证券时报多媒体数字报

证券代码：００２０３９ 证券简称：黔源电力 公告编号：２０１１０２７

贵州黔源电力股份有限公司

第六届董事会２０１１年第一次临时会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

贵州黔源电力股份有限公司第六届董事会２０１１年第一次临时会议于２０１１年４月１４日上午９：００以通讯方式召开，会议通知于２０１１年４月７日以书面形式送达给各位董事。会议应出席董事１１名，实际出席董事１１名。

本次会议由董事长耿元柱先生主持。会议召开程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

会议审议并通过了以下议案：

一、以１１票赞成，０票反对，０票弃权，审议通过了《关于公司固定资产折旧方法会计估计变更的议案》。（请详见刊登于２００１１年４月１５日巨潮资讯网、《中国证券报》和《证券时报》上的《贵州黔源电力股份有限公司关于固定资产计提折旧方法会计估计变更的公告》。）

上述议案须提交公司２０１０年度股东大会审议通过。

根据深交所的相关要求，在股东大会审议该议案时，公司将开通网络投票方式，请广大投资者详见公司２０１１年４月１５日刊登于巨潮资讯网、《中国证券报》和《证券时报》上的《贵州黔源电力股份有限公司关于２０１０年度股东大会增加临时议案和开通网络投票方式的补充通知》。公司将对大信会计师事务有限公司出具的本次会计变更专项意见另行公告，请广大投资者留意。

特此公告。

贵州黔源电力股份有限公司董事会

二〇一一年四月十五日

证券代码：００２０３９ 证券简称：黔源电力 公告编号：２０１１０２８

贵州黔源电力股份有限公司

第六届监事会２０１１年第一次临时会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

贵州黔源电力股份有限公司第六届监事会２０１１年第一次临时会议于２０１１年４月１４日上午９：００以通讯方式召开，会议通知于２０１１年４月７日以书面形式送达给各位监事。会议应出席监事５名，实际出席监事５名。

本次会议由监事会主席林玉先生主持。会议召开程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

会议审议并通过了以下议案：

一、以５票赞成，０票反对，０票弃权，审议通过了《关于公司固定资产折旧方法会计估计变更的议案》。（请详见刊登于２００１１年４月１５日巨潮资讯网、《中国证券报》和《证券时报》上的《贵州黔源电力股份有限公司关于固定资产折旧计提方法会计估计变更的公告》。）

上述议案须提交公司２０１０年度股东大会审议通过。

根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《公司章程》等有关规定，监事会就关于固定资产折旧计提方法会计估计变更事项发表如下意见：

公司将与发电直接相关的资产采用工作量法计提折旧，与发电无直接关系的资产仍采用年限平均法计提折旧的方式符合《企业会计准则》的规定，符合水电企业的特性，变更后的财务信息能够更加客观公允地反映公司财务状况和经营成果，有利于公司平稳运行和可持续发展。监事会同意本次会计估计变更。

根据深交所的相关要求，在股东大会审议该议案时，公司将开通网络投票方式，请广大投资者详见公司２０１１年４月１５日刊登于巨潮资讯网、《中国证券报》和《证券时报》上的《贵州黔源电力股份有限公司关于２０１０年度股东大会增加临时议案和开通网络投票方式的补充通知》。

特此公告。

贵州黔源电力股份有限公司监事会

二〇一一年四月十五日

证券代码：００２０３９ 证券简称：黔源电力 公告编号：２０１１０２９

贵州黔源电力股份有限公司

关于固定资产折旧计提方法会计估计变更的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

一、本次会计估计变更情况概述

１、变更日期：２０１１年１月１日

２、变更原因：公司属于纯水电类上市公司，水电企业特点为工程建设投入大，周期长，建成后受益期长，经济效益和社会效益巨大，但水电企业发电量受流域来水影响，具有明显的季节性特征，导致水电企业财务状况波动较大，且由于财务杠杆效应，随着公司装机规模扩大，这种波动更加剧烈，不仅表现在年与年之间，也表现在年内的各季度之间，经营业绩受到自然气候的影响反差极大。

通过研究比较，认为公司目前采用年限平均法计提固定资产折旧不尽合适。固定资产价值在预定资产使用年限内平均分摊转入生产成本，折旧金额较大且基本固定。这种以时间为主线来确定设备价值转移的直线式折旧方法，忽略了发电设备在不同负荷状态下运行的损耗差异，也没有很好地体现收入与成本费用配比的基本原则。这种情况下表现出来的盈亏业绩并不能真实全面地反映企业实际经营情况和发展实力，其偏差对企业形成极大的负面影响。根据水电企业经营特点和资产使用特性，工作量法恰能较好地弥补年限平均法的不足，更符合收入费用配比原则，符合水电企业投资大，固定成本占总成本比重高的特性，能更加客观公允地反映公司财务状况和经营成果，有利于公司平稳运行和可持续发展。

３、变更前采用的会计政策：以前年度公司及其合并范围内的子公司均使用年限平均法计提折旧。

４、变更后采用的会计政策：将公司及其合并范围内的子公司与发电直接相关的资产采用工作量法计提折旧，与发电无直接关系的资产仍采用年限平均法计提折旧。

二、本次会计估计变更对公司的影响

１、根据《企业会计准则》第２８号中会计政策、会计估计变更、差错更正第八条 “企业据以进行估计的基础发生了变化，或者由于取得新信息、积累更多经验以及后来的发展变化，可能需要对会计估计进行修订”。公司对上述会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，因此，会计估计变更无需对已披露的财务报表进行追溯调整，不会对公司已经披露的财务报表产生影响。

２、采用工作量法计提折旧，可以大幅缓解因来水情况不稳定而导致的业绩大起大落，更利于公司业绩稳定，能够更客观合理地反映公司资产实际耗用情况，更加准确地体现公司财务状况和经营成果，提供客观、真实和公允的财务会计信息，并有效防范和化解资产损失风险，提高公司抗风险能力。

３、在年度实际发电量与预计电量相等时，两种折旧方式下，年折旧费用相等；年度实际发电量与预计电量不等时，工作量法计算的年折旧费用按同比例同方向变动，即实际电量比预计电量每增减１０％，折旧费用比年限平均法方式的折旧费用增减１０％。在设备预计使用年限内，两种折旧方式计提的折旧额总数相等。

４、根据公司第六届董事会第九次会议审议通过的《２０１１年财务预算安排及说明》中的电量指标测算，本次会计估计变更对公司全年利润影响较小。但对２０１１年第一季度盈亏影响超过５０％，具体情况请详见公司于２０１１年４月２８日在巨潮资讯网、《中国证券报》和《证券时报》上公告的《贵州黔源电力股份有限公司２０１１年第一季度报告》。

三、董事会关于本次会计估计变更的合理说明

公司董事会认为：公司通过研究，并与同行业的其他上市公司进行对比后，结合公司的自身情况，变更部份固定资产折旧计提方法的情形是符合公司实际经营情况的，能够更加公允、稳健地反映本公司的财务状况和经营成果，有利于公司的长远发展。

四、独立董事对本次会计估计变更发表的独立意见

根据公司向我们提供的固定资产折旧计提方法会计估计变更资料以及实地调研的情况，我们认为：本次会计估计变更符合公司固定资产的实际使用情况，变更依据真实、可靠，不存在损害股东权益的情形。变更后的会计信息更为科学合理，更为公允地反映了公司的财务状况和经营成果，有利于公司的稳健经营。董事会的审议和表决程序符合《公司章程》和有关法律法规的规定。

五、监事会对本次会计估计变更发表的意见

公司将与发电直接相关的资产采用工作量法计提折旧，与发电无直接关系的资产仍采用年限平均法计提折旧的方式符合《企业会计准则》的规定，符合水电企业的特性，变更后的财务信息能够更加客观公允地反映公司财务状况和经营成果，有利于公司平稳运行和可持续发展。监事会同意本次会计估计变更。

六、保荐机构发表的意见

根据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板保荐工作指引》等规定，中信证券对上述会计估计变更事项发表意见如下：

１、根据《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，本次黔源电力固定资产折旧计提方法会计估计变更的事项已经公司２０１１年第一次临时董事会审议通过。独立董事亦同意本次会计估计变更事项，并对上述会计估计变更事项发表了专项意见。监事会认为此次会计估计变更事项公允，符合公开、公平、公正的原则，对本次会计估计变更事项表示同意。上述会计估计变更事项需提交黔源电力２０１０年度股东大会进一步审议通过。

２、本次黔源电力固定资产折旧计提方法会计估计变更事项，有利于公司业绩稳定，能够更客观合理地反映公司资产实际耗用情况，更加准确地体现公司财务状况和经营成果，提供客观、真实和公允的财务会计信息，并有效防范和化解资产损失风险，提高公司抗风险能力，不存在损害公司及中小股东利益的情形。

３、上述固定资产折旧计提方法会计估计变更事项符合有关法律、法规和《贵州黔源电力股份有限公司章程》、《贵州黔源电力股份有限公司内部审计制度》的规定，中信证券对上述会计估计变更事项无异议。

七、备查文件

１、贵州黔源电力股份有限公司第六届董事会２０１１年第一次临时会议决议；

２、贵州黔源电力股份有限公司第六届监事会２０１１年第一次临时会议决议；

３、贵州黔源电力股份有限公司独立董事发表的独立意见；

４、贵州黔源电力股份有限公司监事会发表的意见；

５、中信证券股份有限公司关于公司固定资产折旧计提方法会计估计变更的核查意见。

特此公告。

贵州黔源电力股份有限公司董事会

二〇一一年四月十五日

证券代码：００２０３９ 证券简称：黔源电力 公告编号：２０１１０３０

贵州黔源电力股份有限公司关于２０１０年度股东

大会增加临时议案和开通网络投票方式的补充通知

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

一、新增议案

２０１１年４月１４日，公司收到股东方中国华电集团公司（持有公司股份２７，６５７，６８０股，占公司总股本的１３．５８％）的临时提案，提议经公司第六届董事会２０１１年第一次临时会议、第六届监事会２０１１年第一次临时会议审议通过的《贵州黔源电力股份有限公司关于公司固定资产折旧方法会计估计变更的议案》作为临时增加议案提交公司股东大会审议，故公司将在２０１０年度股东大会增加审议该项临时议案。同时，将根据中国证监会、深交所的有关规定，将在该次股东大会上采取网络投票和现场投票两种表决方式。

二、召开会议基本情况

（一）会议召开方式：本次股东大会采取现场投票与网络投票相结合的方式。公司将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统向公司股东提供网络形式的投票平台，公司股东可以在上述网络投票时间内通过深圳证券交易所的交易系统或互联网投票系统行使表决权。

（二）会议召开时间：２０１１年４月２６日（星期二），上午９：００；

网络投票时间为：２０１１年４月２５日－４月２６日，其中，通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：２０１１年４月２６ 日上午９：３０－１１：３０，下午１３：００－１５：００；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为：２０１１年４月２５日１５：００至２０１１年４月２６日１５：００期间的任意时间。

（三）现场会议召开地点：贵州省贵阳市机场路５号黔源大厦４楼会议中心；

（四）股权登记日：２０１１年４月２０日（星期三）；

（五）参加股东大会方式：参加会议的股东只能选择现场投票（现场投票可以委托代理人代为投票）和网络投票中的一种表决方式。

（六）会议出席对象：

１、截至２０１１年４月２０日下午交易结束后在中国证券登记结算公司深圳分公司登记在册的本公司全体股东；

因故不能出席会议的股东，可授权委托代理人参加，代理人可以不是公司股东；

２、本公司董事、监事及其他高级管理人员；

３、公司聘请的鉴证律师。

（七）会议登记方法

１、登记时间：２０１１年４月２１日至４月２２日（上午９：００－１１：３０，下午２：３０－５：００）；

２、登记方式：

自然人股东须持本人身份证、股东账户卡进行登记；

法人股东须持营业执照复印件、法定代表人授权委托书、股东账户卡和出席人身份证进行登记；

委托代理人须持本人身份证、授权委托书、委托人身份证和股东账户卡进行登记；

异地股东可以书面信函或传真方式办理登记。

３、登记地点：贵州黔源电力股份有限公司证券产权部。

信函登记通讯地址：贵州省贵阳市机场路５号黔源大厦２１层贵州黔源电力股份有限公司证券产权部，信函上请注明“股东大会”字样，邮编：５５０００２；

传真号码：０８５１－５５９６６２５。

三、本次大会审议事项

１、《２０１０年度董事会工作报告》；

２、《２０１０年度监事会工作报告》；

３、《２０１０年财务决算、２０１１年财务预算安排及说明》；

４、《关于２０１０年度利润分配的议案》；

５、《２０１０年度报告全文及摘要》；

６、《关于选举魏琼女士为第六届董事会董事的议案》；

７、《关于修订＜公司章程＞的议案》；

８、《关于续聘大信会计师事务有限公司为２０１１年度审计机构的议案》；

９、《关于公司固定资产折旧方法会计估计变更的议案》。

本次股东大会上，还将听取《２０１０年度独立董事述职报告》。

上述第７项议案需以特别决议方式审议通过，其余议案以普通决议方式审议通过。

上述第１－８项议案已经公司第六届董事会第九次会议、第六届监事会第七次会议审议通过，具体内容详见公司２０１１年３月２５日刊登于《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网的《贵州黔源电力股份有限公司第六届董事会第九次会议决议公告》和《贵州黔源电力股份有限公司第六届监事会第七次会议决议公告》；第９项议案已经公司第六届董事会２０１１年第一次临时会议、第六届监事会２０１１年第一次临时会议审议通过，具体内容详见公司２０１１年４月１５日刊登于《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网的《贵州黔源电力股份有限公司第六届董事会２０１１年第一次临时会议决议公告》和《贵州黔源电力股份有限公司第六届监事会２０１１年第一次临时会议决议公告》。

四、投票方式

（一）网络投票程序

１、采用交易系统投票的投票程序

（１）本次股东大会通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：２０１１年４月２６ 日上午９：３０－１１：３０，下午１３：００－１５：００，投票程序比照深圳证券交易所新股申购业务操作。

（２）投票代码：３６２０３９；投票简称：黔源投票；

（３）股东投票的具体程序为：

①买卖方向为买入投票；

②在“委托价格”项下填报本次股东大会的议案序号，１００ 代表总议案，１．００ 元代表议案１；２．００ 元代表议案２，以此类推，股东对“总议案”进行投票，视为对所有议案表达相同意见；否则应对各议案逐项表决。每一议案以相应的价格分别申报。

③在“委托数量”项下填报表决意见：１ 股代表同意，２ 股代表反对，３股代表弃权，４ 股代表回避；

④对同一议案的投票只能申报一次，不能撤单；

⑤不符合上述规定的申报无效，深圳证券交易所交易系统作自动撤单处理。

⑥股东通过网络投票系统重复投票的，以第一次有效投票为准。

２、采用互联网投票的身份认证与投票程序

（１）股东获取身份认证的具体流程

按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务实施细则》的规定，股东可以采用服务密码或数字证书的方式进行身份认证。

①申请服务密码的流程

登陆网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｌｔｐ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ的密码服务专区注册；填写“姓名”、“证券账户号”等相关信息并设置服务密码，如申请成功，系统会返回一个４位数字的激活校验码。

②激活服务密码

股东通过深圳证券交易所交易系统比照买入股票的方式，凭借“激活校验码”激活服务密码。

买入证券 买入价格 买入股数

３６９９９９ １．００元 ４位数字的“激活校验码”

如服务密码激活指令上午１１：３０前发出的，当日下午１３：００即可使用；如服务密码激活指令上午１１：３０后发出的，次日方可使用。服务密码激活后长期有效，在参加其他网络投票时不必重新激活。密码激活后如遗失可通过交易系统挂失，挂失后可重新申请，挂失方法与激活方法类似。

买入证券 买入价格 买入股数

３６９９９９ ２．００元 大于１的整数

申请数字证书的，可向深圳证券信息公司或其委托的代理发证机构申请。

申请数字证书咨询电子邮件地址：ｃａｉ＠ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ

业务咨询电话：０７５５－８３２３９０１６／２５９１８４８５／２５９１８４８６

（２）股东根据获取的服务密码或数字证书可登录网址ｈｔｔｐ：／／ｗｌｔｐ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 的互联网投票系统进行投票。

Ａ、登录ｈｔｔｐ：／／ｗｌｔｐ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ，在“上市公司股东大会列表”选择“贵州黔源电力股份有限公司２０１０年度股东大会的投票”；

Ｂ、进入后点击“投票登录”，选择“用户密码登录”，输入您的“证券账户号”和“服务密码”；已申领数字证书的股东可选择ＣＡ证书登录；

Ｃ、进入后点击“投票表决”，根据网页提示进行相应操作；

Ｄ、确认并发送投票结果。

（３）投资者进行投票的时间：通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为：２０１１年４月２５日１５：００至２０１１年４月２６日１５：００期间的任意时间。

五、会议咨询

联系人：李敏、石海宏　

电话号码：０８５１－５５９２１９９、５２１８９４４。

特此通知。

贵州黔源电力股份有限公司董事会

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二〇一一年四月十五日

附件一：回执

回 　执

截至２０１１年４月２０日，我单位（个人）持有“黔源电力”（００２０３９）股票　　　股，拟参加贵州黔源电力股份有限公司２０１０年度股东大会。　

出席人姓名：　 　股东账户：

股东名称（签字或盖章）：　　　

年　 月　 日

附件二：授权委托书

授权委托书

兹全权委托　　　　 先生（女士）代表 　　 　 单位（个人）出席贵州黔源电力股份有限公司２０１０年度股东大会并代为行使表决权。

委托人姓名或名称（签章）：　　　　　　　　　　 被委托人签名：

委托人身份证号码（营业执照号码）：　　　　 　 被委托人身份证号码：

委托人持股数：　　　　　　　　　　　　　　　 委托书有效期限：

委托人股东账户：　　　　　　　　　　　 委托日期： 年 月　日

注：授权委托书剪报、复印或按以上格式自制均有效，单位委托须加盖单位公章。