(上接D97版)
3、关注资本市场,开展多种再融资渠道。
(注:其他具体的数据与分析详见公司《2010年年度报告全文》) |
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位:万元
主营业务分行业情况 |
分行业或分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
陶瓷制品行业 | 65,153.06 | 38,819.10 | 40.42% | -14.00% | -28.08% | 11.48% |
主营业务分产品情况 |
日用陶瓷制品 | 33,699.40 | 18,423.87 | 45.33% | 21.79% | 12.96% | 4.56% |
酒店用品 | 5,207.07 | 4,187.71 | 19.58% | 43.66% | 41.52% | 1.22% |
“一伍一拾”家用品 | 6,379.69 | 3,802.23 | 40.40% | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
玻璃制品 | 9,752.27 | 5,677.34 | 41.78% | -8.78% | 21.68% | 9.58% |
竹木家用品 | 2,657.07 | 2,306.12 | 13.21% | 57.54% | 112.07% | -22.32% |
其他家用品 | 7,457.55 | 4,421.81 | 40.71% | -76.76% | -83.21% | 26.87% |
6.3 主营业务分地区情况
单位:万元
地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减(%) |
华 南 | 7,308.93 | 14.10% |
华 东 | 45,894.71 | -22.23% |
华 北 | 4,295.36 | 31.74% |
东 北 | 1,806.20 | 3.14% |
西 南 | 3,310.95 | -2.46% |
西 北 | 1,855.30 | 16.16% |
出 口 | 681.60 | 100.47% |
6.4 采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
6.5 募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
募集资金总额 | 25,346.00 | 本年度投入募集资金总额 | 9,783.39 |
报告期内变更用途的募集资金总额 | 0.00 |
累计变更用途的募集资金总额 | 0.00 | 已累计投入募集资金总额 | 9,783.39 |
累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(%)(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
承诺投资项目 | |
“一伍一拾”连锁店项目 | 否 | 25,290.00 | 25,290.00 | 9,783.39 | 9,783.39 | 38.68% | 2011年12月31日 | -2,587.67 | 否 | 否 |
承诺投资项目小计 | - | 25,290.00 | 25,290.00 | 9,783.39 | 9,783.39 | - | - | -2,587.67 | - | - |
超募资金投向 | |
归还银行贷款(如有) | - | | | | | | - | - | - | - |
补充流动资金(如有) | - | 4,564.91 | | | | | - | - | - | - |
超募资金投向小计 | - | 4,564.91 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | - | - | 0.00 | - | - |
合计 | - | 29,854.91 | 25,290.00 | 9,783.39 | 9,783.39 | - | - | -2,587.67 | - | - |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | “一伍一拾”连锁店未达到预期数量,报告期内未达到预期效益。 |
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 否 |
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
经本公司第三届董事会第二十四次会议审议通过,公司于2010年12月以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金29,339,451.55元。 |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
经本公司第三届董事会第二十四次会议决议,为提高募集资金使用效率,降低公司财务费用,本着股东利益最大化的原则,同时在确保募集资金项目建设的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下,公司可使用不超过70,000,000.00元的闲置募集资金暂行补充流动资金,使用时间不超过6个月,即:2010年12月21日至2011年6月20日,到期将归还至募集资金专项账户。 |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用的募集资金余额为110,131,300.69元存储于兴业银行股份有限公司上海青浦支行。 |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
变更募集资金投资项目情况表
□ 适用 √ 不适用
6.6 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
√ 适用 □ 不适用
根据《企业会计准则—会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行的公司信息披露编报规则(第19号)—财务信息的更正及相关披露》的规定和深圳证券交易所《关于做好上市公司2010年年度报告披露工作的通知》的要求,福建冠福现代家用股份有限公司(以下简称“本公司”)对2010年度重要前期的财务报表按追溯调整法进行了调整,现将有关前期差错更正事项说明如下:
一、会计差错事项的原因及追溯调整依据。
本年度发现公司2009年度将预付土地使用权的款项列示于在建工程,本期在编制比较财务报表时采用追溯调整法对该项差错进行了更正,并列示为预付款项21,706,158.00元,即:在建工程减少21,706,158.00元,预付帐款增加21,706,158.00元。该事项对母公司财务报表的资产、负债及所有者权益不产生影响。
二、会计师事务所审计情况。
公司聘请的中汇会计师事务所对公司2010年度财务报表进行了审计,出具了中汇会审[2011]1074号无保留意见的审计报告,并在财务报表附注二(二十八)中就所述前期差错更正事项作出说明。同时出具了《关于福建冠福现代家用股份有限公司重要前期差错更正的说明》。
三、公司董事会关于本次会计差错更正的说明。
董事会认为:公司本次对前期会计差错的更正并对前期财务报表相关数据追溯调整是合理的,更正、调整后的财务报告能够更加准确地反映公司的财务状况,提高了公司财务信息质量,没有损害公司和全体股东的合法权益。
6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
本议案经本次董事会审议通过后尚需提交公司2010年度股东大会审议。
如公司2010年度股东大会通过《2010年度利润分配及资本公积转增股本预案》,提请股东大会授权董事会修改《公司章程》相关条款及办理公司注册资本变更等相关事宜。 |
公司最近三年现金分红情况表
单位:元
分红年度 | 现金分红金额(含税) | 分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率 | 年度可分配利润 |
2009年 | 0.00 | 6,806,492.09 | 0.00% | 2,086,052.05 |
2008年 | 8,525,486.85 | 5,750,583.05 | 148.25% | 57,049,060.40 |
2007年 | 0.00 | 23,676,557.54 | 0.00% | 8,307,660.87 |
最近三年累计现金分红金额
占最近年均净利润的比例(%) | 70.59% |
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) |
担保对象
名称 | 担保额度相关公告披露日和编号 | 担保额度 | 实际发生日期(协议签署日) | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保(是或否) |
报告期内审批的对外担保额度合计(A1) | 0.00 | 报告期内对外担保实际发生额合计(A2) | 0.00 |
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3) | 0.00 | 报告期末实际对外担保余额合计(A4) | 0.00 |
公司对子公司的担保情况 |
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日和编号 | 担保额度 | 实际发生日期(协议签署日) | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保(是或否) |
泉州冠杰陶瓷有限公司 | 2010-02-14编号:2010-006 | 4,233.64 | 2010-03-01 | 4,000.00 | 承担连带保证责任 | 1年 | 否 | 是 |
上海五天实业有限公司 | 2010-05-18编号:2010-026 | 3,000.00 | 2010-07-16 | 2,000.00 | 承担连带保证责任 | 1年 | 否 | 是 |
上海五天实业有限公司 | 2009-3-25编号:2009-005 | 10,000.00 | 2009-05-22 | 1,801.23 | 承担连带保证责任 | 3年 | 否 | 是 |
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) | 17,233.64 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) | 7,801.23 |
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) | 17,233.64 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) | 7,801.23 |
公司担保总额(即前两大项的合计) |
报告期内审批担保额度合计(A1+B1) | 17,233.64 | 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2) | 7,801.23 |
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3) | 17,233.64 | 报告期末实际担保余额合计(A4+B4) | 7,801.23 |
实际担保总额(即A4+B4)占公司净资产的比例 | 14.10% |
其中: |
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | 0.00 |
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 0.00 |
担保总额超过净资产 50%部分的金额(E) | 0.00 |
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 7,801.23 |
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 无 |
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
关联方 | 向关联方销售产品和提供劳务 | 向关联方采购产品和接受劳务 |
交易金额 | 占同类交易金额的比例 | 交易金额 | 占同类交易金额的比例 |
上海益金行工业科技有限公司 | 5,054.54 | 7.47% | 3,164.67 | 7.87% |
上海八点伴商贸有限公司 | 164.75 | 0.24% | 71.55 | 0.18% |
上海傲福家具有限公司 | 159.77 | 0.24% | 0.00 | 0.00% |
南京海客瑞斯玻璃器皿有限公司 | 153.82 | 0.23% | 2,425.74 | 6.03% |
上海金汇通文化传播有限公司 | 32.25 | 0.05% | 0.00 | 0.00% |
上海智造空间设计工程有限公司 | 0.00 | 0.00% | 945.01 | 2.35% |
景德镇国韵青瓷股份有限公司 | 0.00 | 0.00% | 16.52 | 0.04% |
上海傲福家具有限公司 | 0.00 | 0.00% | 5.71 | 0.01% |
合计 | 5,565.13 | 8.23% | 6,629.20 | 16.48% |
其中:报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0.00万元。
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
关联方 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供资金 |
发生额 | 余额 | 发生额 | 余额 |
林福椿 | 0.00 | 0.00 | 2,550.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 | 2,550.00 | 0.00 |
其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元,余额0.00万元。
7.4.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 | 承诺人 | 承诺内容 | 履行情况 |
股改承诺 | 无 | 无 | 无 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 无 | 无 | 无 |
重大资产重组时所作承诺 | 无 | 无 | 无 |
发行时所作承诺 | 本公司控股股东及实际控制人林福椿、林文智、林文昌和林文洪 | 自发行人股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份,也不由发行人回购其持有的股份;在担任发行人董事、监事或高级管理人员职务期间以及离职后六个月内,不转让其持有的发行人股份。 | 按承诺事项履行 |
其他承诺
(含追加承诺) | 本公司控股股东及实际控制人林福椿、林文智、林文昌和林文洪;丁志刚 | 于2008年8月21日承诺于2009年12月29日后四人解除限售的冠福家用股票,自2009年12月29日起自愿继续锁定三年,既锁定至2012年12月28日。在此期间不通过深圳证券交易所交易系统出售该部分股份。丁志刚承诺在非公开发行股票时获配的股份自发行结束之日起12个月内不予转让。 | 至年末,四大实际控制人无出售其持有的股票,无发生违反承诺情况。丁志刚报告期内无出售其持有的股票,无发生违反承诺情况。 |
7.7 重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
2007年12月,上海五天实业有限公司与上海安诀行贸易有限公司签定股权转让协议以240万受让其持有的上海广和现代生活服务有限公司40%的股权。2008年9月,上海安诀行贸易有限公司起诉要求支付股权转让款460万元。经上海市青浦区人民法院2009年12月初审判决和上海市第二中级人民法院2010年4月终审判决,上海五天实业有限公司共需支付股权转让款460万元,扣除原已支付150万元后即需支付310万元。2010年11月,公司与其签订和解协议并于2010年11月15日之前支付股权转让款110万元和诉讼费及违约金计70万元。截止2010年12月31日,公司尚未支付剩余的股权转让款200万元。 |
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有拟上市公司及非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.5 其他综合收益细目
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 | | |
减:可供出售金融资产产生的所得税影响 | | |
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
小计 | | |
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 | | |
减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 | | |
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
小计 | | |
3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额 | | |
减:现金流量套期工具产生的所得税影响 | | |
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
转为被套期项目初始确认金额的调整额 | | |
小计 | | |
4.外币财务报表折算差额 | | |
减:处置境外经营当期转入损益的净额 | | |
小计 | | |
5.其他 | | |
减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 | | |
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
小计 | | |
合计 | 0.00 | 0.00 |
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督,监事会认为,公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议,未发生有损股东利益的行为。
2011年本届监事会将继续加强落实监督职能,认真履行职责,督促公司进一步完善法人治理结构,及时掌握公司重大决策事项和各项决策程序的合法性,从而更好地维护股东的权益。 |
§9 财务报告
9.1 审计意见
财务报告 | 是 |
审计意见 | 标准无保留审计意见 |
审计报告编号 | 中汇会审[2011]1074号 |
审计报告标题 | 审计报告 |
审计报告收件人 | 福建冠福现代家用股份有限公司全体股东 |
引言段 | 我们审计了后附的福建冠福现代家用股份有限公司(以下简称冠福公司)财务报表,包括2010年12月31日的资产负债表和合并资产负债表,2010年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。 |
管理层对财务报表的责任段 | 按照企业会计准则的规定编制财务报表是冠福公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。 |
注册会计师责任段 | 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 |
审计意见段 | 我们认为,冠福公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了冠福公司2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和现金流量。 |
非标意见 | |
审计机构名称 | 中汇会计师事务所有限公司 |
审计机构地址 | 中国·杭州市解放路18号铭扬大厦三、四楼 |
审计报告日期 | 2011年04月17日 |
注册会计师姓名 |
杨建平、高峰、戴隆松 |
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位:福建冠福现代家用股份有限公司 2010年12月31日 单位:元
项目 | 期末余额 | 年初余额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
流动资产: | | | | |
货币资金 | 307,855,626.86 | 86,351,023.94 | 106,254,903.12 | 45,734,596.71 |
结算备付金 | | | | |
拆出资金 | | | | |
交易性金融资产 | | | | |
应收票据 | 37,895,968.05 | 36,000,000.00 | 1,336,026.03 | 1,027,971.58 |
应收账款 | 164,668,518.53 | 139,478,411.98 | 191,659,650.95 | 135,160,060.62 |
预付款项 | 79,407,567.03 | 8,973,896.47 | 121,232,432.87 | 51,924,373.26 |
应收保费 | | | | |
应收分保账款 | | | | |
应收分保合同准备金 | | | | |
应收利息 | | | | |
应收股利 | | | | |
其他应收款 | 30,620,957.81 | 53,933,154.94 | 12,767,188.54 | 54,472,141.23 |
买入返售金融资产 | | | | |
存货 | 333,285,362.46 | 77,437,467.25 | 243,648,746.22 | 42,200,032.40 |
一年内到期的非流动资产 | | | | |
其他流动资产 | 4,212,186.28 | 173,282.73 | 6,317,705.42 | 73,100.58 |
流动资产合计 | 957,946,187.02 | 402,347,237.31 | 683,216,653.15 | 330,592,276.38 |
非流动资产: | | | | |
发放委托贷款及垫款 | | | | |
可供出售金融资产 | | | | |
持有至到期投资 | | | | |
长期应收款 | | | | |
长期股权投资 | 5,290,631.03 | 601,754,112.99 | 2,654,284.88 | 231,934,112.99 |
投资性房地产 | 101,819,322.48 | | 105,134,962.80 | |
固定资产 | 407,938,980.76 | 153,012,060.67 | 411,314,299.89 | 157,544,630.82 |
在建工程 | 19,232,082.07 | 12,418,001.91 | 4,730,392.16 | |
工程物资 | | | | |
固定资产清理 | | | | |
生产性生物资产 | | | | |
油气资产 | | | | |
无形资产 | 87,030,146.32 | 11,836,385.00 | 38,400,512.05 | 5,668,728.87 |
开发支出 | | | | |
商誉 | 19,285,545.73 | | 19,285,545.73 | |
长期待摊费用 | 39,648,715.98 | | 14,912,579.27 | |
递延所得税资产 | 39,397,681.64 | 455,064.00 | 27,526,278.12 | 948,017.62 |
其他非流动资产 | | | | |
非流动资产合计 | 719,643,106.01 | 779,475,624.57 | 623,958,854.90 | 396,095,490.30 |
资产总计 | 1,677,589,293.03 | 1,181,822,861.88 | 1,307,175,508.05 | 726,687,766.68 |
流动负债: | | | | |
短期借款 | 483,245,523.06 | 258,200,000.00 | 296,343,849.00 | 199,900,000.00 |
向中央银行借款 | | | | |
吸收存款及同业存放 | | | | |
拆入资金 | | | | |
交易性金融负债 | | | | |
应付票据 | 179,177,030.45 | 87,777,000.00 | 246,736,205.72 | 79,823,000.00 |
应付账款 | 181,568,980.92 | 78,139,308.18 | 189,428,719.58 | 90,699,170.06 |
预收款项 | 11,354,222.08 | 2,319,310.00 | 11,678,696.79 | 255,102.17 |
卖出回购金融资产款 | | | | |
应付手续费及佣金 | | | | |
应付职工薪酬 | 10,333,946.85 | 3,011,961.90 | 9,196,300.52 | 2,798,829.90 |
应交税费 | 11,660,439.55 | 2,021,438.95 | 22,060,480.66 | 5,899,280.38 |
应付利息 | 2,050,507.88 | 1,737,759.42 | | |
应付股利 | | | | |
其他应付款 | 81,395,137.40 | 105,963,475.88 | 11,339,255.56 | 5,205,796.07 |
应付分保账款 | | | | |
保险合同准备金 | | | | |
代理买卖证券款 | | | | |
代理承销证券款 | | | | |
一年内到期的非流动负债 | | | | |
其他流动负债 | 60,679,699.99 | 45,000,000.00 | 8,622,782.93 | |
流动负债合计 | 1,021,465,488.18 | 584,170,254.33 | 795,406,290.76 | 384,581,178.58 |
非流动负债: | | | | |
长期借款 | 50,000,000.00 | | 78,000,000.00 | |
应付债券 | | | | |
长期应付款 | 523,887.11 | | | |
专项应付款 | | | | |
预计负债 | | | 3,529,660.00 | |
递延所得税负债 | | | | |
其他非流动负债 | 12,200,000.00 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 |
非流动负债合计 | 62,723,887.11 | 9,000,000.00 | 90,529,660.00 | 9,000,000.00 |
负债合计 | 1,084,189,375.29 | 593,170,254.33 | 885,935,950.76 | 393,581,178.58 |
所有者权益(或股东权益): | | | | |
实收资本(或股本) | 204,630,000.00 | 204,630,000.00 | 170,509,737.00 | 170,509,737.00 |
资本公积 | 293,877,179.90 | 296,110,532.70 | 76,770,828.30 | 76,770,828.30 |
减:库存股 | | | | |
专项储备 | | | | |
盈余公积 | 15,090,435.22 | 15,090,435.22 | 14,881,830.01 | 14,881,830.01 |
一般风险准备 | | | | |
未分配利润 | 39,797,361.19 | 72,821,639.63 | 126,533,232.75 | 70,944,192.79 |
外币报表折算差额 | | | | |
归属于母公司所有者权益合计 | 553,394,976.31 | 588,652,607.55 | 388,695,628.06 | 333,106,588.10 |
少数股东权益 | 40,004,941.43 | | 32,543,929.23 | |
所有者权益合计 | 593,399,917.74 | 588,652,607.55 | 421,239,557.29 | 333,106,588.10 |
负债和所有者权益总计 | 1,677,589,293.03 | 1,181,822,861.88 | 1,307,175,508.05 | 726,687,766.68 |
9.2.2 利润表
编制单位:福建冠福现代家用股份有限公司 2010年1-12月 单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、营业总收入 | 676,953,373.54 | 323,552,954.89 | 802,401,131.76 | 254,621,297.40 |
其中:营业收入 | 676,953,373.54 | 323,552,954.89 | 802,401,131.76 | 254,621,297.40 |
利息收入 | | | | |
已赚保费 | | | | |
手续费及佣金收入 | | | | |
二、营业总成本 | 784,914,614.81 | 324,780,990.09 | 834,009,799.93 | 241,840,033.86 |
其中:营业成本 | 401,961,705.62 | 262,747,740.24 | 570,202,496.86 | 191,476,892.23 |
利息支出 | | | | |
手续费及佣金支出 | | | | |
退保金 | | | | |
赔付支出净额 | | | | |
提取保险合同准备金净额 | | | | |
保单红利支出 | | | | |
分保费用 | | | | |
营业税金及附加 | 3,080,295.22 | 863,702.40 | 3,390,896.52 | 1,428,972.70 |
销售费用 | 227,729,079.78 | 18,341,270.54 | 146,547,542.83 | 11,463,511.32 |
管理费用 | 109,570,614.48 | 25,998,705.81 | 73,788,602.69 | 19,993,397.27 |
财务费用 | 38,459,405.54 | 16,513,021.93 | 33,268,404.31 | 15,873,433.57 |
资产减值损失 | 4,113,514.17 | 316,549.17 | 6,811,856.72 | 1,603,826.77 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | | | | |
投资收益(损失以“-”号填列) | -418,841.33 | | 26,441,367.72 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | | | | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | | | | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | -108,380,082.60 | -1,228,035.20 | -5,167,300.45 | 12,781,263.54 |
加:营业外收入 | 14,920,310.36 | 4,493,653.00 | 11,706,647.41 | 4,372,551.30 |
减:营业外支出 | 2,150,130.66 | 128,156.26 | 1,858,859.06 | 1,115,580.20 |
其中:非流动资产处置损失 | -742.93 | | 5,080.96 | 5,080.96 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -95,609,902.90 | 3,137,461.54 | 4,680,487.90 | 16,038,234.64 |
减:所得税费用 | -9,119,082.67 | 1,051,409.49 | -2,266,394.55 | 3,435,499.31 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | -86,490,820.23 | 2,086,052.05 | 6,946,882.45 | 12,602,735.33 |
归属于母公司所有者的净利润 | -86,527,266.35 | 2,086,052.05 | 6,806,492.09 | 12,602,735.33 |
少数股东损益 | 36,446.12 | | 140,390.36 | |
六、每股收益: | | | | |
(一)基本每股收益 | -0.49 | | 0.04 | |
(二)稀释每股收益 | -0.49 | | 0.04 | |
七、其他综合收益 | | | | |
八、综合收益总额 | -86,490,820.23 | 2,086,052.05 | 6,946,882.45 | 12,602,735.33 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | -86,527,266.35 | 2,086,052.05 | 6,806,492.09 | 12,602,735.33 |
归属于少数股东的综合收益总额 | 36,446.12 | | 140,390.36 | |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:-27,382,172.66元。
9.2.3 现金流量表
编制单位:福建冠福现代家用股份有限公司 2010年1-12月 单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、经营活动产生的现金流量: | | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 673,832,190.86 | 341,744,727.15 | 810,062,403.56 | 358,234,252.51 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | |
向中央银行借款净增加额 | | | | |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | |
收到原保险合同保费取得的现金 | | | | |
收到再保险业务现金净额 | | | | |
保户储金及投资款净增加额 | | | | |
处置交易性金融资产净增加额 | | | | |
收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
拆入资金净增加额 | | | | |
回购业务资金净增加额 | | | | |
收到的税费返还 | 1,714,658.90 | 165,625.99 | 639,351.83 | 77,518.26 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 116,598,191.16 | 128,524,963.60 | 96,471,651.55 | 115,647,412.30 |
经营活动现金流入小计 | 792,145,040.92 | 470,435,316.74 | 907,173,406.94 | 473,959,183.07 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 505,477,917.25 | 294,371,650.66 | 459,188,993.86 | 162,454,761.25 |
客户贷款及垫款净增加额 | | | | |
存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | |
支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | |
支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
支付保单红利的现金 | | | | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 116,975,239.85 | 34,769,453.81 | 92,832,817.76 | 30,280,083.82 |
支付的各项税费 | 47,503,731.91 | 17,178,055.92 | 66,129,397.85 | 23,536,996.59 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 207,775,376.39 | 35,227,004.99 | 196,637,043.69 | 171,229,573.44 |
经营活动现金流出小计 | 877,732,265.40 | 381,546,165.38 | 814,788,253.16 | 387,501,415.10 |
经营活动产生的现金流量净额 | -85,587,224.48 | 88,889,151.36 | 92,385,153.78 | 86,457,767.97 |
二、投资活动产生的现金流量: | | | | |
收回投资收到的现金 | | | | |
取得投资收益收到的现金 | | | | 33,398,912.13 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | | | | 893,690.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | 43,390,600.80 | |
收到其他与投资活动有关的现金 | 3,200,000.00 | | | |
投资活动现金流入小计 | 3,200,000.00 | | 43,390,600.80 | 34,292,602.13 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 135,517,875.25 | 18,222,825.31 | 38,791,969.10 | 2,131,534.09 |
投资支付的现金 | 4,100,000.00 | | 17,980,000.00 | 44,047,377.21 |
质押贷款净增加额 | | | | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 420,000.00 | 369,820,000.00 | | |
支付其他与投资活动有关的现金 | | | | |
投资活动现金流出小计 | 140,037,875.25 | 388,042,825.31 | 56,771,969.10 | 46,178,911.30 |
投资活动产生的现金流量净额 | -136,837,875.25 | -388,042,825.31 | -13,381,368.30 | -11,886,309.17 |
三、筹资活动产生的现金流量: | | | | |
吸收投资收到的现金 | 257,709,967.40 | 253,459,967.40 | 16,580,000.00 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 4,250,000.00 | | | |
取得借款收到的现金 | 538,245,523.06 | 258,200,000.00 | 521,167,099.00 | 269,900,000.00 |
发行债券收到的现金 | 44,820,000.00 | 44,820,000.00 | | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | | | | |
筹资活动现金流入小计 | 840,775,490.46 | 556,479,967.40 | 537,747,099.00 | 269,900,000.00 |
偿还债务支付的现金 | 379,343,849.00 | 199,900,000.00 | 542,723,250.00 | 315,900,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 36,605,667.94 | 16,791,595.51 | 41,715,798.75 | 26,626,905.89 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,560,604.88 | | | |
筹资活动现金流出小计 | 417,510,121.82 | 216,691,595.51 | 584,439,048.75 | 342,526,905.89 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 423,265,368.64 | 339,788,371.89 | -46,691,949.75 | -72,626,905.89 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -40,760.57 | -18,270.71 | | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 200,799,508.34 | 40,616,427.23 | 32,311,835.73 | 1,944,552.91 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 106,254,903.12 | 45,734,596.71 | 73,943,067.39 | 43,790,043.80 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 307,054,411.46 | 86,351,023.94 | 106,254,903.12 | 45,734,596.71 |
9.2.4 合并所有者权益变动表
(表附后)
9.2.5 母公司所有者权益变动表
(表附后)
9.3 与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
√适用 □不适用
冠福公司2010年度重要前期差错更正情况如下:
本年度发现公司2009年度将预付土地使用权款列示于在建工程,本期在编制比较财务报表时采用追溯调整法对该项差错进行了更正并列示为预付款项。该差错更正已经公司第三届董事会第二十六次会议批准。
上述重要前期差错更正对2009年合并报表项目的影响:(单位:元)
报表项目 | 调整后 | 调整前 | 调整金额 |
资产总额 | 1,307,175,508.05 | 1,307,175,508.05 | |
负债总额 | 885,935,950.76 | 885,935,950.76 | |
归属于母公司股东权益 | 388,695,628.06 | 388,695,628.06 | |
少数股东权益 | 32,543,929.23 | 32,543,929.23 | |
利润总额 | 4,680,487.90 | 4,680,487.90 | |
所得税 | -2,266,394.55 | -2,266,394.55 | |
归属于母公司股东的净利润 | 6,806,492.09 | 6,806,492.09 | |
少数股东损益 | 140,390.36 | 140,390.36 | |
上述重要前期差错更正对2009年母公司报表项目的影响:(单位:元)
报表项目 | 调整后 | 调整前 | 调整金额 |
资产总额 | 726,687,766.68 | 726,687,766.68 | |
负债总额 | 393,581,178.58 | 393,581,178.58 | |
所有者权益 | 333,106,588.10 | 333,106,588.10 | |
利润总额 | 16,038,234.64 | 16,038,234.64 | |
所得税 | 3,435,499.31 | 3,435,499.31 | |
净利润 | 12,602,735.33 | 12,602,735.33 | |
我们对上述重要前期差错更正事项与我们审计冠福公司2010年度财务报表时所复核的会计资料以及经审计的财务报表的相关内容进行了核对,未发现冠福公司对重要前期差错更正存在不符合《企业会计准则—会计政策、会计估计变更和差错更正》相关规定的情况。
9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
2.上海一伍一拾贸易发展有限公司
2010年3月,上海五天实业有限公司出资设立法人独资企业上海一伍一拾贸易发展有限公司。该公司于2010年3月11日完成工商设立登记,注册资本为人民币10万元,公司拥有对其实质控制权,故自该公司成立之日起,将其纳入合并财务报表范围。截止2010年12月31日,一伍一拾公司的净资产为100,010.48元,成立日至期末的净利润为10.48元。 |
合并所有者权益变动表
编制单位:福建冠福现代家用股份有限公司 2010年度 单位:元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 170,509,737.00 76,770,828.30 14,881,830.01 126,533,232.75 32,543,929.23 421,239,557.29 170,509,737.00 76,770,828.30 13,901,481.92 132,462,267.82 14,812,152.18 408,456,467.22
加:会计政策变更
前期差错更正 -279,925.45 -2,519,328.96 -2,799,254.41
其他
二、本年年初余额 170,509,737.00 76,770,828.30 14,881,830.01 126,533,232.75 32,543,929.23 421,239,557.29 170,509,737.00 76,770,828.30 13,621,556.47 129,942,938.86 14,812,152.18 405,657,212.81
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 34,120,263.00 217,106,351.60 208,605.21 -86,735,871.56 7,461,012.20 172,160,360.45 1,260,273.54 -3,409,706.11 17,731,777.05 15,582,344.48
(一)净利润 -86,527,266.35 36,446.12 -86,490,820.23 6,806,492.09 140,390.36 6,946,882.45
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计 -86,527,266.35 36,446.12 -86,490,820.23 6,806,492.09 140,390.36 6,946,882.45
(三)所有者投入和减少资本 34,120,263.00 217,106,351.60 5,026,803.59 256,253,418.19 16,580,000.00 16,580,000.00
1.所有者投入资本 34,120,263.00 217,106,351.60 5,026,803.59 256,253,418.19 16,580,000.00 16,580,000.00
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配 208,605.21 -208,605.21 1,260,273.54 -9,785,760.39 -8,525,486.85
1.提取盈余公积 208,605.21 -208,605.21 1,260,273.54 -1,260,273.54
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 -8,525,486.85 -8,525,486.85
4.其他
(五)所有者权益内部结转 -430,437.81 1,011,386.69 580,948.88
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他 -430,437.81 1,011,386.69 580,948.88
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他 2,397,762.49 2,397,762.49
四、本期期末余额 204,630,000.00 293,877,179.90 15,090,435.22 39,797,361.19 40,004,941.43 593,399,917.74 170,509,737.00 76,770,828.30 14,881,830.01 126,533,232.75 32,543,929.23 421,239,557.29
合并所有者权益变动表
编制单位:福建冠福现代家用股份有限公司 2010年度 单位:元
项目 本期金额 上年金额
实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 170,509,737.00 76,770,828.30 14,881,830.01 70,944,192.79 333,106,588.10 170,509,737.00 76,770,828.30 13,901,481.92 70,646,546.81 331,828,594.03
加:会计政策变更
前期差错更正 -279,925.45 -2,519,328.96 -2,799,254.41
其他
二、本年年初余额 170,509,737.00 76,770,828.30 14,881,830.01 70,944,192.79 333,106,588.10 170,509,737.00 76,770,828.30 13,621,556.47 68,127,217.85 329,029,339.62
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 34,120,263.00 219,339,704.40 208,605.21 1,877,446.84 255,546,019.45 1,260,273.54 2,816,974.94 4,077,248.48
(一)净利润 2,086,052.05 2,086,052.05 12,602,735.33 12,602,735.33
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计 2,086,052.05 2,086,052.05 12,602,735.33 12,602,735.33
(三)所有者投入和减少资本 34,120,263.00 219,339,704.40 253,459,967.40
1.所有者投入资本 34,120,263.00 219,339,704.40 253,459,967.40
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配 208,605.21 -208,605.21 1,260,273.54 -9,785,760.39 -8,525,486.85
1.提取盈余公积 208,605.21 -208,605.21 1,260,273.54 -1,260,273.54
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 -8,525,486.85 -8,525,486.85
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额 204,630,000.00 296,110,532.70 15,090,435.22 72,821,639.63 588,652,607.55 170,509,737.00 76,770,828.30 14,881,830.01 70,944,192.79 333,106,588.10