(上接D76版)
§９ 财务报告
９．１ 审计意见
| 财务报告 | 是 |
| 审计意见 | 标准无保留审计意见 |
| 审计报告编号 | 中瑞岳华审字［２０１１］第０４１５１号 |
| 审计报告标题 | 审计报告 |
| 审计报告收件人 | 山西漳泽电力股份有限公司全体股东 |
| 引言段 | 我们审计了后附的山西漳泽电力股份有限公司（以下简称“漳泽电力公司”）财务报表，包括２０１０年１２月３１日的资产负债表和合并资产负债表，２０１０年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 |
| 管理层对财务报表的责任段 | 按照企业会计准则的规定编制财务报表是漳泽电力公司管理层的责任。这种责任包括：（１）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（２）选择和运用恰当的会计政策；（３）作出合理的会计估计。 |
| 注册会计师责任段 | 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 |
| 审计意见段 | 我们认为，漳泽电力公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了漳泽电力公司２０１０年１２月３１日的财务状况、合并财务状况以及２０１０年度的经营成果、合并经营成果和现金流量、合并现金流量。 |
| 非标意见 | |
| 审计机构名称 | 中瑞岳华会计师事务所有限公司 |
| 审计机构地址 | 中国？北京 |
| 审计报告日期 | ２０１１年０４月１８日 |
| 注册会计师姓名 |
| 杨晓辉 耿凤滢 |
９．２ 财务报表
９．２．１ 资产负债表
编制单位：山西漳泽电力股份有限公司 ２０１０年１２月３１日 单位：元
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 流动资产： | | | | |
| 货币资金 | ３７６，７１７，３２１．７２ | ２９４，２６９，８０３．５１ | １７６，５０６，８２１．４５ | ９２，９８８，７５６．１３ |
| 结算备付金 | | | | |
| 拆出资金 | | | | |
| 交易性金融资产 | ３３１，３２２，２９２．００ | ３３１，３２２，２９２．００ | ２９５，５８４，３７０．００ | ２９５，５８４，３７０．００ |
| 应收票据 | ３３，４０９，６５９．２４ | ３３，４０９，６５９．２４ | ２６，６６６，０４０．００ | ２６，６６６，０４０．００ |
| 应收账款 | ４２５，０９３，２８０．８３ | ４０３，５５４，７７７．４７ | ４１１，７２９，４７６．８６ | ４１１，７２９，４７６．８６ |
| 预付款项 | ３３１，０９４，３８３．６８ | ３２６，４３８，３３３．６４ | ４４２，９１７，１５８．８６ | ４４２，９１７，１５８．８６ |
| 应收保费 | | | | |
| 应收分保账款 | | | | |
| 应收分保合同准备金 | | | | |
| 应收利息 | | | | |
| 应收股利 | | ０．００ | | ２，３９８，６００．００ |
| 其他应收款 | ４４，７９１，６９８．９４ | ５２，８１４，２９２．９９ | ８４，３００，９６６．３６ | ８２，５５８，４１３．６９ |
| 买入返售金融资产 | | | | |
| 存货 | １８６，５５０，３５８．８２ | １７８，８１０，２７４．４２ | １９８，３９３，９５２．５８ | １９８，３９３，９５２．５８ |
| 一年内到期的非流动资产 | | | | |
| 其他流动资产 | | | | |
| 流动资产合计 | １，７２８，９７８，９９５．２３ | １，６２０，６１９，４３３．２７ | １，６３６，０９８，７８６．１１ | １，５５３，２３６，７６８．１２ |
| 非流动资产： | | | | |
| 发放委托贷款及垫款 | | | | |
| 可供出售金融资产 | | | | |
| 持有至到期投资 | | | | |
| 长期应收款 | ５１，０００，０００．００ | ５１，０００，０００．００ | ０．００ | ０．００ |
| 长期股权投资 | １，１９４，２４５，３１７．２２ | １，５２０，９７３，６６７．２２ | １，１６０，６４９，４１０．６２ | １，４８７，３７７，７６０．６２ |
| 投资性房地产 | ３，８５７，５３１．８４ | ３，８５７，５３１．８４ | ４，０５９，９０７．３４ | ４，０５９，９０７．３４ |
| 固定资产 | ５，６６５，３８１，００９．５９ | ５，６４８，４３７，３８３．２７ | ５，９５８，７１３，５３０．０８ | ５，９４３，７２４，９８４．５５ |
| 在建工程 | ２，３２８，１１８，７４９．１９ | ７１３，９６７，０９３．４１ | １，４８２，７９９，１４４．９２ | ３３４，６７１，５７４．１４ |
| 工程物资 | ９１５，４８１，１１８．８２ | １，４０８，０６９．２３ | ７１２，９３８，８８４．９７ | ８４１，２６２．４２ |
| 固定资产清理 | ０．００ | ０．００ | ０．００ | ０．００ |
| 生产性生物资产 | | | | |
| 油气资产 | | | | |
| 无形资产 | １２０，３３９，０１９．３３ | １１１，９４７，５６６．００ | １０５，３３２，５５０．３８ | １０５，２８４，８３８．０３ |
| 开发支出 | | | | |
| 商誉 | | | | |
| 长期待摊费用 | １，８３３，３３３．１２ | １，８３３，３３３．１２ | ２，５５８，３３３．１６ | ２，５５８，３３３．１６ |
| 递延所得税资产 | １５１，７２５，３０４．６０ | １５１，７２５，３０４．６０ | ２５３，０１７，０２２．８１ | ２５３，０１７，０２２．８１ |
| 其他非流动资产 | | | | |
| 非流动资产合计 | １０，４３１，９８１，３８３．７１ | ８，２０５，１４９，９４８．６９ | ９，６８０，０６８，７８４．２８ | ８，１３１，５３５，６８３．０７ |
| 资产总计 | １２，１６０，９６０，３７８．９４ | ９，８２５，７６９，３８１．９６ | １１，３１６，１６７，５７０．３９ | ９，６８４，７７２，４５１．１９ |
| 流动负债： | | | | |
| 短期借款 | ２，１７７，７２０，０００．００ | ２，１７７，７２０，０００．００ | ２，７９０，０００，０００．００ | １，９５０，０００，０００．００ |
| 向中央银行借款 | | | | |
| 吸收存款及同业存放 | | | | |
| 拆入资金 | | | | |
| 交易性金融负债 | | | | |
| 应付票据 | ２０，０００，０００．００ | ２０，０００，０００．００ | ５９，０００，０００．００ | ５９，０００，０００．００ |
| 应付账款 | ２，４１４，５１９，６８３．７７ | ２，１９２，１４２，００１．２４ | ２，２７９，９０５，７６８．５４ | ２，０５９，８８５，９２１．０４ |
| 预收款项 | ３４，０８３，８３５．７２ | ３４，０８３，８３５．７２ | ４１，３４８，１５８．２１ | ４１，３４８，１５８．２１ |
| 卖出回购金融资产款 | | | | |
| 应付手续费及佣金 | | | | |
| 应付职工薪酬 | ２１，４６９，１４９．６７ | １９，９３４，５４６．０３ | ４２，４１６，８８５．３６ | ４１，６２９，１０９．００ |
| 应交税费 | －２１０，７５９，２６１．４７ | －７８，８４１，８６９．５０ | －１３３，０１６，９８１．７０ | －３３，５９８，３１５．０３ |
| 应付利息 | １１，４３７，１８９．９９ | ６，９４８，８４０．００ | ５，７５１，７１２．５０ | ５，７３７，１１０．００ |
| 应付股利 | １６８，５２１，４３８．２５ | １６８，５２１，４３８．２５ | １６８，５２１，４３８．２５ | １６８，５２１，４３８．２５ |
| 其他应付款 | ３１５，５４３，８１１．１７ | ３１５，１８５，５０６．２３ | ３８２，４９４，０８０．７７ | ３９２，１４７，３５１．７９ |
| 应付分保账款 | | | | |
| 保险合同准备金 | | | | |
| 代理买卖证券款 | | | | |
| 代理承销证券款 | | | | |
| 一年内到期的非流动负债 | ３０７，０００，０００．００ | １９７，０００，０００．００ | ５６，５２５，０００．００ | ５６，５２５，０００．００ |
| 其他流动负债 | ２００，０００，０００．００ | | | |
| 流动负债合计 | ５，４５９，５３５，８４７．１０ | ５，０５２，６９４，２９７．９７ | ５，６９２，９４６，０６１．９３ | ４，７４１，１９５，７７３．２６ |
| 非流动负债： | | | | |
| 长期借款 | ４，９８１，３８７，３６４．８０ | ３，０９６，３８７，３６４．８０ | ３，１７１，９６６，５７９．２８ | ２，５２６，９６６，５７９．２８ |
| 应付债券 | | | | |
| 长期应付款 | ４３，４０６，３８３．２２ | ４３，４０６，３８３．２２ | ４３，４０６，３８３．２２ | ４３，４０６，３８３．２２ |
| 专项应付款 | | | | |
| 预计负债 | | | | |
| 递延所得税负债 | ８２，８３０，５７３．００ | ８２，８３０，５７３．００ | ７３，８９６，０９２．５０ | ７３，８９６，０９２．５０ |
| 其他非流动负债 | ４８，５３３，８３９．４９ | ４８，５３３，８３９．４９ | ４７，０５４，００９．７１ | ４７，０５４，００９．７１ |
| 非流动负债合计 | ５，１５６，１５８，１６０．５１ | ３，２７１，１５８，１６０．５１ | ３，３３６，３２３，０６４．７１ | ２，６９１，３２３，０６４．７１ |
| 负债合计 | １０，６１５，６９４，００７．６１ | ８，３２３，８５２，４５８．４８ | ９，０２９，２６９，１２６．６４ | ７，４３２，５１８，８３７．９７ |
| 所有者权益（或股东权益）： | | | | |
| 实收资本（或股本） | １，３２３，７２５，０００．００ | １，３２３，７２５，０００．００ | １，３２３，７２５，０００．００ | １，３２３，７２５，０００．００ |
| 资本公积 | ９７４，０１２，１８５．１６ | ９７４，０１２，１８５．１６ | ９７４，０１２，１８５．１６ | ９７４，０１２，１８５．１６ |
| 减：库存股 | | | | |
| 专项储备 | | | | |
| 盈余公积 | ３４９，０２６，０４８．６７ | ３４９，０２６，０４８．６７ | ３４９，０２６，０４８．６７ | ３４９，０２６，０４８．６７ |
| 一般风险准备 | | | | |
| 未分配利润 | －１，１３７，８０６，５２４．９１ | －１，１４４，８４６，３１０．３５ | －３８８，５９０，０４９．６６ | －３９４，５０９，６２０．６１ |
| 外币报表折算差额 | | | | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | １，５０８，９５６，７０８．９２ | １，５０１，９１６，９２３．４８ | ２，２５８，１７３，１８４．１７ | ２，２５２，２５３，６１３．２２ |
| 少数股东权益 | ３６，３０９，６６２．４１ | | ２８，７２５，２５９．５８ | |
| 所有者权益合计 | １，５４５，２６６，３７１．３３ | １，５０１，９１６，９２３．４８ | ２，２８６，８９８，４４３．７５ | ２，２５２，２５３，６１３．２２ |
| 负债和所有者权益总计 | １２，１６０，９６０，３７８．９４ | ９，８２５，７６９，３８１．９６ | １１，３１６，１６７，５７０．３９ | ９，６８４，７７２，４５１．１９ |
９．２．２ 利润表
编制单位：山西漳泽电力股份有限公司 ２０１０年１－１２月 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 一、营业总收入 | ４，２４８，２７８，４７９．５０ | ４，２５０，３４５，２８１．８５ | ４，０３４，８１０，４９４．８９ | ４，０３６，５４２，２１８．４８ |
| 其中：营业收入 | ４，２４８，２７８，４７９．５０ | ４，２５０，３４５，２８１．８５ | ４，０３４，８１０，４９４．８９ | ４，０３６，５４２，２１８．４８ |
| 利息收入 | | | | |
| 已赚保费 | | | | |
| 手续费及佣金收入 | | | | |
| 二、营业总成本 | ５，１１０，７７２，５５４．４８ | ５，１１９，９４５，４９１．５６ | ４，２０３，５５７，６５１．０３ | ４，２１１，６０５，７７６．０８ |
| 其中：营业成本 | ４，７２８，２１２，３５１．８８ | ４，７３７，７７０，３５０．９６ | ３，９４３，８６２，４５１．２８ | ３，９５２，２３７，５４６．８９ |
| 利息支出 | | | | |
| 手续费及佣金支出 | | | | |
| 退保金 | | | | |
| 赔付支出净额 | | | | |
| 提取保险合同准备金净额 | | | | |
| 保单红利支出 | | | | |
| 分保费用 | | | | |
| 营业税金及附加 | １１，８７９，４１２．４０ | １１，４８９，３８４．７２ | １３，４５４，６９１．１８ | １３，１０４，３３７．４４ |
| 销售费用 | | | | |
| 管理费用 | ４９，１６４，４２１．８０ | ４９，１６４，４２１．８０ | ４８，６１４，５６２．７０ | ４８，６１４，５６２．７０ |
| 财务费用 | ３１８，４５６，１７７．４１ | ３１８，４６１，１４３．０９ | １９７，６０１，１２５．４１ | １９７，６２４，５０８．５９ |
| 资产减值损失 | ３，０６０，１９０．９９ | ３，０６０，１９０．９９ | ２４，８２０．４６ | ２４，８２０．４６ |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ３５，７３７，９２２．００ | ３５，７３７，９２２．００ | １１４，００９，０３５．００ | １１４，００９，０３５．００ |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | １２４，６１７，２２２．５０ | １２７，０５３，５２２．５０ | ７４，４６６，０３８．３７ | ７６，８６４，６３８．３７ |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ３６，５１０，４０６．６０ | ３６，５１０，４０６．６０ | －５６，１８１，９４８．６１ | －５６，１８１，９４８．６１ |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | | | | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | －７０２，１３８，９３０．４８ | －７０６，８０８，７６５．２１ | １９，７２７，９１７．２３ | １５，８１０，１１５．７７ |
| 加：营业外收入 | ６８，４２３，１６７．９４ | ６８，４２３，１６７．９４ | ５２，２０４，６８２．３１ | ５２，２０４，６８２．３１ |
| 减：营业外支出 | １，７２４，８９３．７６ | １，７２４，８９３．７６ | １，２２９，０１５．６７ | １，２２９，０１５．６７ |
| 其中：非流动资产处置损失 | | | | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | －６３５，４４０，６５６．３０ | －６４０，１１０，４９１．０３ | ７０，７０３，５８３．８７ | ６６，７８５，７８２．４１ |
| 减：所得税费用 | １１２，０２４，１０２．８６ | １１０，２２６，１９８．７１ | ５５，０８１，６６７．８９ | ５３，４９５，４０３．９７ |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | －７４７，４６４，７５９．１６ | －７５０，３３６，６８９．７４ | １５，６２１，９１５．９８ | １３，２９０，３７８．４４ |
| 归属于母公司所有者的净利润 | －７４９，２１６，４７５．２５ | －７５０，３３６，６８９．７４ | １４，０６０，９７０．５９ | １３，２９０，３７８．４４ |
| 少数股东损益 | １，７５１，７１６．０９ | | １，５６０，９４５．３９ | |
| 六、每股收益： | | | | |
| （一）基本每股收益 | －０．５７ | | ０．０１ | |
| （二）稀释每股收益 | －０．５７ | | ０．０１ | |
| 七、其他综合收益 | | | | |
| 八、综合收益总额 | －７４７，４６４，７５９．１６ | －７５０，３３６，６８９．７４ | １５，６２１，９１５．９８ | １３，２９０，３７８．４４ |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | －７４９，２１６，４７５．２５ | －７５０，３３６，６８９．７４ | １４，０６０，９７０．５９ | １３，２９０，３７８．４４ |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | １，７５１，７１６．０９ | | １，５６０，９４５．３９ | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：０．００元。
９．２．３ 现金流量表
编制单位：山西漳泽电力股份有限公司 ２０１０年１－１２月 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | | | | |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ４，７５４，６１２，１１７．４５ | ４，７５４，６１２，１１７．４５ | ４，４５４，１１９，５０２．４６ | ４，４５４，１１９，５０２．４６ |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | |
| 向中央银行借款净增加额 | | | | |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | | | | |
| 收到再保险业务现金净额 | | | | |
| 保户储金及投资款净增加额 | | | | |
| 处置交易性金融资产净增加额 | | | | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
| 拆入资金净增加额 | | | | |
| 回购业务资金净增加额 | | | | |
| 收到的税费返还 | ７，３８７，５２７．０８ | ７，３８７，５２７．０８ | ９，３８４，２９２．７６ | ９，３８４，２９２．７６ |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | １２１，４３６，１９３．７６ | １３７，４１４，８７２．４１ | ８３，６８３，０４８．００ | １０８，６４２，５６８．４７ |
| 经营活动现金流入小计 | ４，８８３，４３５，８３８．２９ | ４，８９９，４１４，５１６．９４ | ４，５４７，１８６，８４３．２２ | ４，５７２，１４６，３６３．６９ |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ４，３８７，５５７，５１０．０７ | ４，４３１，０６８，３１８．４６ | ２，５５５，４７７，７３６．１１ | ２，５９３，４３３，３２１．４３ |
| 客户贷款及垫款净增加额 | | | | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
| 支付保单红利的现金 | | | | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | ２７８，３７５，２６４．１４ | ２７７，２４６，８１６．３６ | ２５１，７０３，６１７．６１ | ２５０，４９８，３３０．１４ |
| 支付的各项税费 | １４５，７９７，８３４．６８ | １３８，８０８，００５．１６ | １９３，９５６，９３１．２５ | １８７，９７２，９２４．９６ |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | ２０６，０１６，９６５．６５ | ２０３，４２９，８０６．６１ | １３２，９３２，２７７．９４ | １２８，８５１，８７５．０２ |
| 经营活动现金流出小计 | ５，０１７，７４７，５７４．５４ | ５，０５０，５５２，９４６．５９ | ３，１３４，０７０，５６２．９１ | ３，１６０，７５６，４５１．５５ |
| 经营活动产生的现金流量净额 | －１３４，３１１，７３６．２５ | －１５１，１３８，４２９．６５ | １，４１３，１１６，２８０．３１ | １，４１１，３８９，９１２．１４ |
| 二、投资活动产生的现金流量： | | | | |
| 收回投资收到的现金 | | | | |
| 取得投资收益收到的现金 | ９１，０２１，３１５．９０ | ９１，０２１，３１５．９０ | １３３，４８４，１７６．６６ | １３３，４８４，１７６．６６ |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | １６，８４４，０００．００ | １６，８４４，０００．００ | ２１，３７０，７００．００ | ２１，３７０，７００．００ |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ５，０２２，０３７．８８ | ４，２３６，４２９．８９ | １６，９８１，４８６．５３ | １６，９２０，４１０．６０ |
| 投资活动现金流入小计 | １１２，８８７，３５３．７８ | １１２，１０１，７４５．７９ | １７１，８３６，３６３．１９ | １７１，７７５，２８７．２６ |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | ９８０，４１７，５７３．８５ | ４１８，５７０，１２６．３４ | １，１３３，９７１，２０１．７２ | ３３５，７１４，５４８．４４ |
| 投资支付的现金 | | | ８４，０００，０００．００ | ８４，０００，０００．００ |
| 质押贷款净增加额 | | | | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ２，２１６，６３２．６１ | ２，２１６，６３２．６１ | １，７９２，４１２．４６ | １，７９２，４１２．４６ |
| 投资活动现金流出小计 | ９８２，６３４，２０６．４６ | ４２０，７８６，７５８．９５ | １，２１９，７６３，６１４．１８ | ４２１，５０６，９６０．９０ |
| 投资活动产生的现金流量净额 | －８６９，７４６，８５２．６８ | －３０８，６８５，０１３．１６ | －１，０４７，９２７，２５０．９９ | －２４９，７３１，６７３．６４ |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | | | | |
| 吸收投资收到的现金 | | | １５，０００，０００．００ | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | | |
| 取得借款收到的现金 | ６，６７８，２５０，０００．００ | ３，９３４，７２０，０００．００ | ４，８６９，３００，０００．００ | ３，５０９，３００，０００．００ |
| 发行债券收到的现金 | | | | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ６，６６８，３８３．５１ | ５，６６８，３８３．５１ | ５，０４４，００９．６１ | １，０４４，００９．６１ |
| 筹资活动现金流入小计 | ６，６８４，９１８，３８３．５１ | ３，９４０，３８８，３８３．５１ | ４，８８９，３４４，００９．６１ | ３，５１０，３４４，００９．６１ |
| 偿还债务支付的现金 | ５，１１６，１４８，３２３．１６ | ３，０８２，６１８，３２３．１６ | ５，１９５，７２１，９０２．８４ | ４，７１２，７２１，９０２．８４ |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ３０５，２６８，２３３．４３ | ２０６，２８２，８３２．４４ | ２９９，７３４，０４２．６８ | ２３７，５０７，３７１．１２ |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ４５，７４９，９０１．６０ | ３８９，９０１．６０ | ７０，３５６，７４４．９５ | １，５０６，７４４．９５ |
| 筹资活动现金流出小计 | ５，４６７，１６６，４５８．１９ | ３，２８９，２９１，０５７．２０ | ５，５６５，８１２，６９０．４７ | ４，９５１，７３６，０１８．９１ |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | １，２１７，７５１，９２５．３２ | ６５１，０９７，３２６．３１ | －６７６，４６８，６８０．８６ | －１，４４１，３９２，００９．３０ |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | １０，０６７，１６３．８８ | １０，０６７，１６３．８８ | | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | ２２３，７６０，５００．２７ | ２０１，３４１，０４７．３８ | －３１１，２７９，６５１．５４ | －２７９，７３３，７７０．８０ |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | １０７，５９６，８２１．４５ | ９２，９２８，７５６．１３ | ４１８，８７６，４７２．９９ | ３７２，６６２，５２６．９３ |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | ３３１，３５７，３２１．７２ | ２９４，２６９，８０３．５１ | １０７，５９６，８２１．４５ | ９２，９２８，７５６．１３ |
９．２．４ 合并所有者权益变动表
编制单位：山西漳泽电力股份有限公司 ２０１０年度 单位：元
| 项目 | 本期金额 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 |
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 |
| 一、上年年末余额 | １，３２３，７２５，０００．００ | ９７４，０１２，１８５．１６ | | | ３４９，０２６，０４８．６７ | | －３８８，５９０，０４９．６６ | | ２８，７２５，２５９．５８ | ２，２８６，８９８，４４３．７５ |
| 加：会计政策变更 | | | | | | | | | | |
| 前期差错更正 | | | | | | | | | | |
| 其他 | | | | | | | | | | |
| 二、本年年初余额 | １，３２３，７２５，０００．００ | ９７４，０１２，１８５．１６ | | | ３４９，０２６，０４８．６７ | | －３８８，５９０，０４９．６６ | | ２８，７２５，２５９．５８ | ２，２８６，８９８，４４３．７５ |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | | | | | | | －７４９，２１６，４７５．２５ | | ７，５８４，４０２．８３ | －７４１，６３２，０７２．４２ |
| （一）净利润 | | | | | | | －７４９，２１６，４７５．２５ | | １，７５１，７１６．０９ | －７４７，４６４，７５９．１６ |
| （二）其他综合收益 | | | | | | | | | | |
| 上述（一）和（二）小计 | | | | | | | －７４９，２１６，４７５．２５ | | １，７５１，７１６．０９ | －７４７，４６４，７５９．１６ |
| （三）所有者投入和减少资本 | | | | | | | | | ７，０３２，６８６．７４ | ７，０３２，６８６．７４ |
| １．所有者投入资本 | | | | | | | | | ７，０３２，６８６．７４ | ７，０３２，６８６．７４ |
| ２．股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | | | |
| ３．其他 | | | | | | | | | | |
| （四）利润分配 | | | | | | | | | －１，２００，０００．００ | －１，２００，０００．００ |
| １．提取盈余公积 | | | | | | | | | | |
| ２．提取一般风险准备 | | | | | | | | | | |
| ３．对所有者（或股东）的分配 | | | | | | | | | －１，２００，０００．００ | －１，２００，０００．００ |
| ４．其他 | | | | | | | | | | |
| （五）所有者权益内部结转 | | | | | | | | | | |
| １．资本公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | | |
| ２．盈余公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | | |
| ３．盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | | |
| ４．其他 | | | | | | | | | | |
| （六）专项储备 | | | | | | | | | | |
| １．本期提取 | | | | | | | | | | |
| ２．本期使用 | | | | | | | | | | |
| 四、本期期末余额 | １，３２３，７２５，０００．００ | ９７４，０１２，１８５．１６ | | | ３４９，０２６，０４８．６７ | | －１，１３７，８０６，５２４．９１ | | ３６，３０９，６６２．４１ | １，５４５，２６６，３７１．３３ |
合并所有者权益变动表（续）
编制单位：山西漳泽电力股份有限公司 ２０１０年度 单位：元
| 项目 | 上年金额 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 |
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 |
| 一、上年年末余额 | １，３２３，７２５，０００．００ | ９７２，３７２，１８５．１６ | | | ３４７，０２９，８８２．４７ | | －４２３，２３６，５１６．０８ | | １３，３４５，７１４．１９ | ２，２３３，２３６，２６５．７４ |
| 加：会计政策变更 | | | | | | | | | | |
| 前期差错更正 | | | | | | | | | | |
| 其他 | | | | | １，９９６，１６６．２０ | | ２０，５８５，４９５．８３ | | | ２２，５８１，６６２．０３ |
| 二、本年年初余额 | １，３２３，７２５，０００．００ | ９７２，３７２，１８５．１６ | | | ３４９，０２６，０４８．６７ | | －４０２，６５１，０２０．２５ | | １３，３４５，７１４．１９ | ２，２５５，８１７，９２７．７７ |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | | １，６４０，０００．００ | | | | | １４，０６０，９７０．５９ | | １５，３７９，５４５．３９ | ３１，０８０，５１５．９８ |
| （一）净利润 | | | | | | | １４，０６０，９７０．５９ | | １，５６０，９４５．３９ | １５，６２１，９１５．９８ |
| （二）其他综合收益 | | | | | | | | | | |
| 上述（一）和（二）小计 | | | | | | | １４，０６０，９７０．５９ | | １，５６０，９４５．３９ | １５，６２１，９１５．９８ |
| （三）所有者投入和减少资本 | | １，６４０，０００．００ | | | | | | | １５，０００，０００．００ | １６，６４０，０００．００ |
| １．所有者投入资本 | | | | | | | | | １５，０００，０００．００ | １５，０００，０００．００ |
| ２．股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | | | |
| ３．其他 | | １，６４０，０００．００ | | | | | | | | １，６４０，０００．００ |
| （四）利润分配 | | | | | | | | | －１，１８１，４００．００ | －１，１８１，４００．００ |
| １．提取盈余公积 | | | | | | | | | | |
| ２．提取一般风险准备 | | | | | | | | | | |
| ３．对所有者（或股东）的分配 | | | | | | | | | －１，１８１，４００．００ | －１，１８１，４００．００ |
| ４．其他 | | | | | | | | | | |
| （五）所有者权益内部结转 | | | | | | | | | | |
| １．资本公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | | |
| ２．盈余公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | | |
| ３．盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | | |
| ４．其他 | | | | | | | | | | |
| （六）专项储备 | | | | | | | | | | |
| １．本期提取 | | | | | | | | | | |
| ２．本期使用 | | | | | | | | | | |
| 四、本期期末余额 | １，３２３，７２５，０００．００ | ９７４，０１２，１８５．１６ | | | ３４９，０２６，０４８．６７ | | －３８８，５９０，０４９．６６ | | ２８，７２５，２５９．５８ | ２，２８６，８９８，４４３．７５ |
９．２．５ 母公司所有者权益变动表
编制单位：山西漳泽电力股份有限公司 ２０１０年度 单位：元
| 项目 | 本期金额 |
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 |
| 一、上年年末余额 | １，３２３，７２５，０００．００ | ９７４，０１２，１８５．１６ | | | ３４９，０２６，０４８．６７ | | －３９４，５０９，６２０．６１ | ２，２５２，２５３，６１３．２２ |
| 加：会计政策变更 | | | | | | | | |
| 前期差错更正 | | | | | | | | |
| 其他 | | | | | | | | |
| 二、本年年初余额 | １，３２３，７２５，０００．００ | ９７４，０１２，１８５．１６ | | | ３４９，０２６，０４８．６７ | | －３９４，５０９，６２０．６１ | ２，２５２，２５３，６１３．２２ |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | | | | | | | －７５０，３３６，６８９．７４ | －７５０，３３６，６８９．７４ |
| （一）净利润 | | | | | | | －７５０，３３６，６８９．７４ | －７５０，３３６，６８９．７４ |
| （二）其他综合收益 | | | | | | | | |
| 上述（一）和（二）小计 | | | | | | | －７５０，３３６，６８９．７４ | －７５０，３３６，６８９．７４ |
| （三）所有者投入和减少资本 | | | | | | | | |
| １．所有者投入资本 | | | | | | | | |
| ２．股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | |
| ３．其他 | | | | | | | | |
| （四）利润分配 | | | | | | | | |
| １．提取盈余公积 | | | | | | | | |
| ２．提取一般风险准备 | | | | | | | | |
| ３．对所有者（或股东）的分配 | | | | | | | | |
| ４．其他 | | | | | | | | |
| （五）所有者权益内部结转 | | | | | | | | |
| １．资本公积转增资本（或股本） | | | | | | | | |
| ２．盈余公积转增资本（或股本） | | | | | | | | |
| ３．盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | |
| ４．其他 | | | | | | | | |
| （六）专项储备 | | | | | | | | |
| １．本期提取 | | | | | | | | |
| ２．本期使用 | | | | | | | | |
| 四、本期期末余额 | １，３２３，７２５，０００．００ | ９７４，０１２，１８５．１６ | | | ３４９，０２６，０４８．６７ | | －１，１４４，８４６，３１０．３５ | １，５０１，９１６，９２３．４８ |
９．２．５ 母公司所有者权益变动表（续）
编制单位：山西漳泽电力股份有限公司 ２０１０年度 单位：元
| 项目 | 上年金额 |
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 |
| 一、上年年末余额 | １，３２３，７２５，０００．００ | ９７２，３７２，１８５．１６ | | | ３４７，０２９，８８２．４７ | | －４２８，３８５，４９４．８８ | ２，２１４，７４１，５７２．７５ |
| 加：会计政策变更 | | | | | | | | |
| 前期差错更正 | | | | | １，９９６，１６６．２０ | | ２０，５８５，４９５．８３ | ２２，５８１，６６２．０３ |
| 其他 | | | | | | | | |
| 二、本年年初余额 | １，３２３，７２５，０００．００ | ９７２，３７２，１８５．１６ | | | ３４９，０２６，０４８．６７ | | －４０７，７９９，９９９．０５ | ２，２３７，３２３，２３４．７８ |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | | １，６４０，０００．００ | | | | | １３，２９０，３７８．４４ | １４，９３０，３７８．４４ |
| （一）净利润 | | | | | | | １３，２９０，３７８．４４ | １３，２９０，３７８．４４ |
| （二）其他综合收益 | | | | | | | | |
| 上述（一）和（二）小计 | | | | | | | １３，２９０，３７８．４４ | １３，２９０，３７８．４４ |
| （三）所有者投入和减少资本 | | １，６４０，０００．００ | | | | | | １，６４０，０００．００ |
| １．所有者投入资本 | | | | | | | | |
| ２．股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | |
| ３．其他 | | １，６４０，０００．００ | | | | | | １，６４０，０００．００ |
| （四）利润分配 | | | | | | | | |
| １．提取盈余公积 | | | | | | | | |
| ２．提取一般风险准备 | | | | | | | | |
| ３．对所有者（或股东）的分配 | | | | | | | | |
| ４．其他 | | | | | | | | |
| （五）所有者权益内部结转 | | | | | | | | |
| １．资本公积转增资本（或股本） | | | | | | | | |
| ２．盈余公积转增资本（或股本） | | | | | | | | |
| ３．盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | |
| ４．其他 | | | | | | | | |
| （六）专项储备 | | | | | | | | |
| １．本期提取 | | | | | | | | |
| ２．本期使用 | | | | | | | | |
| 四、本期期末余额 | １，３２３，７２５，０００．００ | ９７４，０１２，１８５．１６ | | | ３４９，０２６，０４８．６７ | | －３９４，５０９，６２０．６１ | ２，２５２，２５３，６１３．２２ |
９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
< 上一期 下一期 >