证券时报多媒体数字报

　　证券代码：０００５９５ 证券简称：西北轴承 公告编号：２０１１－０１６

　　西北轴承股份有限公司第五届

　　董事会第二十六次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　西北轴承股份有限公司第五届董事会第二十六次会议于２０１１年４月５日书面通知，４月１５日在本公司会议室召开。会议应出席董事８人，亲自出席７人，冯群董事请假外出委托郑北平董事出席并表决。会议由董事长赵家国先生主持。公司监事和高级管理人员列席会议。会议的召开符合《公司法》等法律法规及本公司章程的规定。会议表决通过了如下事项：

　　一、《西北轴承股份有限公司２０１０年年度报告》及其摘要（详见２０１１年４月１９日我公司在巨潮资讯网发布的公告）

　　表决结果：８票同意，０票反对，０票弃权

　　二、《西北轴承股份有限公司２０１０年董事会报告》

　　表决结果：８票同意，０票反对，０票弃权

　　三、《西北轴承股份有限公司２０１０年财务决算报告》

　　表决结果：８票同意，０票反对，０票弃权

　　四、《西北轴承股份有限公司２０１０年利润分配方案》

　　经信永中和会计师事务所审计，公司２０１０年度共实现利润总额 －１５６，３２４，６５４．２４元，归属于上市公司股东的净利润 －１５５，７６３，１９０．０１元。由于公司２００９年、２０１０年连续两年经营亏损，可供分配利润数为负值，故２０１０年度公司不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本。

　　表决结果：８票同意，０票反对，０票弃权

　　五、《关于续聘信永中和会计师事务所为公司２０１１年度财务报告（含子公司）审计机构的议案》

　　同意续聘信永中和会计师事务所有限责任公司为本公司２０１１年度的财务报告（含子公司）审计机构，２０１１年向该事务所支付报酬３７万元。

　　表决结果：８票同意，０票反对，０票弃权

　　以上第二项至第五项议案需提交公司股东大会审议。

　　六、《计提资产减值准备及坏账核销的议案》

　　根据《企业会计准则》及提取资产减值准备金的相关会计政策，同意对２０１０年度的以下资产提取相应减值准备金：

　　（一）应收账款坏账准备。截止２０１０年末，应计提坏账准备２４３，７１７，６６７．１８元。其中：期初已计提坏账准备２２４，９４４，２５０．７６元，本期核销坏账４０５，６１６．７３元，债务重组等转出坏账准备５，５１３，２６２．５８元，２０１０年需补提坏账准备２４，６９２，２９５．７３元。

　　（二）存货跌价准备。截止２０１０年末，公司应计提存货跌价准备４１，７１４，１５１．２８元，其中：期初已计提２１，４０６，９９８．７４元，本期因产品出售转出６，５９１，０１４．１５元，２０１０年需补提存货跌价准备２６，８９８，１６６．６９元。

　　（三）鉴于公司部分债务人因注销、关闭或无法取得联系等原因，致使部分应收账款难以回收，为真实反映公司财务状况，拟对存在上述原因的７８笔应收账款共计４０５，６１６．７３元进行核销。本次核销的应收账款已２０１０年以前全额计提了坏账准备，本次核销对公司当前经营和财务状况不会造成重大影响。

　　表决结果：８票同意，０票反对，０票弃权

　　七、《公司部分资产报废的议案》

　　同意对２０１０年度使用年限过长及损坏无法修复等原因涉及价值１１，４２５，１４１．３２元固定资产予以报废，已累计折旧９，８５８，２７７．４５元。报废后影响当期损益１，５６６，８６３．８７元。

　　表决结果：８票同意，０票反对，０票弃权

　　八、《２０１０年度公司内部控制自我评价报告》（详见２０１１年４月１９日我公司在巨潮资讯网发布的公告）

　　表决结果：８票同意，０票反对，０票弃权

　　九、《董事会对注册会计师出具的带强调事项段的无保留意见涉及事项专项说明》（详见２０１１年４月１９日我公司在巨潮资讯网发布的公告）

　　表决结果：８票同意，０票反对，０票弃权

　　十、《关于公司股票实行退市风险警示的议案》

　　公司将因连续两年（２００９年度、２０１０年度）亏损，根据深圳证券交易所《股票上市规则》的相关规定，公司股票将被实行退市风险警示的特别处理。

　　表决结果：８票同意，０票反对，０票弃权

　　十一、《公司２０１１年第一季度报告》（详见２０１１年４月１９日我公司在巨潮资讯网发布的公告）

　　表决结果：８票同意，０票反对，０票弃权

　　十二、《关于召开２０１０年年度股东大会的议案》

　　兹定于２０１１年５月１０日，召开西北轴承股份有限公司２０１０年年度股东大会，股权登记日为２０１１年５月６日。（详见２０１１年４月１９日我公司在证券时报和巨潮资讯网发布的公告）

　　表决结果：８票同意，０票反对，０票弃权

　　本次会议独立董事杨德勇、李刚、周纳就２０１０年履职情况向董事会做了述职。

　　特此公告

　　西北轴承股份有限公司

　　董事会

　　二○一一年四月十八日

　　证券代码：０００５９５ 证券简称：西北轴承 公告编号：２０１１－０１７

　　西北轴承股份有限公司第五届

　　监事会第十七次会议决议公告

　　本公司监事会及其监事保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　西北轴承股份有限公司第五届监事会第十七次会议于２０１１年４月５日书面通知，４月１５日在本公司会议室召开。会议应出席监事５人，亲自出席４人，于泉永监事委托宋治成监事出席会议并表决。会议由监事会主席宋治成先生主持。会议的召开符合《公司法》等法律法规及本公司章程的规定。会议表决通过了如下事项：

　　一、《西北轴承股份有限公司２０１０年年度报告》及其摘要

　　表决结果：５票同意，０票反对，０票弃权

　　二、《西北轴承股份有限公司２０１０年监事会报告》

　　表决结果：５票同意，０票反对，０票弃权

　　三、《西北轴承股份有限公司２０１０年财务决算报告》

　　表决结果：５票同意，０票反对，０票弃权

　　以上内容详见２０１１年４月１９日我公司在巨潮资讯网发布的公告

　　四、《西北轴承股份有限公司２０１０年利润分配方案》

　　经信永中和会计师事务所审计，公司２０１０年度共实现利润总额 －１５６，３２４，６５４．２４元，归属于上市公司股东的净利润 －１５５，７６３，１９０．０１元。由于公司２００９年、２０１０年连续两年经营亏损，可供分配利润数为负值，故２０１０年度公司不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本。

　　表决结果：５票同意，０票反对，０票弃权

　　五、《关于续聘信永中和会计师事务所为公司２０１１年度财务报告（含子公司）审计机构的议案》

　　同意续聘信永中和会计师事务所有限责任公司为本公司２０１１年度的财务报告（含子公司）审计机构。

　　表决结果：５票同意，０票反对，０票弃权

　　以上第二项至第五项议案需提交公司股东大会审议。

　　六、《计提资产减值准备及坏账核销的议案》

　　根据《企业会计准则》及提取资产减值准备金的相关会计政策，同意对２０１０年度的以下资产提取相应减值准备金：

　　（一）应收账款坏账准备。截止２０１０年末，应计提坏账准备２４３，７１７，６６７．１８元。其中：期初已计提坏账准备２２４，９４４，２５０．７６元，本期核销坏账４０５，６１６．７３元，债务重组等转出坏账准备５，５１３，２６２．５８元，２０１０年需补提坏账准备２４，６９２，２９５．７３元。

　　（二）存货跌价准备。截止２０１０年末，公司应计提存货跌价准备４１，７１４，１５１．２８元，其中：期初已计提２１，４０６，９９８．７４元，本期因产品出售转出６，５９１，０１４．１５元，２０１０年需补提存货跌价准备２６，８９８，１６６．６９元。

　　（三）鉴于公司部分债务人因注销、关闭或无法取得联系等原因，致使部分应收账款难以回收，为真实反映公司财务状况，拟对存在上述原因的７８笔应收账款共计４０５，６１６．７３元进行核销。本次核销的应收账款已２０１０年以前全额计提了坏账准备，本次核销对公司当前经营和财务状况不会造成重大影响。

　　表决结果：５票同意，０票反对，０票弃权

　　七、《公司部分资产报废的议案》

　　同意对２０１０年度使用年限过长及损坏无法修复等原因涉及价值１１，４２５，１４１．３２元固定资产予以报废，已累计折旧９，８５８，２７７．４５元。报废后影响当期损益１，５６６，８６３．８７元。

　　表决结果：５票同意，０票反对，０票弃权

　　八、《２０１０年度公司内部控制自我评价报告》

　　公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按本公司实际情况，建立了公司各环节的内部控制制度，保证了公司正常业务活动；报告期内，公司围绕生产经营活动对部分专项系统进行内部控制制度的调查与分析，并提出合理的意见与建议，使各项制度能够适应公司管理的要求和公司发展的需要。公司内部控制制度健全，公司内部控制建立和实施的实际情况基本符合相关规定和要求。公司应进一步加大各项内控制度的落实，进一步适应外部监管形势，努力将公司打造成一个合规运营的典范公司。

　　表决结果：５票同意，０票反对，０票弃权

　　九、《监事会对会计师事务所出具的带强调事项段的无保留意见的专项说明》信永中和会计师事务所对公司２０１０年度财务报告出具了带有强调事项段无保留意见的审计意见，监事会对报告中所涉及的事项进行了核查，认为：董事会对信永中和会计师事务所出具的审计意见所作的专项说明符合公司实际，该审计报告客观地反映了公司的财务状况、充分揭示了公司的财务风险。监事会对信永中和会计师事务所出具带有强调事项段的无保留意见的审计报告和对董事会所作的专项说明均无异议。

　　表决结果：５票同意，０票反对，０票弃权

　　十、《西北轴承股份有限公司２０１１年一季度报告》

　　表决结果：５票同意，０票反对，０票弃权

　　特此公告

　　西北轴承股份有限公司

　　监事会

　　二○一一年四月十八日

　　证券代码：０００５９５ 证券简称：西北轴承 公告编号：２０１１－０２０

　　西北轴承股份有限公司

　　关于召开２０１０年年度股东大会的通知

　　本公司董事会及其董事保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、召开会议基本情况

　　（一）召 集 人：西北轴承股份有限公司董事会

　　（二）公司第五届董事会第二十六次会议于２０１１年４月１５日召开，会议审议通过了《关于召开２０１１年年度股东大会的议案》，其召集程序符合《公司法》等有关法律法规、部门规章、规范性文件和公司《章程》的规定。

　　（三）召开时间：２０１１年５月１０日上午９：３０

　　（四）召开方式：现场投票

　　（五）出席对象：

　　１、截至２０１１年５月６日收市后在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司全体股东。上述本公司全体股东均有权出席股东大会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是本公司股东。

　　２、本公司董事、监事和高级管理人员。

　　３、本公司聘请的律师。

　　二、会议审议事项

　　（一）《西北轴承股份有限公司２０１０年董事会报告》

　　（二）《西北轴承股份有限公司２０１０年监事会报告》

　　（三）《西北轴承股份有限公司２０１０年财务决算报告》

　　（四）《西北轴承股份有限公司２０１０年利润分配方案》

　　（五）《关于续聘信永中和会计师事务所为公司２０１１年度财务报告（含子公司）审计机构的议案》

　　以上议案已经公司第五届董事会第二十六次会议、监事会第十七次会议审议通过，具体内容详见２０１１年４月１９日我公司在证券时报或巨潮资讯网（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）发布的公告。

　　三、会议登记方法

　　（一）登记方式：法人股东持单位证明、法人授权委托书和出席人身份证，公众股东持本人身份证、股票账户到公司办理登记手续，异地股东可用信函或传真方式登记。

　　（二）登记时间：２０１１年５月６日至２０１１年５月９日，上午９：００—１２：００，下午１４：００—１７：００点（公休日休息）。

　　（三）登记地点：银川市北京西路６３０号，公司证券部。

　　（四）会议联系方式：

　　公司地址：银川市北京西路６３０号

　　联 系 人：公司证券部李晖女士

　　联系电话：０９５１－２０２４２４２

　　邮政编码：７５００２１

　　（五）受托行使表决权人需登记和表决时提交文件的要求：受托行使表决权人持本人身份证、授权人股票账户、授权委托书到公司办理登记手续。传真受托登记的受托人在会议开始前需向公司证券部提交授权委托书原件方可出席会议并行使表决权。

　　四、其他事项

　　（一）会议费用：本次会议会期半天，与会股东食宿与交通费自理。

　　（二）出席会议人员请于会议开始前半小时内至会议地点，并携带身份证明、股东账户卡、授权委托书等证明文件。

　　特此公告。

　　附件：授权委托书

　　西北轴承股份有限公司董事会

　　二〇一一年四月十八日

　　授权委托书

　　兹委托 先生／女士代表本人（本单位）出席西北轴承股份有限公司２０１０年年度股东大会，并代为全权行使对会议全部议案的表决权。

　　委托人：

　　委托人身份证号（法人股东营业执照号码）：

　　委托人证券账户： 委托人持股数：

　　被委托人： 被委托人身份证号：

　　委托人对下述议案表决如下：（请在相应的表决意见项下划“√ ”）

　　■

　　如果委托人未对会议表决事项未做出具体指示的，被委托人可代为行使表决权，其行使表决权的意思代表委托人（委托单位），其后果由委托人（委托单位）承担。

　　委托人签名（或签章）：

　　委托日期： 年 月 日

　　证券代码：０００５９５ 证券简称：西北轴承 公告编号：２０１１－０２１

　　西北轴承股份有限公司

　　关于股票交易实行退市风险警示的公告

　　本公司董事会及其董事保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　因公司２００９年、２０１０年连续两年亏损，本公司股票交易将被深圳证券交易所实施“退市风险警示”，现风险提示如下：

　　一、股票的种类、简称、证券代码以及实行退市风险警示的起始日

　　１．股票种类：Ａ股

　　２．股票简称：西北轴承

　　３．证券代码：０００５９５

　　４．实行退市风险警示的起始日：公司股票于２０１１年４月１９日停牌一天，２０１１年４月２０日起实行退市风险警示的特别处理。

　　５．实行退市风险警示后股票简称：＊ＳＴ西轴

　　６．实行退市风险警示后涨跌幅限制为：５％

　　二、实行退市风险警示的原因

　　公司因２００９年和２０１０年连续两年亏损，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，本公司股票自２０１１年４月２０日起将被实行退市风险警示的特别处理。

　　三、 本公司董事会关于争取撤销退市风险警示的意见及具体措施

　　公司将通过以下措施来改善经营困境，力争在２０１１年度扭亏为盈，撤销公司股票退市风险警示。

　　１．提高技术装备水平，发挥主导成品优势，加大市场份额，提升公司持续经营能力。

　　２．积极开发高附加值的产品，扩大市场规模。

　　３．加强公司内部管理，严控费用开支和压缩运营成本。通过加强销售管理、技术改进、制造控制、压缩费用等多方面措施，提高工作效率，降低运行成本。

　　４． 加大应收账款的回收力度，加快库存产品的合理处置，通过对公司闲置资产的有效整合，进一步改善公司资产结构。

　　四、 股票可能被暂停或终止上市的风险提示

　　如公司２０１１年度经审计的结果为继续亏损，公司股票将由于连续三年亏损而被暂停上市，敬请广大投资者注意投资风险。

　　五、 公司股票实行退市风险警示期间，公司接受投资者咨询的联系方式：

　　联系人：孙志强

　　联系电话：０９５１－２０２９０１１

　　电子邮箱：ｈｌｚｓｚｑ＠１６３．ｃｏｍ

　　特此公告。

　　西北轴承股份有限公司董事会

　　二○一一年四月十八日

　　关于对西北轴承股份有限公司

　　２０１０年度财务报告出具非标意见审计报告的

　　专项说明

　　ＸＹＺＨ／２０１０ＹＣＡ１０５６－３

　　深圳证券交易所：

　　我们接受委托，对西北轴承股份有限公司（以下简称“西北轴承公司”或“公司”）２０１０年度财务报表进行了审计并出具了ＸＹＺＨ／２０１０ＹＣＡ１０５６－１号带强调事项段的无保留意见审计报告。

　　强调事项为：我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十所述，西北轴承公司连续两年出现大额亏损，截止２０１０年１２月３１日累计未分配利润为－２２０，２２９，５８３．７８元；截止２０１０年１２月３１日逾期借款２８６，４４３，９９２．００元、欠付利息５６，８０６，４３６．２８元，无法按期偿还；２０１０年度经营性现金流量为－１５，１２４，０１２．６３元，资金周转困难。西北轴承公司已在财务报表附注十充分披露了拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。

　　按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第１４号－非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》及《深圳证券交易所股票上市规则（２００８年修订）》规定，我们对西北轴承公司２０１０年度财务报表出具带强调事项段的无保留意见审计报告说明如下：

　　一、出具带强调事项段的无保留意见审计报告的依据和理由

　　由于西北轴承公司２００９年度、２０１０年度连续两年大额亏损，截止２０１０年１２月３１日累计未分配利润为－２２０，２２９，５８３．７８元；且由于亏损等事项的影响，公司２０１０年度经营性现金流量为－１５，１２４，０１２．６３元，截止２０１０年１２月３１日，货币资金仅为４，３４３，５９０．１８元，资金周转困难，截止２０１０年１２月３１日逾期借款２８６，４４３，９９２．００元、欠付利息５６，８０６，４３６．２８元，无法按期偿还。虽然公司积极寻求改善经营状况的途径，且公司控股股东中国长城资产管理公司与宁夏宝塔石化集团有限公司正在进行股权转让，以期通过控制股东的变更对公司未来经营形成有利影响，双方目前尚未完成股权转让工作，且此事项对公司经营的影响无法合理估计，因此我们认为西北轴承公司持续经营能力尚不确定。根据中国注册会计师审计准则第１５０２号—非标准审计报告第六条“当存在可能导致对持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况、但不影响已发表的审计意见时，注册会计师应当在审计意见段之后增加强调事项段对此予以强调”，因此我们对西北轴承公司持续经营能力作为强调事项予以说明。

　　二、强调事项对西北轴承公司２０１０年度财务状况和经营成果影响的具体金额

　　上述强调事项不会对西北轴承公司２０１０年度财务状况和经营成果造成具体金额的影响。

　　三、强调事项是否明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范性规定

　　上述强调事项主要是对西北轴承公司持续经营能力提请财务报表使用者注意，该事项不存在明显违反会计准则、制度及相关信息披露的规定的情况。

　　信永中和会计师事务所有限责任公司

　　二○一一年四月十五日

　　中国注册会计师：司建军

　　中国注册会计师：常 瑛

　　西北轴承股份有限公司董事会

　　对强调事项段的无保留意见审计报告的专项说明

　　一、信永中和会计师事务所审计报告中强调事项的说明

　　我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十所述，西北轴承公司连续两年出现大额亏损，截止２０１０年１２月３１日累计未分配利润为－２２０，２２９，５８３．７８元；截止２０１０年１２月３１日逾期借款２８６，４４３，９９２．００元、欠付利息５６，８０６，４３６．２８元，无法按期偿还；２０１０年度经营性现金流量为－１５，１２４，０１２．６３元，资金周转困难。西北轴承股份有限公司已在财务报表附注十充分披露了拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。

　　二、公司董事会对会计师事务所涉及强调事项的说明

　　公司董事会认为：注册会计师出具的带强调事项段的无保留意见的审计报告客观反映了公司的经营状况，董事会予以理解并表示同意。公司重视上述事项的存在对公司产生的不良影响，将通过加大主导产品市场份额，成本控制，提高技术装备水平等方式消除上述事项的负面影响。具体措施为：

　　（一）发挥公司石油、冶金等主导成品优势，进一步加大市场份额。随着国际石油价格的逐步攀升，国内外的石油装备制造业逐渐恢复，配套的轴承需求量也在持续增长。公司目前石油、冶金及重载汽车轴承产品的合同有所增加，主导产品营业收入的增加将有效提升公司持续经营能力。

　　（二）提高技术装备水平，开发高附加值的产品，扩大市场规模。２０１１年，公司加强技术与销售的联动，努力开拓新产品市场，做好面向用户的推广工作；开拓海外市场，争取在出口业务上实现新的突破；积极与行业企业合作，参与研制高技术产品，为企业的发展奠定基础。

　　（三）加强内部管理，严控费用开支和压缩运营成本。通过加强销售管理、技术改进、制造控制、压缩费用等多方面措施，提高工作效率，降低人员成本。控制资金，统筹规划，厉行节约，加强预算管理工作，抓好增效节支的责任落实。

　　（四）加大应收账款的回收力度，加快库存产品的合理处置，通过对公司闲置资产的有效整合，进一步改善公司资产结构，确保２０１１年现金流不断裂并有序循环。

　　西北轴承股份有限公司

　　董事会

　　二Ｏ一一年四月十五日

　　西北轴承股份有限公司

　　独立董事２０１０年度述职报告

　　西北轴承股份有限公司全体股东：

　　本人周纳作为西北轴承股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》等法律法规和公司《章程》、公司《独立董事制度》的规定，在２０１０年的工作中，努力尽职尽责，忠实履行职务，按时出席相关会议，认真审议董事会议案，对重大事项发表独立意见，努力维护公司的整体利益和中小股东的合法权益。现将２０１０年度独立董事职责的情况报告如下：

　　一、 出席２０１０年度董事会情况

　　本人应参加董事会次数６次，亲自出席６次，委托出席０次，缺席０次，应参加审计委员会会议次数６次，亲自出席６次，委托出席０次，缺席０次。

　　本人没有对董事会议案及非董事会议案的其他事项提出异议。

　　二、 ２０１０年度独立董事工作及发表意见的情况：

　　根据相关法律、法规和有关的规定，报告期内，对董事会相关议案共发表６次独立意见。

　　（一）２０１０年１月１５日，公司第五届十九次董事会议就对公司《２０１０年董事、监事、高级管理人员薪酬方案》发表了独立意见。认为本次制定的薪酬方案是依据公司所处的行业及地区的薪酬水平，结合公司的实际经营情况制定的。薪酬方案符合有关法律、法规及公司章程、规章制度等规定，有利于调动公司高级管理人员的积极性，有利于公司的长远发展。

　　（二）２０１０年４月６日，公司第五届二十次董事会议就公司内部控制自我评价报告发表独立意见。认为公司能够按照自身的实际情况，遵循内部控制的基本原则，建立健全了覆盖公司各环节各部门的内部控制制度。公司内部控制自我评价符合深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及其他相关文件的要求；自我评价真实、完整地反映了公司内部控制制度建立、健全和执行的现状及目前存在的主要问题；对内部控制的总体评价是客观、准确的，反映了公司内部控制的实际情况。公司需进一步加强对制度贯彻情况的检查与监督，提高公司的规范治理水平。

　　（三）２０１０年４月６日，公司第五届二十次董事会议就对控股股东及关联方资金占用和对外担保情况发表独立意见。认为公司能够遵守相关法律法规，不存在控股股东及其他关联方占用公司资金和为控股股东及其他关联方提供担保的情况。截止２００９年１２月３１日，公司提供对外担保总额共计对外担保５０２５万元，占公司期末净资产的１３．７９％。其中，为西北轴承机械公司２０２５万元担保，为中冶美利纸业股份有限公司提供３０００万元贷款担保。上述担保符合国家法律法规及有关上市公司对外担保的规定，并按照程序经过了公司董事会和股东大会的批准，履行了信息披露的义务。

　　（四）２０１０年４月６日，公司第五届董事会第二十次会议就对兑现２００９年高管人员绩效薪酬事项发表独立意见。认为本次兑现２００８年高管人员薪酬符合有关法律、法规及公司章程和《２００８年高管人员薪酬方案》的规定，未超出股东大会审议通过的薪酬范围和金额，有利于调动公司高级管理人员的积极性，有利于公司的长远发展。

　　（五）２０１０年８月１３日，公司第五届董事会第二十次会议就公司与关联方资金往来及对外担保情况发表独立意见。认为公司在报告期内，不存在控股股东及其他关联方占用公司资金和为控股股东及其他关联方提供担保的情况。截止２０１０年６月３０日，公司提供对外担保总额共计对外担保２，０２５万元，占公司期末净资产的６．８０％。报告期内，美利纸业向浦发银行申请的短期贷款３，０００万元债务履行完毕，依据担保合同规定，公司担保责任相应解除。上述担保符合国家法律法规及有关上市公司对外担保的规定，已按照《上市规则》、《公司章程》的有关规定履行了董事会、股东大会审批程序及信息披露义务。２０１０年上半年没有发生文件规定的违规对外担保情况。

　　（六）２０１０年１０月２０日，公司第五届董事会第二十次会议中对公司聘请会计师事务所发表独立意见。经过对信永中和会计师事务所资质等有关资料的审核，认为该事务所能够认真履行审计职责，独立对公司财务状况进行审计，公司提议程序合法有效。同意续聘信永中和会计师事务所为公司２０１０年度财务报告审计机构并提交公司股东大会审议。

　　三、 董事会审计委员会履职情况

　　本人担任董事会审计委员会主任委员、薪酬与考核委员会委员。报告期内为强化公司财务管理，保证信息披露的真实、准确、完整，为公司董事会经营决策提供可靠依据，根据中国证监会、深圳证券交易所有关规定及公司董事会《审计委会对年度财务报告的审议工作程序》的规定，２０１０年度，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，主要履行了以下工作职责：

　　１、日常工作情况

　　（１）２０１０年１月１５日，召开审计委员会会议，与中介机构见面，针对２００９年度财务报告审计工作进行沟通，确定了２００９年度财务报告审计计划。

　　（２）２０１０年２月１０日，召开审计委员会会议，审阅了２００９年公司会计报表，对未经审计的财务报告发表书面意见。

　　（３）２０１０年３月１５日，召开审计委员会会议，对公司２００９年度财务初审报表发表意见，重点关注了递延所得税资产的确认问题。

　　（４）２０１０年３月２６日，对信永中和会计师事务所出具的审计报告和审计总结进行审议，形成书面决议提交董事会审议。

　　（５）２０１０年８月１３日，召开第五届董事会审计委员会会议，审核了２０１０年半年度财务报表。

　　（６）２０１０年１０月１４日，召开第五届董事会审计委员会会议，审核了公司２０１０年第三季度财务报表。

　　２．对２０１０年度财务报告的履职情况

　　（１）２０１０年１月１５日，审计委员会与负责公司年度审计工作的信永中和会计师事务所注册会计师协商确定了２００９年度财务报告审计工作的时间安排；

　　（２）２０１０年２月１０日，在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，并出具了书面审议意见；

　　（３）２０１０年２月２５日，书面督促负责公司年度现场审计工作的信永中和会计师事务所，做好２００９年年度报告的编制工作，根据财政部《财政部关于做好执行会计准则的上市公司和非上市企业做好２００９年年报工作通知》（财会［２００９］１６号）、中国证监会《关于做好上市公司２００９年年度报告及相关工作的公告》（［２００９］３４号）、深圳证券交易所《关于做好上市公司２００９年年度报告工作的通知》（深证上［２００９］２０１号）的要求，严格按照约定时间开展审计工作，按期出具审计报告。

　　（４）２０１０年３月１５日，年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公司２００９年度财务会计报表，重点关注了递延所得税资产的确认问题，并形成书面审议意见；

　　（５）２０１０年３月２６日，在信永中和会计师事务所出具２００９年度审度报告后，董事会审计委员会召开会议，对信永中和会计师事务所出具的审计报告和审结总结进行了审议，同意提交董事会审议。

　　审计委员会同意信永中和会计师事务所出具的无保留意见的审计报告。

　　３．报告期内，本人按时参加专业委员会会议，按要求对２０１０年度薪酬工作履行职责。

　　四、 保护社会公众股股东合法权益方面所做的工作

　　作为公司独立董事，在２０１０年内忠实地履行了独立董事职责，及时了解公司的日常经营状态和可能产生的经营风险，在董事会上发表意见、行使职权，对公司信息披露情况等进行监督和核查，维护了公司和中小股东的合法权益。同时，通过学习相关法律法规和规章制度，加深对相关法规尤其是涉及到规范公司法人治理结构和保护社会公众股股东权益保护等相关法规的认识和理解，以切实加强对公司和投资者利益的保护能力，形成自觉保护社会公众股东权益的思想意识。

　　六、其它工作情况

　　（一）报告期内，无提议召开董事会的情况；

　　（二）报告期内，无提议召开临时股东大会情况；

　　（三）报告期内，无独立聘请外部审计机构和咨询机构的情况。

　　西北轴承股份有限公司独立董事

　　周 纳

　　二〇一一年四月十五日

　　西北轴承股份有限公司

　　独立董事对相关事项发表的独立意见

　　西北轴承股份有限公司第五届董事会第二十六次会议于２０１０年４月１５日召开，我们作为该公司的独立董事出席了本次会议，根据《深圳证券交易所上市规则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》等有关规定，基于独立判断的立场，我们对本次董事会的各项议案进行了认真细致地审核，现就本次审议的相关事项发表独立意见如下：

　　一、对控股股东及关联方资金占用和对外担保情况的独立意见

　　我们根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发［２００３］５６号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监会［２００５］１２０号）等相关规定，及信永中和会计师事务所出具的《关于西北轴承股份有限公司控股股东与关联方资金往来的专项说明》，对公司２０１０年度控股股东及其他关联方占用公司资金和公司对外担保事项进行了调查核实，情况如下：

　　１．报告期内，不存在控股股东及其他关联方占用公司资金和为控股股东及其他关联方提供担保的情况。

　　２．报告期内公司对外担保情况：截止２０１０年１２月３１日，公司提供对外担保总额共计２０２５万元，占公司期末净资产的９．８１％。

　　３．经我们审慎查验，公司严格遵守《上市规则》、《公司章程》的有关规定，上述担保，已严格按照国家相关法律法规及有关上市公司对外担保的规定，履行了审批程序及信息披露义务。报告期内，公司没有发生违规对外担保情况。

　　二、对续聘信永中和会计师事务所为公司２０１１年度财务报告（含子公司）审计机构的独立意见

　　信永中和会计师事务所在负责公司２０１０年度审计期间，勤勉敬业，出具的审计报告内容客观、公正、真实地反映了公司的财务状况和经营成果，同意续聘信永中和会计师事务所担任公司２０１１年度财务报告（含子公司）审计机构。

　　三、对公司坏账核销及计提资产减值准备的独立意见

　　根据《企业会计制度》的相关规定，本着审慎经营、有效防范化解资产损失风险的原则，我们认真阅读了公司提供的相关资料，我们认为：公司关于坏账核销及计提资产减值准备事项依据充分，履行了董事会批准程序，符合《企业会计制度》和相关企业会计准则的规定，能够真实反映公司的财务状况和经营成果。

　　四、对公司内部控制自我评价的独立意见

　　我们认为：公司的内部控制制度体系比较完备，现有的内部控制制度已覆盖了公司运营的各层面和各环节，形成了规范的管理体系，符合国家有关法律、法规和监管部门的要求。报告期内，公司的法人治理、生产经营、信息披露和重大事项等活动严格按照公司各项制度规定规范运作，经营活动各环节可能存在的内外部风险得到了合理控制；对子公司、关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等内部控制重点活动方面均建立和制定了严格的控制制度，并得到有效执行，公司的内部控制是有效的。公司内部控制自我评价符合公司内部控制的实际情况。

　　五、对会计师事务所带强调事项段的无保留意见的审计报告所涉及事项的独立意见

　　信永中和会计师事务所对西北轴承股份有限公司２０１０年度财务报告出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告。我们认为：该审计报告真实、客观地反映了公司实际经营情况，充分揭示了公司的财务风险，并同意董事会对审计报告涉及事项的相关说明。我们提醒公司要按照董事会的要求，抓好落实工作，尽快实现公司盈利，切实保护投资者的利益。

　　西北轴承股份有限公司独立董事

　　杨德勇 周纳 李刚

　　二〇一一年四月十五日

　　西北轴承股份有限公司

　　独立董事２０１０年度述职报告

　　西北轴承股份有限公司全体股东：

　　本人李刚作为公司的独立董事和董事会审计委员会、提名委员会委员，２０１０年度本人严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《独立董事工作制度》、《董事会专门委员会实施细则》及其他有关法律法规的要求，恪尽职守、勤勉尽责，促进公司规范运作，不断完善公司治理结构，维护公司的整体利益，维护全体股东尤其是中小股东的合法权益，能够做到独立履行职责，不受上市公司主要股东、实际控制人、或者其他与上市公司存在利害关系的单位或个人的影响。根据《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《上市公司章程指引》的有关要求，现将２０１０年度的工作情况报告如下：

　　一、出席２０１０年度董事会情况

　　本人应参加董事会次数６次，亲自出席５次，委托出席１次，缺席０次；应参加审计委员会会议次数６次，亲自出席５次，委托出席１次，缺席０次。本人对出席的董事会会议审议的所有议案，表决意见为同意；委托其他独立董事出席公司董事会，会前对所有议案进行详细了解，委托出席人对议案的表决意见为同意。

　　本人没有对董事会议案及非董事会议案的其他事项提出异议。

　　二、２０１０年度发表独立意见情况

　　根据相关法律、法规和有关的规定，报告期内，对董事会相关议案共发表６次独立意见。

　　（一）２０１０年１月１５日，公司第五届十九次董事会议就对公司《２０１０年董事、监事、高级管理人员薪酬方案》发表了独立意见。认为本次制定的薪酬方案是依据公司所处的行业及地区的薪酬水平，结合公司的实际经营情况制定的。薪酬方案符合有关法律、法规及公司章程、规章制度等规定，有利于调动公司高级管理人员的积极性，有利于公司的长远发展。

　　（二）２０１０年４月６日，公司第五届二十次董事会议就公司内部控制自我评价报告发表独立意见。认为公司能够按照自身的实际情况，遵循内部控制的基本原则，建立健全了覆盖公司各环节各部门的内部控制制度。公司内部控制自我评价符合深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及其他相关文件的要求；自我评价真实、完整地反映了公司内部控制制度建立、健全和执行的现状及目前存在的主要问题；对内部控制的总体评价是客观、准确的，反映了公司内部控制的实际情况。公司需进一步加强对制度贯彻情况的检查与监督，提高公司的规范治理水平。

　　（三）２０１０年４月６日，公司第五届二十次董事会议就对控股股东及关联方资金占用和对外担保情况发表独立意见。认为公司能够遵守相关法律法规，不存在控股股东及其他关联方占用公司资金和为控股股东及其他关联方提供担保的情况。截止２００９年１２月３１日，公司提供对外担保总额共计对外担保５０２５万元，占公司期末净资产的１３．７９％。其中，为西北轴承机械公司２０２５万元担保，为中冶美利纸业股份有限公司提供３０００万元贷款担保。上述担保符合国家法律法规及有关上市公司对外担保的规定，并按照程序经过了公司董事会和股东大会的批准，履行了信息披露的义务。

　　（四）２０１０年４月６日，公司第五届董事会第二十次会议就对兑现２００９年高管人员绩效薪酬事项发表独立意见。认为本次兑现２００８年高管人员薪酬符合有关法律、法规及公司章程和《２００８年高管人员薪酬方案》的规定，未超出股东大会审议通过的薪酬范围和金额，有利于调动公司高级管理人员的积极性，有利于公司的长远发展。

　　（五）２０１０年８月１３日，公司第五届董事会第二十次会议就公司与关联方资金往来及对外担保情况发表独立意见。认为公司在报告期内，不存在控股股东及其他关联方占用公司资金和为控股股东及其他关联方提供担保的情况。截止２０１０年６月３０日，公司提供对外担保总额共计对外担保２，０２５万元，占公司期末净资产的６．８０％。报告期内，美利纸业向浦发银行申请的短期贷款３，０００万元债务履行完毕，依据担保合同规定，公司担保责任相应解除。上述担保符合国家法律法规及有关上市公司对外担保的规定，已按照《上市规则》、《公司章程》的有关规定履行了董事会、股东大会审批程序及信息披露义务。２０１０年上半年没有发生文件规定的违规对外担保情况。

　　（六）２０１０年１０月２０日，公司第五届董事会第二十次会议中对公司聘请会计师事务所发表独立意见。经过对信永中和会计师事务所资质等有关资料的审核，认为该事务所能够认真履行审计职责，独立对公司财务状况进行审计，公司提议程序合法有效。同意续聘信永中和会计师事务所为公司２０１０年度财务报告审计机构并提交公司股东大会审议。

　　三、董事会审计委员会履职情况

　　本人担任董事会审计委员会委员。报告期内为强化公司财务管理，保证信息披露的真实、准确、完整，为公司董事会经营决策提供可靠依据，根据中国证监会、深圳证券交易所有关规定及公司董事会《审计委会对年度财务报告的审议工作程序》的规定，２０１０年度，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，主要履行了以下工作职责：

　　１、日常工作情况

　　（１）２０１０年１月１５日，召开审计委员会会议，与中介机构见面，针对２００９年度财务报告审计工作进行沟通，确定了２００９年度财务报告审计计划。

　　（２）２０１０年２月１０日，召开审计委员会会议，审阅了２００９年公司会计报表，对未经审计的财务报告发表书面意见。

　　（３）２０１０年３月１５日，召开审计委员会会议，对公司２００９年度财务初审报表发表意见，重点关注了递延所得税资产的确认问题。

　　（４）２０１０年３月２６日，对信永中和会计师事务所出具的审计报告和审计总结进行审议，形成书面决议提交董事会审议。

　　（５）２０１０年８月１３日，召开第五届董事会审计委员会会议，审核了２０１０年半年度财务报表。

　　（６）２０１０年１０月１４日，召开第五届董事会审计委员会会议，审核了公司２０１０年第三季度财务报表。

　　２．对２０１０年度财务报告的履职情况

　　（１）２０１０年１月１５日，审计委员会与负责公司年度审计工作的信永中和会计师事务所注册会计师协商确定了２００９年度财务报告审计工作的时间安排；

　　（２）２０１０年２月１０日，在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，并出具了书面审议意见；

　　（３）２０１０年２月２５日，书面督促负责公司年度现场审计工作的信永中和会计师事务所，做好２００９年年度报告的编制工作，根据财政部《财政部关于做好执行会计准则的上市公司和非上市企业做好２００９年年报工作通知》（财会［２００９］１６号）、中国证监会《关于做好上市公司２００９年年度报告及相关工作的公告》（［２００９］３４号）、深圳证券交易所《关于做好上市公司２００９年年度报告工作的通知》（深证上［２００９］２０１号）的要求，严格按照约定时间开展审计工作，按期出具审计报告。

　　（４）２０１０年３月１５日，年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公司２００９年度财务会计报表，重点关注了递延所得税资产的确认问题，并形成书面审议意见；

　　（５）２０１０年３月２６日，在信永中和会计师事务所出具２００９年度审度报告后，董事会审计委员会召开会议，对信永中和会计师事务所出具的审计报告和审结总结进行了审议，同意提交董事会审议。

　　审计委员会同意信永中和会计师事务所出具的无保留意见的审计报告。

　　四、董事会提名委员会履职情况

　　本人担任公司董事会提名委员会委员，报告期内，公司未发生需经提名委员会提名董事、高级管理人员的事项。

　　五、 保护社会公众股股东合法权益方面所做的工作

　　作为公司独立董事，在２０１０年内忠实地履行了独立董事职责，及时了解公司的日常经营状态和可能产生的经营风险，在董事会上发表意见、行使职权，对公司信息披露情况等进行监督和核查，维护了公司和中小股东的合法权益。同时，通过学习相关法律法规和规章制度，加深对相关法规尤其是涉及到规范公司法人治理结构和保护社会公众股股东权益保护等相关法规的认识和理解，以切实加强对公司和投资者利益的保护能力，形成自觉保护社会公众股东权益的思想意识。

　　六、其它工作情况

　　（一）报告期内，无提议召开董事会的情况；

　　（二）报告期内，无提议召开临时股东大会情况；

　　（三）报告期内，无独立聘请外部审计机构和咨询机构的情况。

　　西北轴承股份有限公司独立董事

　　李 刚

　　二〇一一年四月十五日

　　西北轴承股份有限公司

　　独立董事２０１０年度述职报告

　　西北轴承股份有限公司全体股东：

　　本人杨德勇作为西北轴承股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》等法律法规和公司《章程》、公司《独立董事制度》的规定，在２０１０年的工作中，努力尽职尽责，忠实履行职务，按时出席相关会议，认真审议董事会议案，对重大事项发表独立意见，努力维护公司的整体利益和中小股东的合法权益。现将２０１０年度本人履行独立董事职责的情况报告如下：

　　一、出席２０１０年度董事会情况

　　本人应参加董事会次数６次，亲自出席６次，委托出席０次，缺席０次。

　　本人没有对董事会议案及非董事会议案的其他事项提出异议。

　　二、２０１０年度独立董事工作及发表意见的情况

　　根据相关法律、法规和有关的规定，报告期内，对董事会相关议案共发表６次独立意见。

　　（一）２０１０年１月１５日，公司第五届十九次董事会议就对公司《２０１０年董事、监事、高级管理人员薪酬方案》发表了独立意见。认为本次制定的薪酬方案是依据公司所处的行业及地区的薪酬水平，结合公司的实际经营情况制定的。薪酬方案符合有关法律、法规及公司章程、规章制度等规定，有利于调动公司高级管理人员的积极性，有利于公司的长远发展。

　　（二）２０１０年４月６日，公司第五届二十次董事会议就公司内部控制自我评价报告发表独立意见。认为公司能够按照自身的实际情况，遵循内部控制的基本原则，建立健全了覆盖公司各环节各部门的内部控制制度。公司内部控制自我评价符合深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及其他相关文件的要求；自我评价真实、完整地反映了公司内部控制制度建立、健全和执行的现状及目前存在的主要问题；对内部控制的总体评价是客观、准确的，反映了公司内部控制的实际情况。公司需进一步加强对制度贯彻情况的检查与监督，提高公司的规范治理水平。

　　（三）２０１０年４月６日，公司第五届二十次董事会议就对控股股东及关联方资金占用和对外担保情况发表独立意见。认为公司能够遵守相关法律法规，不存在控股股东及其他关联方占用公司资金和为控股股东及其他关联方提供担保的情况。截止２００９年１２月３１日，公司提供对外担保总额共计对外担保５０２５万元，占公司期末净资产的１３．７９％。其中，为西北轴承机械公司２０２５万元担保，为中冶美利纸业股份有限公司提供３０００万元贷款担保。上述担保符合国家法律法规及有关上市公司对外担保的规定，并按照程序经过了公司董事会和股东大会的批准，履行了信息披露的义务。

　　（四）２０１０年４月６日，公司第五届董事会第二十次会议就对兑现２００９年高管人员绩效薪酬事项发表独立意见。认为本次兑现２００８年高管人员薪酬符合有关法律、法规及公司章程和《２００８年高管人员薪酬方案》的规定，未超出股东大会审议通过的薪酬范围和金额，有利于调动公司高级管理人员的积极性，有利于公司的长远发展。

　　（五）２０１０年８月１３日，公司第五届董事会第二十次会议就公司与关联方资金往来及对外担保情况发表独立意见。认为公司在报告期内，不存在控股股东及其他关联方占用公司资金和为控股股东及其他关联方提供担保的情况。截止２０１０年６月３０日，公司提供对外担保总额共计对外担保２，０２５万元，占公司期末净资产的６．８０％。报告期内，美利纸业向浦发银行申请的短期贷款３，０００万元债务履行完毕，依据担保合同规定，公司担保责任相应解除。上述担保符合国家法律法规及有关上市公司对外担保的规定，已按照《上市规则》、《公司章程》的有关规定履行了董事会、股东大会审批程序及信息披露义务。２０１０年上半年没有发生文件规定的违规对外担保情况。

　　（六）２０１０年１０月２０日，公司第五届董事会第二十次会议中对公司聘请会计师事务所发表独立意见。经过对信永中和会计师事务所资质等有关资料的审核，认为该事务所能够认真履行审计职责，独立对公司财务状况进行审计，公司提议程序合法有效。同意续聘信永中和会计师事务所为公司２０１０年度财务报告审计机构并提交公司股东大会审议。

　　三、日常工作情况及为保护投资者权益方面所做的工作

　　作为公司独立董事，本人在２０１０年内积极有效地履行了独立董事的职责，通过与公司高级管理人员见面座谈形式，对公司的生产经营状况、管理和内部控制等制度建设及执行情况、董事会决议执行情况进行深入了解。

　　积极参加董事会专业委员会工作。报告期内，本人担任公司董事会薪酬委员会主任委员、提名委员会委员。本人按时参加专业委员会会议，按要求对２０１０年度薪酬工作履行职责。报告期内公司未发生需经提名委员会提名董事、高级管理人员的事项。

　　关注并督促公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规要求，加强信息披露工作，保证了公司信息披露的公平、真实、准确、及时、完整。同时，对公司关联交易、业务发展和投资项目的进展情况进行了核查和监督，对公司董事会审议决策的重大事项，均要求公司事先提供相关资料进行认真审核，能够独立、客观、审慎地行使表决权。

　　四、对年报编制工作进行监督检查

　　根据中国证监会、深交所等相关规定，为提高公司信息披露质量，对公司年报编制工作进行监督，通过致函与见面会的形式与会计师事务所保持沟通，切实发挥独立董事在年报工作中的监督作用。

　　五、其它工作情况

　　（一）报告期内，无提议召开董事会的情况；

　　（二）报告期内，无提议召开临时股东大会情况；

　　（三）报告期内，无独立聘请外部审计机构和咨询机构的情况。

　　２０１０年度，本人能够认真学习相关法规和规章制度，对董事、高管人员是否履行职责、信息披露是否准确、完整等进行监督和核查，在新的一年里，希望公司能更加稳健经营、规范运作，更好地树立自律、规范、诚信的上市公司形象，让公司持续、稳定、健康的发展。同时，对公司董事会及相关人员在２０１０年度工作中给予的积极有效的配合和支持，在此表示衷心的感谢！

　　西北轴承股份有限公司

　　独立董事：杨德勇

　　二〇一一年四月十五日

　　西北轴承股份有限公司

　　监事会对公司内部控制的意见

　　监事会认为：公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按本公司实际情况，建立了公司各环节的内部控制制度，保证了公司正常业务活动；报告期内，公司围绕生产经营活动对部分专项系统进行内部控制制度的调查与分析，并提出合理的意见与建议，使各项制度能够适应公司管理的要求和公司发展的需要。公司内部控制制度健全，公司内部控制建立和实施的实际情况基本符合相关规定和要求。公司应进一步加大各项内控制度的落实，进一步适应外部监管形势，努力将公司打造成一个合规运营的典范公司。

　　西北轴承股份有限公司

　　监事会

　　二〇一一年四月十五日

　　西北轴承股份有限公司

　　监事会对会计师事务所出具的

　　带强调事项段的无保留意见的专项说明

　　信永中和会计师事务所对公司２０１０年度财务报告出具了带有强调事项段无保留意见的审计意见，监事会对报告中所涉及的事项进行了核查，认为：董事会对信永中和会计师事务所出具的审计意见所作的专项说明符合公司实际，该审计报告客观地反映了公司的财务状况、充分揭示了公司的财务风险。监事会对信永中和会计师事务所出具带有强调事项段的无保留意见的审计报告和对董事会所作的专项说明均无异议。

　　西北轴承股份有限公司

　　监事会

　　二〇一一年四月十五日