(上接D12版)
承诺事项 | 承诺人 | 承诺内容 | 履行情况 |
股改承诺 | 云南锡业集团有限责任公司 | 作为唯一持有锡业股份5%以上股份的股东,云锡集团承诺:在法定承诺禁售期(即其所持股票获得上市流通权之日起十二个月)期满后二十四个月内将不通过市场挂牌交易方式减持股票。在上述承诺期期满后,其通过深交所挂牌交易出售股份,出售数量占锡业股份的股份总数的比例在十二个月内不超过百分之二,在二十四个月内不超过百分之五,且在二十四个月内通过深交所挂牌交易出售股份,出售股份价格将不低于每股6.5元(若自非流通股股份获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积转增股份等事项,则对该价格作相应处理)。如在上述禁售期和限售期内有违反承诺的卖出交易,控股股东将卖出资金划入上市公司账户归公司所有。
3、承诺事项的违约责任:全体非流通股股东保证不履行或者不完全履行承诺的,赔偿其他股东因此而遭受的损失。 | 严格履行了承诺 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 无 | 无 | 无 |
重大资产重组时所作承诺 | 无 | 无 | 无 |
发行时所作承诺 | 云南锡业集团有限责任公司 | 上述承诺并不限于本公司及其他全资、控股企业从事或继续从事与锡业股份及其控股企业不构成竞争的业务,特别是提供锡业股份其控股企业经营所需相关原材料或服务的业务。
本承诺函在锡业股份合法有效存续、且本公司作为锡业股份控股股东期间持续有效。 | 严格履行了承诺 |
其他承诺(含追加承诺) | 云南锡业集团有限责任公司 | 报告期内,公司限售股份上市流通数量为32,221,562股,占公司股份总数的4.02%。
公司控股股东云南锡业集团有限责任公司表示:没有在本次解除限售后6个月内通过交易系统减持5%以上股份的计划,并承诺:如果控股股东未来通过证券交易系统出售所持公司解除限售流通股,并于第一笔减持起六个月内减持数量达到5%以上的,控股股东将于第一次减持前两个交易日内通过上市公司对外披露出售提示性公告,披露内容包括拟出售的数量、拟出售的时间、拟出售的价格区间、减持原因等。 | 严格履行了承诺 |
7.7 重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
公司经审慎考虑并在公司聘请的新加坡律师的建议下,此前暂未对该仲裁事项进行公告,截至目前该仲裁事项尚在审理之中,本公司聘请的新加坡律师正收集相关证据材料,积极应诉。
公司已于2011年4月6日发布了《云南锡业股份有限公司重大仲裁事项公告》(详见《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网:http://www.cninfo.com.cn。) |
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有拟上市公司及非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.5 其他综合收益细目
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 | | |
减:可供出售金融资产产生的所得税影响 | | |
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
小计 | | |
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 | | |
减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 | | |
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
小计 | | |
3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额 | | |
减:现金流量套期工具产生的所得税影响 | | |
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
转为被套期项目初始确认金额的调整额 | | |
小计 | | |
4.外币财务报表折算差额 | -3,269,408.41 | 1,391,471.73 |
减:处置境外经营当期转入损益的净额 | | |
小计 | -3,269,408.41 | 1,391,471.73 |
5.其他 | | |
减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 | | |
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
小计 | | |
合计 | -3,269,408.41 | 1,391,471.73 |
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
5、检查公司收购、出售资产情况
二零一零年度,公司无重大收购或出售资产的行为。 |
§9 财务报告
9.1 审计意见
财务报告 | 是 |
审计意见 | 带强调事项段的无保留意见 |
审计报告编号 | XYZH2010KMA1032-1 |
审计报告标题 | 审计报告 |
审计报告收件人 | 云南锡业股份有限公司全体股东 |
引言段 | 我们审计了后附的云南锡业股份有限公司(以下简称锡业股份公司)合并及母公司财务报表,包括2010年12月31日的资产负债表,2010年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表及财务报表附注。 |
管理层对财务报表的责任段 | 按照企业会计准则的规定编制财务报表是锡业股份公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。 |
注册会计师责任段 | 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 |
审计意见段 | 我们认为,锡业股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了锡业股份公司2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和现金流量。 |
非标意见 | 我们提醒财务报表使用者关注,如财务报表附注十、2所述,截至财务报表批准日,荷兰银行新加坡分行对锡业股份公司提出的索赔仲裁事项正在审理之中,其结果具有不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。 |
审计机构名称 | 信永中和会计师事务所有限责任公司 |
审计机构地址 | 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层 |
审计报告日期 | 2011年04月18日 |
注册会计师姓名 |
魏勇、范晓程 |
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位:云南锡业股份有限公司 2010年12月31日 单位:元
项目 | 期末余额 | 年初余额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
流动资产: | | | | |
货币资金 | 764,361,209.69 | 691,034,755.62 | 268,121,527.66 | 227,795,681.29 |
结算备付金 | | | | |
拆出资金 | | | | |
交易性金融资产 | | | | |
应收票据 | 381,512,560.05 | 381,512,560.05 | 389,078,264.69 | 387,748,024.69 |
应收账款 | 358,982,374.18 | 380,244,694.94 | 315,411,794.19 | 355,884,532.46 |
预付款项 | 704,456,657.31 | 928,339,316.86 | 196,081,355.07 | 556,087,478.27 |
应收保费 | | | | |
应收分保账款 | | | | |
应收分保合同准备金 | | | | |
应收利息 | | | | |
应收股利 | | | | |
其他应收款 | 54,432,881.68 | 20,092,873.43 | 40,218,498.51 | 9,797,744.10 |
买入返售金融资产 | | | | |
存货 | 3,357,812,394.88 | 2,797,789,912.96 | 1,775,996,464.69 | 1,451,061,756.16 |
一年内到期的非流动资产 | | | | |
其他流动资产 | 409,759.47 | 409,759.47 | 139,292.11 | 139,292.11 |
流动资产合计 | 5,621,967,837.26 | 5,199,423,873.33 | 2,985,047,196.92 | 2,988,514,509.08 |
非流动资产: | | | | |
发放委托贷款及垫款 | | | | |
可供出售金融资产 | | | | |
持有至到期投资 | | | | |
长期应收款 | | | | |
长期股权投资 | | 802,689,545.06 | | 529,550,824.06 |
投资性房地产 | | | | |
固定资产 | 3,386,253,943.84 | 2,766,971,136.30 | 3,176,761,953.11 | 2,555,955,115.87 |
在建工程 | 1,800,980,301.77 | 1,748,794,231.60 | 624,924,357.65 | 602,476,394.61 |
工程物资 | | | 81,061,764.04 | 81,061,764.04 |
固定资产清理 | | | | |
生产性生物资产 | | | | |
油气资产 | | | | |
无形资产 | 440,581,639.71 | 194,471,830.13 | 465,546,721.73 | 208,637,423.83 |
开发支出 | | | | |
商誉 | | | | |
长期待摊费用 | 13,461,173.66 | | 15,148,209.20 | |
递延所得税资产 | 67,876,486.98 | 50,877,941.55 | 53,032,410.56 | 39,986,607.77 |
其他非流动资产 | | | | |
非流动资产合计 | 5,709,153,545.96 | 5,563,804,684.64 | 4,416,475,416.29 | 4,017,668,130.18 |
资产总计 | 11,331,121,383.22 | 10,763,228,557.97 | 7,401,522,613.21 | 7,006,182,639.26 |
流动负债: | | | | |
短期借款 | 4,044,038,470.32 | 3,195,835,310.76 | 2,095,284,039.17 | 1,528,331,616.17 |
向中央银行借款 | | | | |
吸收存款及同业存放 | | | | |
拆入资金 | | | | |
交易性金融负债 | 1,404,923.02 | 1,404,923.02 | | |
应付票据 | | | | 30,000,000.00 |
应付账款 | 400,381,035.46 | 296,437,824.30 | 287,245,070.81 | 202,693,646.89 |
预收款项 | 136,793,947.79 | 158,740,569.99 | 96,668,726.40 | 93,426,604.66 |
卖出回购金融资产款 | | | | |
应付手续费及佣金 | | | | |
应付职工薪酬 | 128,101,220.05 | 118,255,281.98 | 82,171,788.28 | 76,171,176.64 |
应交税费 | -235,067,678.28 | -212,014,330.67 | -165,954,221.47 | -134,142,297.55 |
应付利息 | 9,396,094.89 | 8,775,811.00 | 15,271,629.28 | 14,800,084.28 |
应付股利 | | | | |
其他应付款 | 73,663,128.94 | 66,213,253.55 | 33,957,730.55 | 26,466,268.90 |
应付分保账款 | | | | |
保险合同准备金 | | | | |
代理买卖证券款 | | | | |
代理承销证券款 | | | | |
一年内到期的非流动负债 | 580,000,000.00 | 550,000,000.00 | 440,000,000.00 | 440,000,000.00 |
其他流动负债 | 10,787,845.52 | 388,309,674.84 | 364,097.00 | 335,600,000.00 |
流动负债合计 | 5,149,498,987.71 | 4,571,958,318.77 | 2,885,008,860.02 | 2,613,347,099.99 |
非流动负债: | | | | |
长期借款 | 1,493,000,000.00 | 1,433,000,000.00 | 1,458,000,000.00 | 1,278,000,000.00 |
应付债券 | | | 451,344,106.85 | 451,344,106.85 |
长期应付款 | 31,140.00 | 31,140.00 | 31,140.00 | 31,140.00 |
专项应付款 | | | | |
预计负债 | | | | |
递延所得税负债 | 8,667,315.57 | 8,152,729.92 | 2,640,757.90 | 2,640,757.90 |
其他非流动负债 | 42,756,252.15 | 40,396,028.00 | 35,346,918.25 | 32,089,988.00 |
非流动负债合计 | 1,544,454,707.72 | 1,481,579,897.92 | 1,947,362,923.00 | 1,764,105,992.75 |
负债合计 | 6,693,953,695.43 | 6,053,538,216.69 | 4,832,371,783.02 | 4,377,453,092.74 |
所有者权益(或股东权益): | | | | |
实收资本(或股本) | 824,109,447.00 | 824,109,447.00 | 650,727,672.00 | 650,727,672.00 |
资本公积 | 2,267,812,927.49 | 2,263,656,339.55 | 670,466,578.41 | 666,309,990.47 |
减:库存股 | | | | |
专项储备 | | | | |
盈余公积 | 342,677,844.09 | 342,677,844.09 | 286,382,034.49 | 286,382,034.49 |
一般风险准备 | | | | |
未分配利润 | 1,212,177,068.84 | 1,279,246,710.64 | 967,071,870.91 | 1,025,309,849.56 |
外币报表折算差额 | -8,887,243.04 | | -5,617,834.63 | |
归属于母公司所有者权益合计 | 4,637,890,044.38 | 4,709,690,341.28 | 2,569,030,321.18 | 2,628,729,546.52 |
少数股东权益 | -722,356.59 | | 120,509.01 | |
所有者权益合计 | 4,637,167,687.79 | 4,709,690,341.28 | 2,569,150,830.19 | 2,628,729,546.52 |
负债和所有者权益总计 | 11,331,121,383.22 | 10,763,228,557.97 | 7,401,522,613.21 | 7,006,182,639.26 |
9.2.2 利润表
编制单位:云南锡业股份有限公司 2010年1-12月 单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、营业总收入 | 9,266,955,299.61 | 9,788,411,437.06 | 7,154,935,204.39 | 7,348,228,581.08 |
其中:营业收入 | 9,266,955,299.61 | 9,788,411,437.06 | 7,154,935,204.39 | 7,348,228,581.08 |
利息收入 | | | | |
已赚保费 | | | | |
手续费及佣金收入 | | | | |
二、营业总成本 | 8,887,046,357.50 | 9,373,216,653.82 | 7,014,891,384.37 | 7,181,178,178.15 |
其中:营业成本 | 7,982,248,357.42 | 8,580,044,707.37 | 6,281,017,013.39 | 6,531,179,131.56 |
利息支出 | | | | |
手续费及佣金支出 | | | | |
退保金 | | | | |
赔付支出净额 | | | | |
提取保险合同准备金净额 | | | | |
保单红利支出 | | | | |
分保费用 | | | | |
营业税金及附加 | 56,275,955.51 | 44,257,831.97 | 42,810,380.84 | 37,721,004.40 |
销售费用 | 135,571,110.83 | 118,402,454.76 | 120,608,986.11 | 100,944,703.23 |
管理费用 | 444,967,166.44 | 389,694,753.62 | 327,710,176.34 | 289,601,772.36 |
财务费用 | 209,846,619.26 | 183,335,227.84 | 181,676,455.50 | 165,182,094.57 |
资产减值损失 | 58,137,148.04 | 57,481,678.26 | 61,068,372.19 | 56,549,472.03 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -1,404,923.02 | -1,404,923.02 | | |
投资收益(损失以“-”号填列) | -7,912,902.39 | 155,371.59 | -2,478,814.91 | 504,254.80 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | | | | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | | | | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 370,591,116.70 | 413,945,231.81 | 137,565,005.11 | 167,554,657.73 |
加:营业外收入 | 58,341,155.59 | 16,181,317.18 | 30,526,662.09 | 22,099,077.66 |
减:营业外支出 | 12,934,247.26 | 10,825,728.06 | 9,808,388.29 | 4,062,669.02 |
其中:非流动资产处置损失 | 11,242,401.21 | 10,805,709.85 | 1,909,713.83 | 1,839,400.58 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 415,998,025.03 | 419,300,820.93 | 158,283,278.91 | 185,591,066.37 |
减:所得税费用 | 50,367,156.48 | 43,995,423.63 | 26,841,369.49 | 22,170,428.07 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 365,630,868.55 | 375,305,397.30 | 131,441,909.42 | 163,420,638.30 |
归属于母公司所有者的净利润 | 366,473,734.15 | 375,305,397.30 | 135,189,703.43 | 163,420,638.30 |
少数股东损益 | -842,865.60 | | -3,747,794.01 | |
六、每股收益: | | | | |
(一)基本每股收益 | 0.4583 | | 0.1791 | |
(二)稀释每股收益 | 0.4583 | | 0.1791 | |
七、其他综合收益 | -3,269,408.41 | | 1,391,471.73 | |
八、综合收益总额 | 362,361,460.14 | 375,305,397.30 | 132,833,381.15 | 163,420,638.30 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 363,204,325.74 | 375,305,397.30 | 136,581,175.16 | 163,420,638.30 |
归属于少数股东的综合收益总额 | -842,865.60 | | -3,747,794.01 | |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元。
9.2.3 现金流量表
编制单位:云南锡业股份有限公司 2010年1-12月 单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、经营活动产生的现金流量: | | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 9,113,602,895.16 | 9,008,317,731.59 | 6,827,118,612.69 | 7,016,835,705.22 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | |
向中央银行借款净增加额 | | | | |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | |
收到原保险合同保费取得的现金 | | | | |
收到再保险业务现金净额 | | | | |
保户储金及投资款净增加额 | | | | |
处置交易性金融资产净增加额 | | | | |
收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
拆入资金净增加额 | | | | |
回购业务资金净增加额 | | | | |
收到的税费返还 | 40,574,585.38 | 1,032,856.81 | 18,035,984.30 | 9,289,719.22 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 61,658,468.20 | 48,400,267.12 | 63,146,617.17 | 99,519,522.20 |
经营活动现金流入小计 | 9,215,835,948.74 | 9,057,750,855.52 | 6,908,301,214.16 | 7,125,644,946.64 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 7,252,279,929.82 | 7,003,942,126.11 | 4,743,451,931.67 | 4,948,636,336.68 |
客户贷款及垫款净增加额 | | | | |
存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | |
支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | |
支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
支付保单红利的现金 | | | | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,049,802,936.75 | 995,467,386.43 | 924,385,317.12 | 876,806,432.76 |
支付的各项税费 | 534,385,247.51 | 384,082,584.16 | 594,259,305.39 | 508,636,032.88 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 235,181,613.26 | 206,581,334.61 | 192,722,978.70 | 202,880,988.46 |
经营活动现金流出小计 | 9,071,649,727.34 | 8,590,073,431.31 | 6,454,819,532.88 | 6,536,959,790.78 |
经营活动产生的现金流量净额 | 144,186,221.40 | 467,677,424.21 | 453,481,681.28 | 588,685,155.86 |
二、投资活动产生的现金流量: | | | | |
收回投资收到的现金 | | | | |
取得投资收益收到的现金 | | | 503,826.45 | 503,826.45 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,199,207.34 | 2,034,617.60 | 1,092,611.04 | 721,507.16 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | | |
收到其他与投资活动有关的现金 | | | 15,120,000.00 | 15,120,000.00 |
投资活动现金流入小计 | 2,199,207.34 | 2,034,617.60 | 16,716,437.49 | 16,345,333.61 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,467,416,548.72 | 1,380,167,217.35 | 658,726,255.22 | 549,143,095.32 |
投资支付的现金 | | 261,308,445.00 | | 500,000.00 |
质押贷款净增加额 | | | | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | | |
支付其他与投资活动有关的现金 | | | | |
投资活动现金流出小计 | 1,467,416,548.72 | 1,641,475,662.35 | 658,726,255.22 | 549,643,095.32 |
投资活动产生的现金流量净额 | -1,465,217,341.38 | -1,639,441,044.75 | -642,009,817.73 | -533,297,761.71 |
三、筹资活动产生的现金流量: | | | | |
吸收投资收到的现金 | 1,325,757,949.82 | 1,325,757,949.82 | | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | | |
取得借款收到的现金 | 5,277,866,061.62 | 4,117,725,519.39 | 4,400,658,267.89 | 3,964,272,757.89 |
发行债券收到的现金 | | | | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | | | | |
筹资活动现金流入小计 | 6,603,624,011.44 | 5,443,483,469.21 | 4,400,658,267.89 | 3,964,272,757.89 |
偿还债务支付的现金 | 4,496,543,258.73 | 3,540,148,057.17 | 4,085,405,493.51 | 3,901,703,556.02 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 280,252,164.77 | 261,245,129.26 | 190,870,929.65 | 178,448,292.97 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 5,596,418.70 | 5,582,398.70 | 6,118,713.98 | 4,221,390.65 |
筹资活动现金流出小计 | 4,782,391,842.20 | 3,806,975,585.13 | 4,282,395,137.14 | 4,084,373,239.64 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 1,821,232,169.24 | 1,636,507,884.08 | 118,263,130.75 | -120,100,481.75 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -3,961,367.23 | -1,505,189.21 | -302,537.97 | -71,685.91 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 496,239,682.03 | 463,239,074.33 | -70,567,543.67 | -64,784,773.51 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 268,121,527.66 | 227,795,681.29 | 338,689,071.33 | 292,580,454.80 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 764,361,209.69 | 691,034,755.62 | 268,121,527.66 | 227,795,681.29 |
9.2.4 合并所有者权益变动表(见D10版)
9.2.5 母公司所有者权益变动表(见D10版)
9.3 与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
本报告期内,公司按照“企业会计准则解释第4号”中第“六”项解释,即“在合并财务报表中,子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。本解释发布前子公司少数股东权益未按照上述规定处理的,应当进行追溯调整,追溯调整不切实可行的除外”规定对所属控股子公司个旧鑫龙金属有限责任公司少数股东应承担的超额亏损追溯调整了1,874,208.87元。调整后对2010年年初数主要报表项目的影响为: 资产负债表未分配利润调整增加1,874,208.87元,少数股东权益调整减1,874,208.87元。 |
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
云锡化学有限公司是公司全资子公司云锡德国资源公司新设立的子公司,于2010年11月纳入公司的合并表范围。 |
特此公告。
董事长签字:雷毅
云南锡业股份有限公司董事会
二零一一年四月十八日