146.08 | 否 | 公开拍卖 | 是 | 是 | 无关联关系 |
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
上述两项资产处置属于公司非经营性资产,为盘活公司固定资产,补充公司所需的流动资金,对公司业务连续性,管理层稳定性没有影响。 |
7.3 重大担保
□ 适用 √ 不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
关联方 | 向关联方销售产品和提供劳务 | 向关联方采购产品和接受劳务 |
交易金额 | 占同类交易金额的比例 | 交易金额 | 占同类交易金额的比例 |
北京嘉事堂龙翔连锁药店有限公司 | 3.68 | 13.22% | 0.00 | 0.00% |
北京银谷世纪药业有限公司 | 24.15 | 86.78% | 0.00 | 0.00% |
中国青年实业发展总公司 | 0.00 | 0.00% | 6.30 | 100.00% |
合计 | 27.83 | 100.00% | 6.30 | 100.00% |
其中:报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0.00万元。
7.4.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
7.4.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
7.6.1公司首次公开发行股票上市前承诺
公司控股股东中国青年实业发展总公司在公司上市前承诺:自嘉事堂药业股份有限公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有的嘉事堂药业股份有限公司股份,也不由嘉事堂药业股份有限公司回购该部分股份。
除控股股东以外的其他发行前持有公司股票股东承诺:自嘉事堂药业股份有限公司股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有的嘉事堂药业股份有限公司股份。
担任公司董事、监事或高级管理人员的股东许帅、翁先定、李铁军、王英、王新侠、博世俊在公司上市前承诺:自嘉事堂药业股份有限公司股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有的嘉事堂药业股份有限公司股份,也不由嘉事堂药业股份有限公司回购该部分股份;上市之日起十二个月后,每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份不超过其所持嘉事堂药业股份有限公司股份总数的25%;在离任后六个月内,不转让所持嘉事堂药业股份有限公司股份,离任六个月后的十二个月内转让的股份不超过所持嘉事堂药业股份有限公司股份总数的50%。公司自然人股东汪碧衡和刘杰分别系另一自然人股东许帅的岳父和岳母,两人锁定股份的承诺与许帅保持一致。
报告期内,上述股东均严格遵守承诺,未发生违约现象。
7.6.2发行时所做的承诺
公司2009年度股东大会审议通过《关于公司上市当年利润分配议案》,承诺如公司顺利上市,以上市当年实现的归属于母公司股东的净利润为基数,以现金方式对新老股东进行利润分配,分配额度拟不低于30%,经审计,公司2010年度共实现归属于母公司股东净利润25,130,292.43元,以现金方式分配额度应不低于7,539,087.729元。
根据承诺,公司董事会提出2010年度的利润分配及资本公积转增股本方案如下:
利润分配方案:以公司截至2010年12月31日的总股本16,000万股为基数,每10股派发现金红利2元(含税),拟派发现金红利总额为3,200万元。
资本公积转增股本方案:以公司2010年12月31日的总股本16,000万股为基数,每10股转增5股,共计转增8,000万股,转增后的总股本为24,000万股。
7.6.3其他承诺
公司首次公开发行股票上市前,控股股东中国青年实业发展总公司仅持有公司24.36%的股份,股权比较分散,本次发行成功后,各股东所持股权份额进一步摊薄,中国青年实业发展总公司持有的发行人股权将降至18.27%(包括国有股转持部分),容易导致公司被举牌收购,从而引起公司控股股东、实际控制人的变动,乃至进一步影响公司经营方针的稳定性。对此,中国青年实业发展总公司承诺,在公司股票上市后将择机从二级市场增持公司股份,以加强对发行人的控制力;同时,公司高级管理人员也持有本公司股份,有力保证了公司经营发展过程中的人员稳定和可持续发展。
公司股东中国青年实业发展总公司、北京海淀置业集团有限公司、中协宾馆、北京市朝阳区人民政府国有资产监督管理委员会、北京市裕丰投资经营公司、北京市房山区人民政府国有资产监督管理委员会和北京宏润投资经营公司、上海张江高科技园区开发股份有限公司严格按照《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》(财企[2009]94号)的规定以及国务院国资委《关于嘉事堂药业股份有限公司国有股转持有关问题的批复》(国资产权[2009]457号)批复,分别将持有的嘉事堂药业股份有限公司1,399,627股、427,881股、408,050股、236,159股、168,151股、95,775股和60,047股划归全国社会保障基金理事会持有,国有股股东张江高科承诺将按照645,269股公司股份乘以首次发行价的等额现金上缴全国社会保障基金理事会。
报告期内,上述股东均严格按照承诺,控股股东从二级市场增持了公司股票,加强了对公司的控制力,截至2010年12月31日,公司控股股东持股比例为17.45%;国有资产划拨社保基金相关事宜均已履行完毕。
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
证券代码 | 证券简称 | 初始投资金额 | 占该公司股权比例 | 期末账面值 | 报告期损益 | 报告期所有者权益变动 | 会计核算科目 | 股份来源 |
600138 | 中青旅 | 2,297,325.87 | 2.35% | 139,956,693.54 | -15,713,408.41 | -11,785,056.31 | 可供出售金融资产 | 原始股 |
合计 | 2,297,325.87 | - | 139,956,693.54 | -15,713,408.41 | -11,785,056.31 | - | - |
7.8.3 持有拟上市公司及非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.5 其他综合收益细目
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 | -15,713,408.41 | 81,007,012.30 |
减:可供出售金融资产产生的所得税影响 | 3,928,352.10 | -20,251,753.08 |
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
小计 | -11,785,056.31 | 60,755,259.23 |
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 | | |
减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 | | |
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
小计 | | |
3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额 | | |
减:现金流量套期工具产生的所得税影响 | | |
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
转为被套期项目初始确认金额的调整额 | | |
小计 | | |
4.外币财务报表折算差额 | | |
减:处置境外经营当期转入损益的净额 | | |
小计 | | |
5.其他 | | |
减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 | | |
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
小计 | | |
合计 | -11,785,056.31 | 60,755,259.23 |
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
(七)其他事项
报告期内,不存在损害公司和其他股东利益的情形发生。 |
§9 财务报告
9.1 审计意见
财务报告 | 是 |
审计意见 | 标准无保留审计意见 |
审计报告编号 | 信会师报字(2011)第81188号 |
审计报告标题 | 审计报告 |
审计报告收件人 | 嘉事堂药业股份有限公司全体股东: |
引言段 | 我们审计了后附的嘉事堂药业股份有限公司(以下简称嘉事堂)财务报表,包括2010年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2010年度的利润表和合并利润表、2010年度的现金流量表和合并现金流量表、2010年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。 |
管理层对财务报表的责任段 | 按照企业会计准则的规定编制财务报表是嘉事堂管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。 |
注册会计师责任段 | 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 |
审计意见段 | 我们认为,嘉事堂财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了嘉事堂2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和现金流量。 |
非标意见 | |
审计机构名称 | 立信会计师事务所有限公司 |
审计机构地址 | 上海市黄浦区南京东路61号4楼1、2、3室 |
审计报告日期 | 2011年04月12日 |
注册会计师姓名 |
王友业 强桂英 |
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位:嘉事堂药业股份有限公司 2010年12月31日 单位:元
项目 | 期末余额 | 年初余额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
流动资产: | | | | |
货币资金 | 465,507,808.88 | 361,278,828.79 | 212,493,482.52 | 154,719,577.08 |
结算备付金 | | | | |
拆出资金 | | | | |
交易性金融资产 | | | | |
应收票据 | 2,284,902.87 | 1,909,473.15 | 5,721,911.80 | |
应收账款 | 282,700,615.89 | 260,865,219.30 | 178,711,200.25 | 150,545,982.51 |
预付款项 | 46,429,041.25 | 41,318,118.67 | 11,434,857.13 | 7,227,994.13 |
应收保费 | | | | |
应收分保账款 | | | | |
应收分保合同准备金 | | | | |
应收利息 | | | | |
应收股利 | | | | |
其他应收款 | 9,037,484.72 | 43,840,147.43 | 10,719,190.86 | 50,478,373.85 |
买入返售金融资产 | | | | |
存货 | 191,371,743.33 | 119,281,226.99 | 112,219,278.77 | 80,103,538.94 |
一年内到期的非流动资产 | | | | |
其他流动资产 | | | | |
流动资产合计 | 997,331,596.94 | 828,493,014.33 | 531,299,921.33 | 443,075,466.51 |
非流动资产: | | | | |
发放委托贷款及垫款 | | | | |
可供出售金融资产 | 139,956,693.54 | 139,956,693.54 | 155,670,101.95 | 155,670,101.95 |
持有至到期投资 | | | | |
长期应收款 | | | | |
长期股权投资 | 4,393,704.05 | 326,788,323.44 | 4,276,016.66 | |
投资性房地产 | 9,337,968.45 | 9,337,968.45 | 13,716,880.69 | 216,788,323.44 |
固定资产 | 113,513,655.66 | 33,597,738.52 | 102,609,624.55 | 13,716,880.69 |
在建工程 | 105,610,385.42 | 7,549,780.64 | 51,673,791.59 | 32,209,964.55 |
工程物资 | | | | |
固定资产清理 | | | | |
生产性生物资产 | | | | |
油气资产 | | | | |
无形资产 | 43,881,499.15 | 26,067,320.33 | 45,195,978.43 | 26,772,490.73 |
开发支出 | 2,843,301.69 | | 2,831,944.43 | |
商誉 | 5,573,811.85 | | 5,573,811.85 | |
长期待摊费用 | 3,187,982.49 | 1,866,312.40 | 3,331,483.75 | 1,718,189.77 |
递延所得税资产 | 1,543,852.76 | 1,410,010.04 | 1,100,237.24 | 1,118,047.64 |
其他非流动资产 | | | | |
非流动资产合计 | 429,842,855.06 | 546,574,147.36 | 385,979,871.14 | 447,993,998.77 |
资产总计 | 1,427,174,452.00 | 1,375,067,161.69 | 917,279,792.47 | 891,069,465.28 |
流动负债: | | | | |
短期借款 | | | 60,600,000.00 | 60,600,000.00 |
向中央银行借款 | | | | |
吸收存款及同业存放 | | | | |
拆入资金 | | | | |
交易性金融负债 | | | | |
应付票据 | 24,898,785.38 | 24,898,785.38 | | |
应付账款 | 320,328,710.19 | 293,930,022.71 | 228,171,978.39 | 206,237,544.49 |
预收款项 | 3,082,400.97 | 1,206,654.71 | 414,551.14 | |
卖出回购金融资产款 | | | | |
应付手续费及佣金 | | | | |
应付职工薪酬 | 2,849,714.22 | 1,683,424.36 | 3,102,016.69 | 2,643,886.04 |
应交税费 | 1,551,199.41 | 1,942,252.05 | 2,886,675.41 | 355,577.84 |
应付利息 | | | 18,720.00 | |
应付股利 | | | | |
其他应付款 | 17,262,984.51 | 41,271,368.62 | 8,729,322.15 | 41,128,687.07 |
应付分保账款 | | | | |
保险合同准备金 | | | | |
代理买卖证券款 | | | | |
代理承销证券款 | | | | |
一年内到期的非流动负债 | | | | |
其他流动负债 | | | | |
流动负债合计 | 369,973,794.68 | 364,932,507.83 | 303,923,263.78 | 310,965,695.44 |
非流动负债: | | | | |
长期借款 | | | 13,000,000.00 | |
应付债券 | | | | |
长期应付款 | | | | |
专项应付款 | | | | |
预计负债 | | | | |
递延所得税负债 | 32,506,242.29 | 32,506,242.29 | 36,434,594.39 | 36,434,594.39 |
其他非流动负债 | | | | |
非流动负债合计 | 32,506,242.29 | 32,506,242.29 | 49,434,594.39 | 36,434,594.39 |
负债合计 | 402,480,036.97 | 397,438,750.12 | 353,357,858.17 | 347,400,289.83 |
所有者权益(或股东权益): | | | | |
实收资本(或股本) | 160,000,000.00 | 160,000,000.00 | 120,000,000.00 | 120,000,000.00 |
资本公积 | 527,464,160.69 | 532,871,942.87 | 141,235,217.00 | 149,642,999.18 |
减:库存股 | | | | |
专项储备 | | | | |
盈余公积 | 37,998,360.64 | 37,998,360.64 | 35,485,331.40 | 35,485,331.40 |
一般风险准备 | | | | |
未分配利润 | 296,494,750.91 | 246,758,108.06 | 264,865,410.87 | 238,540,844.87 |
外币报表折算差额 | | | | |
归属于母公司所有者权益合计 | 1,021,957,272.24 | 977,628,411.57 | 561,585,959.27 | 543,669,175.45 |
少数股东权益 | 2,737,142.79 | | 2,335,975.03 | |
所有者权益合计 | 1,024,694,415.03 | 977,628,411.57 | 563,921,934.30 | 543,669,175.45 |
负债和所有者权益总计 | 1,427,174,452.00 | 1,375,067,161.69 | 917,279,792.47 | 891,069,465.28 |
9.2.2 利润表
编制单位:嘉事堂药业股份有限公司 2010年1-12月 单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、营业总收入 | 1,341,671,134.14 | 1,190,638,190.90 | 1,133,559,845.57 | 1,023,861,281.72 |
其中:营业收入 | 1,341,671,134.14 | 1,190,638,190.90 | 1,133,559,845.57 | 1,023,861,281.72 |
利息收入 | | | | |
已赚保费 | | | | |
手续费及佣金收入 | | | | |
二、营业总成本 | 1,278,479,383.54 | 1,158,774,692.76 | 1,079,354,611.54 | 989,725,936.34 |
其中:营业成本 | 1,171,509,923.10 | 1,106,633,449.31 | 980,658,945.95 | 903,853,683.08 |
利息支出 | | | | |
手续费及佣金支出 | | | | |
退保金 | | | | |
赔付支出净额 | | | | |
提取保险合同准备金净额 | | | | |
保单红利支出 | | | | |
分保费用 | | | | |
营业税金及附加 | 6,125,365.37 | 3,243,821.31 | 5,547,739.49 | 3,475,543.31 |
销售费用 | 80,466,416.97 | 37,212,594.23 | 75,523,323.96 | 67,446,349.50 |
管理费用 | 19,651,829.26 | 11,886,532.73 | 15,187,822.45 | 12,556,423.00 |
财务费用 | -1,744,354.95 | -2,016,055.81 | 419,872.23 | 153,044.07 |
资产减值损失 | 2,470,203.79 | 1,814,350.99 | 2,016,907.46 | 2,240,893.38 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | | | | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 2,069,663.59 | 1,951,976.20 | 2,153,443.44 | 2,038,232.62 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | | | | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | | | | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 65,261,414.19 | 33,815,474.34 | 56,358,677.47 | 36,173,578.00 |
加:营业外收入 | 101,256.39 | 100,603.27 | 145,384.96 | |
减:营业外支出 | 517,981.90 | 503,168.38 | 28,033.95 | 6,445.42 |
其中:非流动资产处置损失 | | | | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 64,844,688.68 | 33,412,909.23 | 56,476,028.48 | 36,167,132.58 |
减:所得税费用 | 15,901,151.64 | 8,282,616.80 | 13,934,900.87 | 8,880,791.89 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 48,943,537.04 | 25,130,292.43 | 42,541,127.61 | 27,286,340.69 |
归属于母公司所有者的净利润 | 48,542,369.28 | 25,130,292.43 | 42,418,312.65 | 27,286,340.69 |
少数股东损益 | 401,167.76 | | 122,814.96 | |
六、每股收益: | | | | |
(一)基本每股收益 | 0.36 | 0.19 | 0.35 | 0.23 |
(二)稀释每股收益 | 0.36 | 0.19 | 0.35 | 0.23 |
七、其他综合收益 | -11,785,056.31 | -11,785,056.31 | 60,755,259.23 | 60,755,259.23 |
八、综合收益总额 | 37,158,480.73 | 13,345,236.12 | 103,296,386.84 | 88,041,599.92 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 36,757,312.97 | 13,345,236.12 | 103,173,571.88 | 88,041,599.92 |
归属于少数股东的综合收益总额 | 401,167.76 | | 122,814.96 | |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:23,813,244.61元。
9.2.3 现金流量表
编制单位:嘉事堂药业股份有限公司 2010年1-12月 单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、经营活动产生的现金流量: | | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,339,619,715.93 | 1,212,700,385.56 | 1,159,385,658.69 | 1,086,557,248.60 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | |
向中央银行借款净增加额 | | | | |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | |
收到原保险合同保费取得的现金 | | | | |
收到再保险业务现金净额 | | | | |
保户储金及投资款净增加额 | | | | |
处置交易性金融资产净增加额 | | | | |
收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
拆入资金净增加额 | | | | |
回购业务资金净增加额 | | | | |
收到的税费返还 | | | | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 18,826,377.50 | 97,028,806.12 | 32,018,984.45 | 118,309,386.41 |
经营活动现金流入小计 | 1,358,446,093.43 | 1,309,729,191.68 | 1,191,404,643.14 | 1,204,866,635.01 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,277,105,988.64 | 1,218,569,034.67 | 987,444,731.59 | 953,707,722.67 |
客户贷款及垫款净增加额 | | | | |
存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | |
支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | |
支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
支付保单红利的现金 | | | | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 52,389,367.87 | 16,110,372.72 | 46,518,341.32 | 34,705,206.69 |
支付的各项税费 | 37,333,008.48 | 17,411,487.91 | 41,503,804.85 | 29,067,549.23 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 41,224,936.44 | 77,736,047.90 | 65,821,651.74 | 181,815,795.67 |
经营活动现金流出小计 | 1,408,053,301.43 | 1,329,826,943.20 | 1,141,288,529.50 | 1,199,296,274.26 |
经营活动产生的现金流量净额 | -49,607,208.00 | -20,097,751.52 | 50,116,113.64 | 5,570,360.75 |
二、投资活动产生的现金流量: | | | | |
收回投资收到的现金 | | | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | 1,951,976.20 | 1,951,976.20 | 1,171,185.72 | 1,171,185.72 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 10,301,706.55 | 10,301,043.55 | 8,030,020.47 | 7,852,882.02 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | | |
收到其他与投资活动有关的现金 | | | | |
投资活动现金流入小计 | 12,253,682.75 | 12,253,019.75 | 49,201,206.19 | 49,024,067.74 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 65,425,214.83 | 11,959,002.96 | 63,826,002.92 | 10,252,103.24 |
投资支付的现金 | | 140,000,000.00 | | |
质押贷款净增加额 | | | | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | | |
支付其他与投资活动有关的现金 | | | | |
投资活动现金流出小计 | 65,425,214.83 | 151,959,002.96 | 63,826,002.92 | 10,252,103.24 |
投资活动产生的现金流量净额 | -53,171,532.08 | -139,705,983.21 | -14,624,796.73 | 38,771,964.50 |
三、筹资活动产生的现金流量: | | | | |
吸收投资收到的现金 | 443,500,000.00 | 443,500,000.00 | | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | | |
取得借款收到的现金 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | 73,600,000.00 | 60,600,000.00 |
发行债券收到的现金 | | | | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 3,000,000.00 | | | |
筹资活动现金流入小计 | 506,500,000.00 | 503,500,000.00 | 73,600,000.00 | 60,600,000.00 |
偿还债务支付的现金 | 133,600,000.00 | 120,600,000.00 | 63,000,000.00 | 60,000,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 16,444,933.56 | 15,875,013.56 | 16,446,110.31 | 16,199,266.06 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 662,000.00 | 662,000.00 | 3,300,000.00 | 3,300,000.00 |
筹资活动现金流出小计 | 150,706,933.56 | 137,137,013.56 | 82,746,110.31 | 79,499,266.06 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 355,793,066.44 | 366,362,986.44 | -9,146,110.31 | -18,899,266.06 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | | | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 253,014,326.36 | 206,559,251.71 | 26,345,206.60 | 25,443,059.19 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 212,493,482.52 | 154,719,577.08 | 186,148,275.92 | 129,276,517.89 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 465,507,808.88 | 361,278,828.79 | 212,493,482.52 | 154,719,577.08 |
9.2.4 合并所有者权益变动表(附后)
9.2.5 母公司所有者权益变动表(附后)
9.3 与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
嘉事堂药业股份有限公司
董事长:丁元伟
二O一一年四月十四日
合并所有者权益变动表
编制单位:嘉事堂药业股份有限公司 2010年度 单位:元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 120,000,000.00 141,235,217.00 35,485,331.40 264,865,410.87 2,335,975.03 563,921,934.30 120,000,000.00 80,479,957.77 32,756,697.33 239,575,732.29 2,213,160.07 475,025,547.46
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 120,000,000.00 141,235,217.00 35,485,331.40 264,865,410.87 2,335,975.03 563,921,934.30 120,000,000.00 80,479,957.77 32,756,697.33 239,575,732.29 2,213,160.07 475,025,547.46
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 40,000,000.00 386,228,943.69 2,513,029.24 31,629,340.04 401,167.76 460,772,480.73 60,755,259.23 2,728,634.07 25,289,678.58 122,814.96 88,896,386.84
(一)净利润 48,542,369.28 401,167.76 48,943,537.04 42,418,312.65 122,814.96 42,541,127.61
(二)其他综合收益 -11,785,056.31 -11,785,056.31 60,755,259.23 60,755,259.23
上述(一)和(二)小计 -11,785,056.31 48,542,369.28 401,167.76 37,158,480.73 60,755,259.23 42,418,312.65 122,814.96 103,296,386.84
(三)所有者投入和减少资本 40,000,000.00 395,014,000.00 435,014,000.00
1.所有者投入资本 40,000,000.00 395,014,000.00 435,014,000.00
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配 2,513,029.24 -16,913,029.24 -14,400,000.00 2,728,634.07 -17,128,634.07 -14,400,000.00
1.提取盈余公积 2,513,029.24 -2,513,029.24 2,728,634.07 -2,728,634.07 0.00
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 -14,400,000.00 -14,400,000.00 -14,400,000.00 -14,400,000.00
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他 3,000,000.00 3,000,000.00
四、本期期末余额 160,000,000.00 527,464,160.69 37,998,360.64 296,494,750.91 2,737,142.79 1,024,694,415.03 120,000,000.00 141,235,217.00 35,485,331.40 264,865,410.87 2,335,975.03 563,921,934.30
母公司所有者权益变动表
编制单位:嘉事堂药业股份有限公司 2010年度 单位:元
项目 本期金额 上年金额
实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 120,000,000.00 149,642,999.18 35,485,331.40 238,540,844.87 543,669,175.45 120,000,000.00 88,887,739.95 32,756,697.33 228,383,138.25 470,027,575.53
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 120,000,000.00 149,642,999.18 35,485,331.40 238,540,844.87 543,669,175.45 120,000,000.00 88,887,739.95 32,756,697.33 228,383,138.25 470,027,575.53
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 40,000,000.00 383,228,943.69 2,513,029.24 8,217,263.19 433,959,236.12 60,755,259.23 2,728,634.07 10,157,706.62 73,641,599.92
(一)净利润 25,130,292.43 25,130,292.43 27,286,340.69 27,286,340.69
(二)其他综合收益 -11,785,056.31 -11,785,056.31 60,755,259.23 60,755,259.23
上述(一)和(二)小计 -11,785,056.31 25,130,292.43 13,345,236.12 60,755,259.23 27,286,340.69 88,041,599.92
(三)所有者投入和减少资本 40,000,000.00 395,014,000.00 435,014,000.00
1.所有者投入资本 40,000,000.00 395,014,000.00 435,014,000.00
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配 2,513,029.24 -16,913,029.24 -14,400,000.00 2,728,634.07 -17,128,634.07 -14,400,000.00
1.提取盈余公积 2,513,029.24 -2,513,029.24 2,728,634.07 -2,728,634.07
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 -14,400,000.00 -14,400,000.00 -14,400,000.00 -14,400,000.00
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额 160,000,000.00 532,871,942.87 37,998,360.64 246,758,108.06 977,628,411.57 120,000,000.00 149,642,999.18 35,485,331.40 238,540,844.87 543,669,175.45