(上接D69版)
报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额125,075.56元。
7.9 公司披露了内部控制的自我评价报告,详见年报全文。
§8 监事会报告
8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见
公司监事会成员对公司股东大会、董事会的召开和执行情况,对公司财务以及公司董事履行职责的合法合规性进行了监督。认为公司能够严格按照相关的法律法规、公司章程规范运作,经营决策科学合理,内部管理和内部控制制度完善,公司董事、总裁执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程和损害股东利益的行为。
8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会认真检查了报告期内公司的财务状况,华普天健会计师事务所(北京)有限公司对公司2010年年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告,真实反映了公司的财务状况和经营成果。
8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。
8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
报告期内,公司运作规范,交易公允,监事会未发现任何内幕交易,也没有发现损害股东权益或造成公司资产流失的情况。
8.6 监事会对公司关联交易情况的独立意见
公司关联交易本着公平、公开、公正的原则,没有损害上市公司的利益。
8.7 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
公司财务报告未被会计师事务所出具非标意见。
8.8 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见
报告期内,公司未披露过盈利预测或经营计划,未有公司利润实现与预测存在较大差异的情况发生。
§9 财务会计报告
9.1 审计意见
财务报告 | □未经审计 √审计 |
审计意见 | √标准无保留意见 □非标意见 |
9.2 财务报表
合并资产负债表
2010年12月31日
编制单位:辽宁成大股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
流动资产: | |
货币资金 | 五、1 | 612,121,121.81 | 610,738,462.65 |
交易性金融资产 | 五、2 | 27,737,123.07 | 29,422,087.33 |
应收票据 | 五、3 | 5,126,747.23 | 14,767,925.72 |
应收账款 | 五、4 | 464,781,999.34 | 514,590,483.14 |
预付款项 | 五、5 | 905,332,885.46 | 386,867,468.46 |
应收利息 | | | |
应收股利 | | | |
其他应收款 | 五、6 | 69,014,191.25 | 65,132,324.90 |
存货 | 五、7 | 638,796,900.41 | 488,746,009.62 |
一年内到期的非流动资产 | | | |
其他流动资产 | | | |
流动资产合计 | | 2,722,910,968.57 | 2,110,264,761.82 |
非流动资产: | |
可供出售金融资产 | | | |
持有至到期投资 | | | |
长期应收款 | | | |
长期股权投资 | 五、8 | 5,094,367,325.04 | 4,473,506,847.71 |
投资性房地产 | 五、9 | 141,325,252.87 | 146,842,150.27 |
固定资产 | 五、10 | 811,020,270.35 | 584,876,881.49 |
在建工程 | 五、11 | 1,046,058,229.14 | 752,795,647.76 |
工程物资 | 五、12 | 24,396,249.13 | 27,692,114.12 |
固定资产清理 | | | |
生产性生物资产 | | | |
油气资产 | | | |
无形资产 | 五、13 | 239,544,569.36 | 198,056,608.56 |
开发支出 | | | |
商誉 | 五、14 | 82,253,493.46 | 22,302,543.43 |
长期待摊费用 | 五、15 | 43,646,676.75 | 34,725,090.83 |
递延所得税资产 | 五、16 | 17,284,982.03 | 19,942,070.32 |
其他非流动资产 | 五、18 | 11,897,871.45 | 11,897,871.45 |
非流动资产合计 | | 7,511,794,919.58 | 6,272,637,825.94 |
资产总计 | | 10,234,705,888.15 | 8,382,902,587.76 |
流动负债: | |
短期借款 | 五、19 | 292,717,800.00 | 574,846,000.00 |
交易性金融负债 | | | |
应付票据 | 五、20 | 407,348,843.78 | 200,357,602.80 |
应付账款 | 五、21 | 495,187,821.65 | 457,940,287.25 |
预收款项 | 五、22 | 85,887,782.31 | 61,385,503.13 |
应付职工薪酬 | 五、23 | 69,067,470.84 | 42,126,325.32 |
应交税费 | 五、24 | -42,100,441.45 | -19,675,273.85 |
应付利息 | | | |
应付股利 | | | |
其他应付款 | 五、25 | 87,531,243.75 | 72,813,472.68 |
一年内到期的非流动负债 | | | |
其他流动负债 | 五、26 | 1,544,000.04 | 999,500.04 |
流动负债合计 | | 1,397,184,520.92 | 1,390,793,417.37 |
非流动负债: | |
长期借款 | 五、27 | 550,000,000.00 | 93,107,800.00 |
应付债券 | | | |
长期应付款 | | | 750,000.00 |
专项应付款 | 五、28 | 5,508,500.00 | 5,508,500.00 |
预计负债 | | | |
递延所得税负债 | 五、16 | | 154,132.22 |
其他非流动负债 | 五、29 | 212,636,499.87 | 24,470,499.91 |
非流动负债合计 | | 768,144,999.87 | 123,990,932.13 |
负债合计 | | 2,165,329,520.79 | 1,514,784,349.50 |
所有者权益(或股东权益): | |
股本 | 五、30 | 909,446,544.00 | 901,852,544.00 |
资本公积 | 五、31 | 236,108,152.96 | 412,461,283.88 |
减:库存股 | | | |
盈余公积 | 五、32 | 507,986,373.02 | 507,986,373.02 |
未分配利润 | 五、33 | 5,925,818,772.42 | 4,667,065,610.86 |
外币报表折算差额 | | | -452,849.61 |
归属于母公司股东权益合计 | | 7,579,359,842.40 | 6,488,912,962.15 |
少数股东权益 | | 490,016,524.96 | 379,205,276.11 |
股东权益合计 | | 8,069,376,367.36 | 6,868,118,238.26 |
负债和股东权益总计 | | 10,234,705,888.15 | 8,382,902,587.76 |
法定代表人:尚书志 主管会计工作负责人:李宁 会计机构负责人:高武
母公司资产负债表
2010年12月31日
编制单位:辽宁成大股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
流动资产: | |
货币资金 | | 102,046,834.03 | 174,665,709.56 |
交易性金融资产 | | 27,737,123.07 | 29,422,087.33 |
应收票据 | | | |
应收账款 | 十三、1 | 92,263,790.04 | 79,845,491.43 |
预付款项 | | 8,058,681.92 | 5,581,203.12 |
应收利息 | | | |
应收股利 | | | |
其他应收款 | 十三、2 | 1,117,993,297.58 | 925,456,163.09 |
存货 | | 3,026,052.50 | 5,228,654.74 |
一年内到期的非流动资产 | | | |
其他流动资产 | | | |
流动资产合计 | | 1,351,125,779.14 | 1,220,199,309.27 |
非流动资产: | |
可供出售金融资产 | | | |
持有至到期投资 | | | |
长期应收款 | | | |
长期股权投资 | 十三、3 | 5,989,921,848.32 | 5,141,896,129.96 |
投资性房地产 | | 141,325,252.87 | 146,842,150.27 |
固定资产 | | 80,754,760.16 | 82,815,769.72 |
在建工程 | | | |
工程物资 | | | |
固定资产清理 | | | |
生产性生物资产 | | | |
油气资产 | | | |
无形资产 | | 6,046,534.36 | 6,107,572.55 |
开发支出 | | | |
商誉 | | | |
长期待摊费用 | | | |
递延所得税资产 | | 12,701,034.81 | 14,437,729.31 |
其他非流动资产 | | 11,897,871.45 | 11,897,871.45 |
非流动资产合计 | | 6,242,647,301.97 | 5,403,997,223.26 |
资产总计 | | 7,593,773,081.11 | 6,624,196,532.53 |
流动负债: | |
短期借款 | | 120,000,000.00 | 204,625,600.00 |
交易性金融负债 | | | |
应付票据 | | | |
应付账款 | | 38,333,190.83 | 49,909,330.51 |
预收款项 | | 560,794.52 | 2,117,913.08 |
应付职工薪酬 | | 18,997,166.04 | 22,330,151.24 |
应交税费 | | 1,073,698.65 | -1,140,910.61 |
应付利息 | | | |
应付股利 | | | |
其他应付款 | | 209,689,011.98 | 95,095,713.80 |
一年内到期的非流动负债 | | | |
其他流动负债 | | | |
流动负债合计 | | 388,653,862.02 | 372,937,798.02 |
非流动负债: | |
长期借款 | | | |
应付债券 | | | |
长期应付款 | | | |
专项应付款 | | | |
预计负债 | | | |
递延所得税负债 | | | |
其他非流动负债 | | | |
非流动负债合计 | | | |
负债合计 | | 388,653,862.02 | 372,937,798.02 |
所有者权益(或股东权益): | |
股本 | | 909,446,544.00 | 901,852,544.00 |
资本公积 | | 232,355,734.67 | 408,704,810.27 |
减:库存股 | | | |
盈余公积 | | 507,986,373.02 | 507,986,373.02 |
未分配利润 | | 5,555,330,567.40 | 4,432,715,007.22 |
外币报表折算差额 | | | |
归属于母公司股东权益合计 | | 7,205,119,219.09 | 6,251,258,734.51 |
少数股东权益 | | | |
股东权益合计 | | 7,205,119,219.09 | 6,251,258,734.51 |
负债和股东权益总计 | | 7,593,773,081.11 | 6,624,196,532.53 |
法定代表人:尚书志 主管会计工作负责人:李宁 会计机构负责人:高武
合并利润表
2010年1-12月
编制单位:辽宁成大股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业收入 | 五、34 | 5,245,421,258.82 | 4,019,427,184.37 |
减:营业成本 | 五、34 | 4,027,433,625.36 | 3,238,873,993.58 |
营业税金及附加 | 五、35 | 17,762,376.31 | 12,514,172.69 |
销售费用 | 五、36 | 437,359,658.14 | 359,588,025.86 |
管理费用 | 五、37 | 262,840,005.00 | 198,309,235.08 |
财务费用 | 五、38 | 18,331,995.86 | 14,298,136.45 |
资产减值损失 | 五、39 | 36,846,103.68 | 32,655,775.52 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 五、40 | 878,238.66 | -2,787,464.88 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 五、41 | 1,044,673,733.99 | 1,291,807,708.86 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | | 1,029,313,062.71 | 1,228,526,497.75 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | | 1,490,399,467.12 | 1,452,208,089.17 |
加:营业外收入 | 五、42 | 31,352,125.39 | 18,597,618.52 |
减:营业外支出 | 五、43 | 13,708,965.61 | 4,461,810.95 |
其中:非流动资产处置损失 | | 118,367.60 | 1,468,661.63 |
三、利润总额 (亏损总额以“-”号填列) | | 1,508,042,626.90 | 1,466,343,896.74 |
减:所得税费用 | 五、44 | 103,040,083.00 | 50,466,827.58 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | | 1,405,002,543.90 | 1,415,877,069.16 |
其中:被合并方在合并前实现的净利润 | | | |
归属于母公司股东的净利润 | | 1,258,753,161.56 | 1,341,276,778.95 |
少数股东损益 | | 146,249,382.34 | 74,600,290.21 |
五、每股收益: | 十四、2 | | |
(一)基本每股收益 | | 1.3936 | 1.4884 |
(二)稀释每股收益 | | 1.3848 | 1.4762 |
六、其他综合收益 | 五、45 | -201,403,953.31 | 163,082,854.06 |
七、综合收益总额 | | 1,203,598,590.59 | 1,578,959,923.22 |
其中:被合并方在合并前实现的净利润 | | | |
归属于母公司股东的净利润 | | 1,057,349,208.25 | 1,504,359,633.01 |
少数股东损益 | | 146,249,382.34 | 74,600,290.21 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为0元。
法定代表人:尚书志 主管会计工作负责人:李宁 会计机构负责人:高武
母公司利润表
2010年1-12月
编制单位:辽宁成大股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业收入 | 十三、4 | 1,038,060,081.84 | 912,617,882.69 |
减:营业成本 | 十三、4 | 943,827,266.26 | 815,841,078.71 |
营业税金及附加 | | 3,728,294.06 | 2,996,474.47 |
销售费用 | | 54,376,943.29 | 50,719,297.84 |
管理费用 | | 68,266,199.90 | 75,976,118.24 |
财务费用 | | -36,038,424.21 | -23,928,758.81 |
资产减值损失 | | 6,851,686.44 | 11,680,411.08 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | | 878,238.66 | -2,787,464.88 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十三、5 | 1,132,617,944.78 | 1,374,694,320.30 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | | 1,029,313,062.71 | 1,228,526,497.75 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | | 1,130,544,299.54 | 1,351,240,116.58 |
加:营业外收入 | | 4,051,199.06 | 1,428,216.57 |
减:营业外支出 | | 10,243,243.92 | 2,368,186.92 |
其中:非流动资产处置损失 | | 2,243.92 | 962,246.10 |
三、利润总额 (亏损总额以“-”号填列) | | 1,124,352,254.68 | 1,350,300,146.23 |
减:所得税费用 | | 1,736,694.50 | -2,135,160.12 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | | 1,122,615,560.18 | 1,352,435,306.35 |
其中:被合并方在合并前实现的净利润 | | | |
归属于母公司股东的净利润 | | 1,122,615,560.18 | 1,352,435,306.35 |
少数股东损益 | | | |
五、每股收益: | | | |
(一)基本每股收益 | | | |
(二)稀释每股收益 | | | |
六、其他综合收益 | | -201,852,747.60 | 163,082,839.61 |
七、综合收益总额 | | 920,762,812.58 | 1,515,518,145.96 |
其中:被合并方在合并前实现的净利润 | | | |
归属于母公司股东的净利润 | | 920,762,812.58 | 1,515,518,145.96 |
少数股东损益 | | | |
法定代表人:尚书志 主管会计工作负责人:李宁 会计机构负责人:高武
合并现金流量表
2010年1—12月
编制单位:辽宁成大股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | | 4,752,622,799.99 | 3,948,549,415.05 |
收到的税费返还 | | 106,877,381.21 | 114,603,642.26 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 五、46 | 319,874,243.17 | 83,845,605.51 |
经营活动现金流入小计 | | 5,179,374,424.37 | 4,146,998,662.82 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | | 3,606,640,736.09 | 3,077,014,029.79 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | | 298,502,578.38 | 222,058,514.15 |
支付的各项税费 | | 228,762,828.64 | 164,191,002.31 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 五、46 | 514,258,453.72 | 346,455,397.50 |
经营活动现金流出小计 | | 4,648,164,596.83 | 3,809,718,943.75 |
经营活动产生的现金流量净额 | | 531,209,827.54 | 337,279,719.07 |
二、投资活动产生的现金流量: | | | |
收回投资收到的现金 | | 186,755,785.22 | 165,640,140.94 |
取得投资收益收到的现金 | | 242,982,725.20 | 341,844,218.57 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | | 735,081.60 | 3,087,527.22 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | 5,552,762.30 | 2,576,739.85 |
收到其他与投资活动有关的现金 | | | |
投资活动现金流入小计 | | 436,026,354.32 | 513,148,626.58 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | | 840,747,884.79 | 680,057,059.38 |
投资支付的现金 | | 241,598,406.97 | 201,992,256.52 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | 8,444,403.20 |
支付其他与投资活动有关的现金 | | | |
投资活动现金流出小计 | | 1,082,346,291.76 | 890,493,719.10 |
投资活动产生的现金流量净额 | | -646,319,937.44 | -377,345,092.52 |
三、筹资活动产生的现金流量: | | | |
吸收投资收到的现金 | | 53,155,520.00 | 6,678,940.00 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | 16,552,440.00 | 90,000.00 |
取得借款收到的现金 | | 799,872,500.00 | 869,003,895.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | | | |
筹资活动现金流入小计 | | 853,028,020.00 | 875,682,835.00 |
偿还债务支付的现金 | | 621,332,400.00 | 719,888,595.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | | 115,390,372.86 | 64,752,096.75 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | | 69,573,120.05 | 42,352,108.59 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | | | |
筹资活动现金流出小计 | | 736,722,772.86 | 784,640,691.75 |
筹资活动产生的现金流量净额 | | 116,305,247.14 | 91,042,143.25 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | 187,521.92 | -607,939.76 |
五、现金及现金等价物净增加额 | | 1,382,659.16 | 50,368,830.04 |
加:年初现金及现金等价物余额 | | 610,738,462.65 | 560,369,632.61 |
六、年末现金及现金等价物余额 | | 612,121,121.81 | 610,738,462.65 |
法定代表人:尚书志 主管会计工作负责人:李宁 会计机构负责人:高武
母公司现金流量表
2010年1—12月
编制单位:辽宁成大股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | | 846,857,471.51 | 751,762,417.89 |
收到的税费返还 | | 95,192,964.61 | 90,865,677.61 |
收到其他与经营活动有关的现金 | | 252,803,764.69 | 252,955,504.76 |
经营活动现金流入小计 | | 1,194,854,200.81 | 1,095,583,600.26 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | | 880,948,799.95 | 722,150,839.92 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | | 53,791,240.30 | 45,769,962.40 |
支付的各项税费 | | 5,620,052.88 | 5,561,920.21 |
支付其他与经营活动有关的现金 | | 342,341,240.67 | 569,392,321.00 |
经营活动现金流出小计 | | 1,282,701,333.80 | 1,342,875,043.53 |
经营活动产生的现金流量净额 | | -87,847,132.99 | -247,291,443.27 |
二、投资活动产生的现金流量: | | | |
收回投资收到的现金 | | 186,755,785.22 | 171,490,140.94 |
取得投资收益收到的现金 | | 338,409,605.15 | 398,865,532.13 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | | 150,000.00 | 340,000.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | |
收到其他与投资活动有关的现金 | | | |
投资活动现金流入小计 | | 525,315,390.37 | 570,695,673.07 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | | 13,470,675.15 | 19,301,773.14 |
投资支付的现金 | | 439,852,116.72 | 246,492,256.52 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | |
支付其他与投资活动有关的现金 | | | |
投资活动现金流出小计 | | 453,322,791.87 | 265,794,029.66 |
投资活动产生的现金流量净额 | | 71,992,598.50 | 304,901,643.41 |
三、筹资活动产生的现金流量: | | | |
吸收投资收到的现金 | | 36,603,080.00 | 6,588,940.00 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | |
取得借款收到的现金 | | 120,000,000.00 | 294,652,800.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | | | |
筹资活动现金流入小计 | | 156,603,080.00 | 301,241,740.00 |
偿还债务支付的现金 | | 204,384,000.00 | 440,361,900.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | | 7,955,756.98 | 13,475,455.55 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | | | |
筹资活动现金流出小计 | | 212,339,756.98 | 453,837,355.55 |
筹资活动产生的现金流量净额 | | -55,736,676.98 | -152,595,615.55 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | -1,027,664.06 | -870,379.09 |
五、现金及现金等价物净增加额 | | -72,618,875.53 | -95,855,794.50 |
加:年初现金及现金等价物余额 | | 174,665,709.56 | 270,521,504.06 |
六、年末现金及现金等价物余额 | | 102,046,834.03 | 174,665,709.56 |
法定代表人:尚书志 主管会计工作负责人:李宁 会计机构负责人:高武
合并所有者权益变动表
2010年1—12月
编制单位:辽宁成大股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 |
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 |
一、上年年末余额 | 901,852,544.00 | 412,461,283.88 | | | 507,986,373.02 | | 4,667,065,610.86 | -452,849.61 | 379,205,276.11 | 6,868,118,238.26 |
加:会计政策变更 | | | | | | | | | | |
前期差错更正 | | | | | | | | | | |
二、本年年初余额 | 901,852,544.00 | 412,461,283.88 | | | 507,986,373.02 | | 4,667,065,610.86 | -452,849.61 | 379,205,276.11 | 6,868,118,238.26 |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | 7,594,000.00 | -176,353,130.92 | | | | | 1,258,753,161.56 | 452,849.61 | 110,811,248.85 | 1,201,258,129.10 |
(一)净利润 | | | | | | | 1,258,753,161.56 | | 146,249,382.34 | 1,405,002,543.90 |
(二)其他综合收益 | | -201,856,802.92 | | | | | | 452,849.61 | | -201,403,953.31 |
(三)股东投入和减少资本 | 7,594,000.00 | 25,503,672.00 | | | | | | | 34,161,744.56 | 67,259,416.56 |
1.股东投入资本 | 7,594,000.00 | 29,009,080.00 | | | | | | | 74,878,823.17 | 111,481,903.17 |
2.股份支付计入股东权益的金额 | | -3,505,408.00 | | | | | | | | -3,505,408.00 |
3.其他 | | | | | | | | | -40,717,078.61 | -40,717,078.61 |
(四)利润分配 | | | | | | | | | -69,599,878.05 | -69,599,878.05 |
1.提取盈余公积 | | | | | | | | | | |
2.对股东的分配 | | | | | | | | | -69,599,878.05 | -69,599,878.05 |
3.其他 | | | | | | | | | | |
(五)股东权益内部结转 | | | | | | | | | | |
1.资本公积转增股本 | | | | | | | | | | |
2.盈余公积转增股本 | | | | | | | | | | |
3.盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | | | |
四、本年年末余额 | 909,446,544.00 | 236,108,152.96 | | | 507,986,373.02 | | 5,925,818,772.42 | | 490,016,524.96 | 8,069,376,367.36 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 上年同期金额 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 |
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 |
一、上年年末余额 | 900,485,544.00 | 224,440,104.27 | | | 507,986,373.02 | | 3,325,788,831.91 | -452,864.06 | 351,863,882.08 | 5,310,111,871.22 |
加:会计政策变更 | | | | | | | | | | |
前期差错更正 | | | | | | | | | | |
二、本年年初余额 | 900,485,544.00 | 224,440,104.27 | | | 507,986,373.02 | | 3,325,788,831.91 | -452,864.06 | 351,863,882.08 | 5,310,111,871.22 |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,367,000.00 | 188,021,179.61 | | | | | 1,341,276,778.95 | 14.45 | 27,341,394.03 | 1,558,006,367.04 |
(一)净利润 | | | | | | | 1,341,276,778.95 | | 74,600,290.21 | 1,415,877,069.16 |
(二)其他综合收益 | | 163,082,839.61 | | | | | | 14.45 | | 163,082,854.06 |
(三)股东投入和减少资本 | 1,367,000.00 | 24,938,340.00 | | | | | | | -4,906,787.59 | 21,398,552.41 |
1.股东投入资本 | 1,367,000.00 | 5,221,940.00 | | | | | | | 2,549,659.00 | 9,138,599.00 |
2.股份支付计入股东权益的金额 | | 22,716,400.00 | | | | | | | | 22,716,400.00 |
3.其他 | | -3,000,000.00 | | | | | | | -7,456,446.59 | -10,456,446.59 |
(四)利润分配 | | | | | | | | | -42,352,108.59 | -42,352,108.59 |
1.提取盈余公积 | | | | | | | | | | |
2.对股东的分配 | | | | | | | | | -42,352,108.59 | -42,352,108.59 |
3.其他 | | | | | | | | | | |
(五)股东权益内部结转 | | | | | | | | | | |
1.资本公积转增股本 | | | | | | | | | | |
2.盈余公积转增股本 | | | | | | | | | | |
3.盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | | | |
四、本年年末余额 | 901,852,544.00 | 412,461,283.88 | | | 507,986,373.02 | | 4,667,065,610.86 | -452,849.61 | 379,205,276.11 | 6,868,118,238.26 |
法定代表人:尚书志 主管会计工作负责人:李宁 会计机构负责人:高武
母公司所有者权益变动表
2010年1—12月
编制单位:辽宁成大股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 |
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 |
一、上年年末余额 | 901,852,544.00 | 408,704,810.27 | | | 507,986,373.02 | | 4,432,715,007.22 | | | 6,251,258,734.51 |
加:会计政策变更 | | | | | | | | | | |
前期差错更正 | | | | | | | | | | |
二、本年年初余额 | 901,852,544.00 | 408,704,810.27 | | | 507,986,373.02 | | 4,432,715,007.22 | | | 6,251,258,734.51 |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | 7,594,000.00 | -176,349,075.60 | | | | | 1,122,615,560.18 | | | 953,860,484.58 |
(一)净利润 | | | | | | | 1,122,615,560.18 | | | 1,122,615,560.18 |
(二)其他综合收益 | | -201,852,747.60 | | | | | | | | -201,852,747.60 |
(三)股东投入和减少股本 | 7,594,000.00 | 25,503,672.00 | | | | | | | | 33,097,672.00 |
1.股东投入股本 | 7,594,000.00 | 29,009,080.00 | | | | | | | | 36,603,080.00 |
2.股份支付计入股东权益的金额 | | -3,505,408.00 | | | | | | | | -3,505,408.00 |
3.其他 | | | | | | | | | | |
(四)利润分配 | | | | | | | | | | |
1.提取盈余公积 | | | | | | | | | | |
2.对股东的分配 | | | | | | | | | | |
3.其他 | | | | | | | | | | |
(五)股东权益内部结转 | | | | | | | | | | |
1.资本公积转增股本 | | | | | | | | | | |
2.盈余公积转增股本 | | | | | | | | | | |
3.盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | | | |
四、本年年末余额 | 909,446,544.00 | 232,355,734.67 | | | 507,986,373.02 | | 5,555,330,567.40 | | | 7,205,119,219.09 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 上年同期金额 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 |
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 |
一、上年年末余额 | 900,485,544.00 | 217,683,630.66 | | | 507,986,373.02 | | 3,080,279,700.87 | | | 4,706,435,248.55 |
加:会计政策变更 | | | | | | | | | | |
前期差错更正 | | | | | | | | | | |
二、本年年初余额 | 900,485,544.00 | 217,683,630.66 | | | 507,986,373.02 | | 3,080,279,700.87 | | | 4,706,435,248.55 |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,367,000.00 | 191,021,179.61 | | | | | 1,352,435,306.35 | | | 1,544,823,485.96 |
(一)净利润 | | | | | | | 1,352,435,306.35 | | | 1,352,435,306.35 |
(二)其他综合收益 | | 163,082,839.61 | | | | | | | | 163,082,839.61 |
(三)股东投入和减少股本 | 1,367,000.00 | 27,938,340.00 | | | | | | | | 29,305,340.00 |
1.股东投入股本 | 1,367,000.00 | 5,221,940.00 | | | | | | | | 6,588,940.00 |
2.股份支付计入股东权益的金额 | | 22,716,400.00 | | | | | | | | 22,716,400.00 |
3.其他 | | | | | | | | | | |
(四)利润分配 | | | | | | | | | | |
1.提取盈余公积 | | | | | | | | | | |
2.对股东的分配 | | | | | | | | | | |
3.其他 | | | | | | | | | | |
(五)股东权益内部结转 | | | | | | | | | | |
1.资本公积转增股本 | | | | | | | | | | |
2.盈余公积转增股本 | | | | | | | | | | |
3.盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | | | |
四、本年年末余额 | 901,852,544.00 | 408,704,810.27 | | | 507,986,373.02 | | 4,432,715,007.22 | | | 6,251,258,734.51 |
法定代表人:尚书志 主管会计工作负责人:李宁 会计机构负责人:高武
9.3 主要会计政策、会计估计的变更
9.3.1 会计政策变更
单位:元 币种:人民币
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 |
根据2010年7月14日发布《企业会计准则解释第4号》(财会[2010]15号)第七条企业集团内不同企业间的股份支付交易会计处理的规定,对于2006年至2009年本公司(作为结算企业)授予子公司辽宁成大生物股份有限公司和辽宁成大方圆医药连锁有限公司(作为接受服务企业)高管及核心技术人员的股票期权,本公司(作为结算企业)将其作为长期股权投资进行账务处理,进行了追溯调整,并在合并报表时抵销。 | 经公司第六届董事会第二十三次会议审议 |
9.3.2 会计估计变更
无。
9.4 本报告期无前期会计差错更正。
9.5 企业合并及合并财务报表
9.5.1 合并范围发生变更的说明
(1) 与前一报告期相比,本报告期合并财务报表范围新增两家控股子公司,具体变化如下:
本报告期新增新疆宝明矿业有限公司,注册资本15,500万元,该公司系本公司直接投资15,000万元购买其60%股权,于2010年12月纳入合并范围。
本报告期新增山东成大方圆医药连锁有限公司,注册资本5,000万元,该公司系本公司的子公司直接投资5,000万元新设成立,本公司的子公司持股100%,于2010年12月纳入合并范围。
(2) 与前一报告期相比,本报告期合并财务报表范围减少五家控股子公司,具体变化如下:
① 本报告期合并范围减少大连马路尼木业有限公司,注册资本¥784,000.00元,该公司系子公司直接投资¥705,600.00元,占其注册资本的90%,于2010年9月份将所持股权全部出售。
② 本报告期合并范围减少辽宁成大嘉润进出口有限公司,注册资本1,000万元,该公司系本公司直接投资1,073.6万元,占其注册资本的100%,于2010年12月经公司股东会决议批准注销登记,已在2010年12月31日《辽宁日报》上刊登注销登记公告。
③ 本报告期合并范围减少营口树丰木业有限公司,注册资本500万元,该公司系本公司直接投资490万元,占其注册资本的98%,于2010年12月经公司股东会决议批准注销登记,已在2010年12月30日《营口日报》上刊登注销登记公告,并于2011年1月24日营口树丰的工商注销手续已办理完毕。
④ 本报告期合并范围减少南宁成大木业有限公司,注册资本150万元,该公司系本公司直接投资99万元,占其注册资本的66%,于2010年12月经公司股东会决议批准注销登记,已在2010年12月30日《南国早报》上刊登注销登记公告。
⑤ 本报告期合并范围减少辽宁成大(美国)有限责任公司,注册资本¥50万元,该公司系本公司直接投资¥40万元,占其注册资本的80%,于2010年12月经公司股东会决议批准注销登记,目前公司律师正在办理注销手续。
9.5.2 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
9.5.2.1 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末净资产 | 本期净利润 |
新疆宝明矿业有限公司 | 145,815,957.92 | |
山东成大方圆医药连锁有限公司 | 9,538,836.53 | -10,461,163.47 |
9.5.2.2 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位:元 币种:人民币
名称 | 处置日净资产 | 期初至处置日净利润 |
大连马路尼木业有限公司 | 9,185,534.77 | -11,793,891.40 |
辽宁成大嘉润进出口有限公司 | 12,934,477.97 | -55,481.71 |
营口树丰木业有限公司 | -1,430,706.15 | |
南宁成大木业有限公司 | -2,332,794.77 | |
辽宁成大(美国)有限责任公司 | -28,168.91 | |
9.5.3 本期发生的非同一控制下企业合并
单位:元 币种:人民币
被合并方 | 商誉金额 | 商誉计算方法 |
新疆宝明矿业有限公司 | 62,510,425.25 | 确定的企业合并成本与所取得的被购买方可辨认净资产公允价值之间的差额,如为借差确认为商誉 |
董事长:尚书志
辽宁成大股份有限公司
2011年4月18日