证券时报多媒体数字报

　　证券代码：００２４７７ 证券简称：雏鹰农牧 公告编号：２０１１－０１７

　　河南雏鹰农牧股份有限公司

　　董事会临时会议决议公告

　　本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

　　河南雏鹰农牧股份有限公司于２０１１年４月１３日上午以现场结合通讯表决的方式召开董事会临时会议，现场会议举行地点为公司会议室。召开本次会议的通知及相关会议资料已于２０１１年４月７日通过书面、电话、电子邮件等方式送达各位董事。

　　本次会议应出席董事１１人，实际出席１１人，其中甘培忠董事、王晓武董事分别以电话通讯、传真方式参加会议并进行表决，会议的召开符合《中华人民共和国公司法》等法律、法规及《河南雏鹰农牧股份有限公司章程》的规定，会议合法有效。

　　本次会议由公司董事长侯建芳先生主持，经与会董事认真审议，对以下议案进行了表决，形成本次董事会决议如下：

　　一、以１１票同意，０票反对，０票弃权，审议通过了《关于公司２０１１年第一季度报告的议案》；

　　报告正文详见２０１１年４月１５日公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）刊登的相关公告；报告全文详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）的相关公告。

　　二、以１１票同意，０票反对，０票弃权，审议通过了《关于公司会计估计变更的议案》；

　　公司董事会认为，本次会计估计变更能够使生产性生物资产折旧年限与其实际使用寿命更加接近，能够更准确、真实地反映公司财务状况，财务会计信息更加客观、真实和公允，同意公司本次会计估计变更。

　　公司第一届监事会第九次会议认为，变更后的会计估计能够更准确地反映公司财务状况和经营成果，符合公司实际，是必要的、合理的和稳健的，同意公司此次会计估计变更。公司独立董事就该项议案发表了独立意见，同意本次会计估计变更。

　　《河南雏鹰农牧股份有限公司关于公司会计估计变更的公告》、《河南雏鹰农牧股份有限公司第一届监事会第九次会议决议公告》、《河南雏鹰农牧股份有限公司独立董事关于公司会计估计变更的独立意见》详见２０１１年４月１５日公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）。

　　特此公告。

　　河南雏鹰农牧股份有限公司

　　董事会

　　二〇一一年四月十三日

　　证券代码：００２４７７ 证券简称：雏鹰农牧 公告编号：２０１１－０１８

　　河南雏鹰农牧股份有限公司

　　第一届监事会第九次会议决议公告

　　本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

　　河南雏鹰农牧股份有限公司（以下简称“公司”）第一届监事会第九次会议于 ２０１１ 年 ４月１３日在公司会议室召开，召开本次会议的通知已于 ２０１１年 ４月 ７日以书面、电话或电子邮件等方式通知了各位监事，本次会议由公司监事会主席侯松平女士主持。本次会议应到监事３ 人，实到３ 人，公司董事会秘书和证券事务代表列席了本次会议，会议的召开符合《中华人民共和国公司法》等法律、法规及《河南雏鹰农牧股份有限公司章程》的规定，会议合法有效。

　　经与会监事认真审议，对以下议案进行了表决，形成本次监事会决议如下：

　　一、以３票同意，０票反对，０票弃权审议通过了《关于公司２０１１年第一季度报告的议案》；

　　报告正文详见２０１１年４月１５日公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）刊登的相关公告；报告全文详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）的相关公告。

　　二、以３票同意，０票反对，０票弃权审议通过了《关于公司会计估计变更的议案》；

　　同意公司此次会计估计变更。公司独立董事就该项议案发表了独立意见，同意本次会计估计变更。

　　《河南雏鹰农牧股份有限公司关于公司会计估计变更的公告》、《河南雏鹰农牧股份有限公司独立董事关于公司会计估计变更的独立意见》详见２０１１年４月１５日公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）。

　　特此公告。

　　河南雏鹰农牧股份有限公司

　　监事会

　　二〇一一年四月十三日

　　证券代码：００２４７７ 证券简称：雏鹰农牧 公告编号：２０１１－０２０

　　河南雏鹰农牧股份有限公司

　　关于公司会计估计变更的公告

　　本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

　　一、本次会计估计变更概况

　　１、变更原因

　　为了能够更加公允、恰当地反映本公司的财务状况和经营成果，使生产性生物资产—种猪折旧年限与实际使用寿命更加接近，公司根据会计准则等相关会计及税务法规的规定，结合本公司的实际情况，对生产性生物资产—种猪的预计使用寿命进行变更。

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　　２、本次变更前的会计估计

　　３、变更后的会计估计

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　　４、审批程序

　　根据《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板信息披露业务备忘录第１３号—会计政策及会计估计变更》以及《公司章程》的有关规定，本次会计估计变更经公司董事会会议、监事会会议审议通过，独立董事对此发表独立意见，自２０１１年１月１日起执行。

　　二、本次会计估计变更执行时间自２０１１年１月１日起执行。

　　三、本次会计估计变更对公司的影响

　　１、根据《深圳证券交易所中小板信息披露业务备忘录第１３号－会计政策及会计估计变更》以及《企业会计准则》的相关规定，上述会计估计的变更从２０１１年１月１日开始执行，适用未来适用法进行会计处理。

　　２、本次会计估计变更无需对已披露的财务报告进行追溯调整，因此不会对公司已披露的财务报表产生影响。

　　３、本次会计估计变更后，原有种猪按其剩余使用年限增加１年计提折旧，新增种猪按使用年限４年计提折旧，残值率按１０％不变。预计变更会计估计后，年影响利润总额约为６１０万元／年（该数据为预计金额，最终年折旧金额将以项目决算后数据为准）。详见如下对照表：

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　　４、不考虑其他因素的影响，此次会计估计变更对２０１１年所有者权益、净利润的影响不超过５０％，根据有关规定，该议案不需提交股东大会审议。

　　四、公司董事会关于本次会计估计变更合理性说明

　　公司董事会认为，本次会计估计变更能够使生产性生物资产折旧年限与其实际使用寿命更加接近，能够更准确、真实地反映公司财务状况，财务会计信息更加客观、真实和公允。董事会同意公司本次会计估计变更。

　　五、独立董事意见

　　公司此次种猪折旧年限会计估计的变更，符合国家相关法律法规的规定和要求，董事会审议、表决本次会计估计变更的程序符合相关法律、法规及《公司章程》的规定。同时也体现了会计谨慎性原则，使公司的种猪折旧更接近于实际情况和风险状况。变更后的会计估计能够更准确地反映公司财务状况。全体独立董事一致同意本次会计估计变更。

　　六、监事会意见

　　公司董事会此次审议通过的关于公司会计估计变更事项，其审议程序符合《深圳证券交易所中小板信息披露业务备忘录第１３号－会计政策及会计估计变更》等相关规定。公司此次种猪折旧年限会计估计的变更，符合国家相关法律的规定和要求，符合公司种猪折旧的实际情况。变更后的会计估计能够更准确地反映公司财务状况和经营成果，符合公司实际，是必要的、合理的和稳健的。监事会同意公司此次会计估计变更。

　　七、备查文件

　　１、《河南雏鹰农牧股份有限公司第一届董事会临时会议决议》；

　　２、《河南雏鹰农牧股份有限公司第一届监事会第九次会议决议》；

　　３、《河南雏鹰农牧股份有限公司独立董事关于公司会计估计变更的独立意见》；

　　特此公告。

　　河南雏鹰农牧股份有限公司董事会

　　二〇一一年四月十三日