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中国建筑股份有限公司2010年年度报告摘要 2011-04-21 来源:证券时报网 作者:
(上接D10版)
2、持有其他上市公司股权情况
证券代码
证券简称
初始投资金额(千元)
占该公司股权比例(%)
期末账面值(千元)
报告期损益(千元)
报告期所有者权益变动(千元)
600015.SH
华夏银行
29,325
小于1
337,542
4,119
35,303
601328.SH
交通银行
4,134
小于1
20,946
1,289
-10,975
000027.SZ
深圳能源
1,008
小于1
5,589
76
-2,277
601288.SH
农业银行
796,467
小于1
796,467
0
0
0830.HK
远东环球
108,058
9.3
91,963
0
-6,516
000628.SZ
高新发展
440
小于1
3,304
0
-714
000421.SZ
南京中北
150
小于1
2,391
150
-447
000605.SZ
ST四环
0
小于1
1,922
0
-35
3808.HK
中国重汽
1,135
小于1
682
0
0
000564.SZ
西安民生
193
小于1
193
0
0
600638.HK
新黄浦
91
小于1
0
448
0
合计
/
941,001
/
1,260,999
6,082
14,339
注:1、本表填列公司长期股权投资、可供出售金融资产核算的持有其他上市公司股权情况;
2、报告期损益指:该项投资对公司本报告期合并净利润的影响。
3、持有非上市金融企业股权情况
所持对象
初始投资金额(千元)
持有数量(股)
股权比例(%)
期末账面值(千元)
报告期损益(千元)
者权益变动(千元)
国元信托
571,510
1,950,000
40.4
1,248,032
102,871
0
华泰财产保险
20,000
44,000,000
1.5
41,012
0
0
武汉商业银行
20,000
24,649,200
3.5
36,013
1,633
0
成都银行
255
386,400
小于1
255
0
0
长城人寿保险
30,000
--
2.1
30,000
0
0
合计
641,765
/
/
1,355,312
104,504
0
注:1、金融企业包括证券公司、商业银行、保险公司、期货公司、信托公司等;
2、期末账面价值应当扣除已计提的减值准备;
3、报告期损益指:该项投资对公司本报告期合并净利润的影响。
4、买卖其他上市公司股份的情况
买卖方向
股票代码
股票简称
数量(股)
出股份数量(股)
数量(股)
使用/收回资金数量(千元)
投资收益(千元)
买入
601328.SH
交通银行
3,126,583
468,987
3,595,570
2,110
1,289
买入
00830.HK
远东环球
0
103,920,000
103,920,000
105,395
0
买入
601288.SH
农业银行
0
29,718,900
29,718,900
796,467
0
买入
01683.HK
国际煤机
0
31,000,000
31,000,000
130,023
33,700
卖出
000421.SZ
南京中北
449,280
19,280
430,000
100
150
卖出
000605.SZ
ST四环
165,000
22,000
143,000
203
0
9.4重大资产交易事项
1、收购资产情况
单位:千元 币种:人民币
交易对方及被收购资产
购买日
收购价格
自购买日至本年末为公司贡献的净利润
本年初至年末为公司贡献的净利润
是否为关联交易
所涉资产产权是否全部过户
所涉债权债务是否全部转移
中国建筑工程总公司持有深圳中海投100%股权
2010-03
3,219,963
不适用
123,023
是
是
是
中国建筑工程总公司持有中建财务80%股权
2010-03
858,480
不适用
428
是
是
是
中国建筑工程总公司持有武汉中建监理90.86%股权
2010-01
3,822
不适用
259
是
是
是
天津兴渤海建设发展有限公司持有德州浩宇50%股权
2010-01
75,100
67,538
不适用
否
是
是
认购并要约收购获得蚬壳电器50.1%股权
2010-02
1,199,400
1,046,657
不适用
否
是
是
珠海市海岸拓展有限公司持有珠海卓运100%股权
2010-02
303,803
-5
不适用
否
是
是
万豪投资有限公司持有天威投资100%股权
2010-04
837,504
317
不适用
否
是
是
收购美澳物业100%股权
2010-09
1,475,663
1
不适用
否
是
是
保华建筑集团有限公司、汉明控股有限公司持有中建保华18%股权
2010-12
0
0
不适用
否
是
是
2、出售资产情况
位:千元 币种:人民币
交易对方及被收购资产
出售日
出售价格
本年初至出售日该资产为上市公司贡献的净利润
出售产生的损益
是否为关联交易
所涉资产产权是否全部过户
所涉债权债务是否全部转移
中海地产(沈阳)、中海地产(青岛)和西安鼎业48.83%、30%和30%股权
2010-06
1,542,335
-38
257,838
否
是
是
中海莱州(港务)有限公司(“莱州港务”)40%股权
2010-08
637,882
48
116,422
否
是
是
广州海粤房地产发展有限公司100%股权
2010-11
506,473
-50
137,978
否
是
是
惠州光大置业有限公司90%股权
2010-12
314,930
0
126,606
否
是
是
9.5重大关联交易事项
1、关联交易涉及的关联人
按照证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号(年度报告的内容与格式》和上海证券交易所《股票上市规则》及《上市公司关联交易实施指引》规定,公司关联交易涉及的关联人为控股股东中建总公司及其控制的非本集团公司,与财务报告中关联人及关联交易的界定略有不同。
关联方名称
关联方关系
中建总公司
控股股东
深圳龙岗阳关金属构件公司
控股股东控制的非本集团公司
中建卡塔尔多哈项目经理部
控股股东控制的非本集团公司
中国建筑第六工程局第五工程建筑公司
控股股东控制的非本集团公司
武汉建筑工程学校
控股股东控制的非本集团公司
中建总公司直属三分公司
控股股东控制的非本集团公司
中国建筑第四工程局机械施工公司
控股股东控制的非本集团公司
中国建筑第五工程局资产管理公司
控股股东控制的非本集团公司
中国建筑第一工程局实业公司
控股股东控制的非本集团公司
中国建筑第一工程局资产管理公司
控股股东控制的非本集团公司
中建一局土木工程有限公司
控股股东控制的非本集团公司
中建南京培训考试中心
控股股东控制的非本集团公司
新疆西部建设股份有限公司
控股股东控制的非本集团公司
2、日常经营性关联交易
年内,公司发生的日常经营性关联交易,其定价原则均按公司董事会决议执行,交易金额占同类交易的比例均小于1%。
单位:千元 币种:人民币
关联方
类型
内容
本期发生额
上期发生额
中国建筑第一工程局实业公司
销售
分包工程
18,160
-
中建卡塔尔多哈项目经理部
销售
分包工程
5,310
-
中国建筑第五工程局资产管理公司
销售
分包工程
-
39,324
合计
23,470
39,324
中建一局土木工程有限公司
采购
分包工程
120,710
121,333
新疆西部建设股份有限公司
采购
销售材料
32,678
N/A
深圳龙岗阳光金属构件公司
采购
销售材料
-
2,768
合计
153,388
124,101
3、关联债权债务往来
单位:千元 币种:人民币
项目名称
关联方
期末金额
期初金额
应收账款
中建一局土木工程有限公司
471
898
中国建筑第一工程局资产管理公司
5,560
-
中国建筑第五工程局资产管理公司
1,208
4,726
合计
7,239
5,624
长期应收款
中国建筑第六工程局第五工程建筑公司
38,000
22,000
合计
38,000
22,000
应付账款
中建一局土木工程有限公司
54,921
100,473
新疆西部建设股份有限公司
25,080
N/A
合计
80,001
100,473
其他应付款
中国建筑第四工程局机械施工公司
50,963
25,568
中国南京培训考试中心
38,856
54,347
武汉建筑工程学校
13,000
13,000
中建卡塔尔多哈项目经理部
6,917
-
中国建筑工程总公司
234,696
793,334
合计
344,432
886,249
4、其他关联交易
单位:千元 币种:人民币
关联方
类型
内容
定价方式及决策程序
本年发生额
上年发生额
中国建筑工程总公司
利息支出
资金占用费
根据董事会决议按照公开市场利率拆借
144,870
-
5、关联资产收购与出售
报告期内,公司收购控股股东中国建筑工程总公司持有深圳中海投资100%股权、中建财务公司80%股权以及武汉中建工程监理有限公司90.86%股权,具体情况详见“九、重要事项”的“9.4重大资产交易事项”部分。
6、关联担保
报告期内,公司未发生关联担保事项。
9.6重大托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
9.7重大委托理财事项
□适用 √不适用
9.8重大担保事项
单位:千元 币种:人民币
担保方
被担保方
担保金额
担保起始日
担保到期日
担保类型
担保是否已经履行完毕
是否为关联方担保
中建筑港集团有限公司
青岛路桥建设集团有限公司
18,124
2009-4-1
2012-8-31
连带责任保证
否
否
中建筑港集团有限公司
青岛路桥建设集团有限公司
26,054
2009-4-20
2012-4-20
连带责任保证
否
否
中建筑港集团有限公司
青岛路桥建设集团有限公司
8,273
2009-4-29
2011-8-31
连带责任保证
否
否
中建筑港集团有限公司
青岛路桥建设集团有限公司
11,103
2009-4-30
2011-8-31
连带责任保证
否
否
中建筑港集团有限公司
青岛路桥建设集团有限公司
5,551
2009-10-19
2011-8-31
连带责任保证
否
否
中建筑港集团有限公司
青岛路桥建设集团有限公司
4,136
2009-10-19
2011-8-31
连带责任保证
否
否
中建筑港集团有限公司
青岛路桥建设集团有限公司
4,413
2009-12-25
2011-5-14
连带责任保证
否
否
中建筑港集团有限公司
青岛路桥建设集团有限公司
8,825
2009-12-30
2011-4-30
连带责任保证
否
否
中建筑港集团有限公司
青岛路桥建设集团有限公司
7,385
2010-6-12
2011-12-31
连带责任保证
否
否
中建筑港集团有限公司
青岛路桥建设集团有限公司
14,771
2010-7-13
2011-8-31
连带责任保证
否
否
中建筑港集团有限公司
青岛路桥建设集团有限公司
6,000
2010-7-30
2011-7-30
连带责任保证
否
否
中建筑港集团有限公司
青岛路桥建设集团有限公司
881
2010-8-9
2011-3-31
连带责任保证
否
否
中建筑港集团有限公司
青岛路桥建设集团有限公司
15,651
2010-9-9
2011-3-9
连带责任保证
否
否
中建筑港集团有限公司
青岛路桥建设集团有限公司
5,000
2010-9-9
2012-9-1
连带责任保证
否
否
中建筑港集团有限公司
青岛路桥建设集团有限公司
498
2010-11-4
2011-2-4
连带责任保证
否
否
中建筑港集团有限公司
青岛路桥建设集团有限公司
15,651
2010-11-18
2012-3-31
连带责任保证
否
否
中建筑港集团有限公司
青岛路桥建设集团有限公司
4,955
2010-12-1
2011-6-30
连带责任保证
否
否
中建筑港集团有限公司
青岛路桥建设集团有限公司
604
2010-12-15
2011-3-31
连带责任保证
否
否
中建筑港集团有限公司
青岛路桥建设集团有限公司
498
2010-12-24
2011-3-31
连带责任保证
否
否
中海地产集团有限公司
山东中海华创地产有限公司
329,454
2009-12-16
2012-12-15
连带责任保证
否
否
中海地产集团有限公司
重庆嘉江房地产开发有限公司
420,000
2009-6-29
2012-9-28
连带责任保证
否
否
中海地产集团有限公司
山东中海华创地产有限公司
174,710
2010-4-30
2013-4-30
连带责任保证
否
否
中海地产集团有限公司
山东中海华创地产有限公司
290,460
2010-6-11
2013-6-11
连带责任保证
否
否
中海地产集团有限公司
重庆嘉江房地产开发有限公司
150,000
2010-9-10
2013-8-23
连带责任保证
否
否
中海地产集团有限公司
山东中海华创地产有限公司
474,060
2010-11-16
2013-3-18
连带责任保证
否
否
中海发展
重庆嘉江房地产开发有限公司
60,000
2010-11-23
2013-10-25
连带责任保证
否
否
中海物流(深圳)有限公司
中海港务(莱州)有限公司
100,000
2009-6-4
2015-6-3
连带责任保证
否
否
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)
1,221,124
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)注1
2,157,057
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
340,000
报告期末对子公司担保余额合计(B)注2
8,496,217
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额(A+B)
10,653,274
担保总额占公司净资产的比例(%)
13.80
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)
0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)
10,653,274
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
0
上述三项担保金额合计(C+D+E)注3
10,653,274
注1:报告期末担保余额,不包含公司因房地产业务为业主提供的按揭担保。期末,公司业主按揭担保余额为9,130,112千元。
注2:报告期内,中建保华建筑有限责任公司纳入合并报表范围,公司对其担保由对外担保变为对子公司担保。
注3:上述三项担保金额合计,如担保事项同时出现上述两项或三项情形时,合并计算时仅按一次计算。
9.9公司或持股5%以上股东报告期内或持续到报告期内的承诺事项
1、中建总公司承诺,将根据《避免同业竞争协议》避免与公司进行同业竞争。报告期内,公司控股股东中建总公司严格履行该承诺。
2、中建总公司承诺,对作为出资投入本公司纳入资产评估报告范围的土地使用权和房产,应本公司要求并在本公司的配合下,完成登记至本公司或本公司相关附属企业现有名称之下的相关手续。报告期内,公司办理相关土地使用权证和房产所有权证的登记手续,不存在实质性法律障碍。
3、中建总公司承诺,对作为出资投入本公司的房地产项目,于本公司设立之前已经确认收入的部分,如未来汇算清缴土地增值税时需补交土地增值税,由中建总公司承担。报告期内,公司控股股东中建总公司严格履行该承诺。
4、中建总公司承诺,自本公司股票上市之日(2009年7月29日)起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的本公司股份,也不由本公司收购该部分股份。对后续增持股份,承诺在法律规定期限内不减持本公司股份。报告期内,中建总公司严格履行该承诺。
9.10公司披露了内部控制的自我评价报告或履行社会责任报告,详见年报全文。
9.11重大期后事项
1、公司总经理聘任情况
2010年7月,公司董事会委托中组部、国资委公开招聘工作领导小组,为公司公开招聘总经理。
2011年3月,中组部、国资委对公司总经理人选官庆先生进行了公示。
2011年4月,中建总公司接到国务院《关于官庆任职的通知》,任命官庆先生为中建总公司总经理,试用期一年。
官庆先生简历如下:1964年8月出生,1985年7月参加工作,1986年6月入党,博士研究生,教授级高级工程师。曾任中国建筑西南设计研究院副院长、院长,中国建筑西南设计研究院院长、党委副书记兼中建西南办事处主任,2007年12月任中国建筑股份有限公司副总经理,先后兼任中国建筑西南设计研究院有限公司执行董事、总经理,中国中建设计集团副董事长、总经理。2011年4月任中建总公司总经理。
2、股权激励计划情况
2011年4月20日,公司第一届董事会第35次会议审议通过《关于中国建筑股份有限公司A股限制性股票计划的议案》,该计划需报国资委审核、证监会备案无异议后,经公司股东大会批准之日起生效,有效期为10年。
3、发行2011年度第一期中期票据情况
2011年3月7日,公司发行了2011年度第一期中期票据,发行额度为 60亿元,期限为7年期,固息,票面利率为5.65%。3月9日发行款已全部到账。
本次中期票据发行已经公司第一届董事会第21次会议和2010年第2次临时股东大会审议通过,总的发行规模不超过人民币200亿元,2010年已发行100亿元中期票据。
4、收购中海宏洋地产剩余权益情况
公司所属香港上市公司中国海外宏洋集团有限公司(“中海宏洋集团”)于2010年11月2日签署收购协议,以发行新股246,785,579股或现金港币1,233,927,895元为对价,收购公司中海宏洋地产集团有限公司(“中海宏洋地产”)30%的少数股东股权。该收购协议规定的条件已于2011年2月10日达成,中海宏洋集团已向王先生和Kentrise公司发行189,493,224股作为收购对价。由此,公司对中海宏洋集团的有效权益从50.1%下降至40.2%,导致公司不再具有控制权。
5、利比亚业务情况
自2011年2月起,利比亚爆发了政治骚乱及暴力冲突并在随后爆发内战,导致公司在该国为利比亚政府承建的工程承包项目全部暂时停工,公司全部人员已经安全撤离利比亚。由于利比亚局势的不确定性,公司未能确定本集团处于现场的已完工程部分、固定资产和存货等资产的保全情况,以及可能产生的该等资产损毁或损失。
利比亚事件发生于2010年12月31日之后,即为资产负债表日后事项。因此,在编制本公司截至2010年12月31日止的年度财务报表时,未就上述事件可能发生的任何亏损或损失计提任何准备。公司将视利比亚形势变化及时评估该项目可能发生的损失。
十、 财务报告
10.1审计意见
财务报告
□未经审计 √审计
审计意见
√标准无保留意见 □非标意见
10.2财务报表
合并及公司财务报表附后。
10.3报表附注
1、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响情况
报告期内,公司发生如下会计政策变更,不存在会计估计变更、重大会计差错更正等情况。
(1)子公司超额亏损
2010年1月1日之前,本公司合并财务报表中少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,如果公司章程或协议规定少数股东有义务承担并且有能力予以弥补的,冲减少数股东权益,否则冲减归属于母公司所有者权益。该子公司以后期间实现的利润,在弥补了母公司承担的属于少数股东的损失之前,全部作为归属于母公司所有者权益。
根据《企业会计准则解释第4号》的规定,自2010年1月1日起,本集团合并财务报表中少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。公司对上述会计政策变更采用追溯调整法核算。
对财务报表影响如下:
财务报表项目 2010年12月31日 2009年12月31日 2009年1月1日
借方/(贷方) 借方/(贷方) 借方/(贷方)
人民币千元 人民币千元 人民币千元
商誉 (39,651) (39,651) -
少数股东权益 39,651 39,651 -
______ ______ ______
(2)丧失对原有子公司控制权情形下剩余股权的计量
2010年1月1日之前,本集团对于因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,在合并财务报表中仍按相应的账面价值对剩余股权进行计量。
根据《企业会计准则解释第4号》的规定,自2010年1月1日起,本集团对于因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,在合并财务报表中按照其在处置日(即丧失控制权日)的公允价值对剩余股权进行重新计量。
公司对上述会计政策变更采用未来适用法核算,对合并财务报表影响为:增加2010年12月31日长期股权投资303,212千元及2010年度投资收益303,212千元。
(3)过多次交易分步实现非同一控制下企业合并情形下购买日之前持有被购买方股权的重新计量
2010年1月1日之前,在合并财务报表中,分别按照每一单项交易的成本与该交易发生时应享有的被购买方可辨认净资产的份额确定每一单项交易的商誉,购买日确认的商誉为每一单项交易中确认的商誉之和。对于被购买方在购买日至交易日之间可辨认净资产公允价值的变动,相对于原持股比例的部分调整股东权益项目。
根据《企业会计准则解释第4号》的规定,2010年1月1日起,在合并财务报表中,商誉为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方股权在购买日的公允价值之和与购买日享有的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。
公司对上述会计政策变更采用未来适用法核算,对合并报表影响为:增加2010年12月31日商誉23,556千元、2010年度投资收益40,592千元,留存收益和资本公积无变化。
2、合并范围发生变更的说明
(1)同一控制下企业合并
收购深圳市中海投资管理有限公司
公司与中国建筑工程总公司签署股权转让协议,约定以人民币3,219,963千元收购深圳市中海投资管理有限公司(“深圳中海投”)100%股权。本公司已支付全部股权转让款,深圳中海投于2010年3月已完成相关工商登记变更。
收购中建财务有限责任公司
公司与中国建筑工程总公司、中建财务有限公司三方签署投资协议,约定以人民币858,480千元向原中国建筑工程总公司持股的中建财务有限公司(“中建财务”)增资,取得其80%股权。本公司已支付全部股权转让款,中建财务于2010年12月已完成相关工商登记变更。
收购武汉中建工程监理有限公司
公司之子公司与中国建筑工程总公司签署股权转让协议,约定以人民币3,822千元收购其持有的武汉中建工程监理有限公司(“武汉中建监理”)90.86%的股权。本公司之子公司已支付全部款项,武汉中建监理于2010年6月已完成相关工商登记变更。
(2)非同一控制下企业合并
收购德州浩宇投资有限公司
公司之子公司天津兴渤海建设发展有限公司原持有德州浩宇投资有限公司(“德州浩宇”)50%股权,于本报告期内,与天津泽宇发展投资有限公司签署股权转让协议,其中约定以人民币75,100千元收购德州浩宇剩余的50%股权,本公司已支付全部股权转让款,截至2010年12月31日止,德州浩宇已完成相关工商登记变更。
收购蚬壳电器工业(集团)有限公司
根据公司子公司中国海外发展、蚬壳电器工业(集团)有限公司(“蚬壳电器”)(后更名为中国海外宏洋集团有限公司)及翁国基先生签订的收购协议,中国海外发展将以每股2.90港币认购157,045,368股蚬壳电器的股份,并向蚬壳电器所有股东发出自愿无条件之收购要约,约定以每股5港币的价格收购蚬壳电器发行的股份。截至2010年12月31日止,中国海外发展共支付人民币1,199,400千元取得蚬壳电器50.1%的股权,并已完成股东及董事变更登记。
收购珠海经济特区卓运房产有限公司
公司之子公司珠海市永福通咨询服务有限公司与珠海市海岸拓展有限公司签署股权转让协议,约定以人民币303,803千元收购珠海经济特区卓运房产有限公司(“珠海卓运”)100%股权。截至2010年12月31日止,珠海卓运已完成相关工商登记变更。
收购天威投资置业有限公司
公司之子公司高峰企业有限公司、AccurateTimeInvestmentsLtd与万豪投资有限公司签署股权转让协议,约定以人民币837,504千元收购天威投资置业有限公司(“天威投资”)100%股权。本公司已支付全部股权转让款。截至2010年12月31日止,天威投资已完成相关工商登记变更。
收购美澳物业发展有限公司
公司之子公司高峰企业有限公司与第三方签署股权转让协议,约定以人民币1,475,663千元收购美澳物业发展有限公司(“美澳物业”)100%股权。本公司已支付全部股权转让款。截至2010年12月31日止,美澳物业已完成相关工商登记变更。
收购中建保华建筑有限责任公司
公司之子公司中国建筑第二工程局有限公司与保华建筑集团有限公司、汉明控股有限公司签署股权转让协议,约定无偿获得中建保华建筑有限责任公司(“中建保华”)18%股权,收购完成后,公司对中建保华持股比例达到66%。截至2010年12月31日止,中建保华已完成相关工商登记变更。
3、出售丧失控制权的股权而减少子公司
出售中海地产(沈阳)、中海地产(青岛)和西安鼎业股权
公司之子公司中国海外发展与HARMONY CHINA REAL ESTATE FUND,L.P.(该基金公司为中国海外发展、中海集团与第三方共同成立的合营公司)签订协议,中国海外发展以人民币1,542,335千元分别出售原全资子公司中海地产(沈阳)、中海地产(青岛)和西安鼎业48.83%、30%和30%的股权,中国海外发展对上述三家公司失去控制,三家公司均成为中国海外发展与HARMONY CHINA REAL ESTATE FUND,L.P.双方的共同控制实体。
出售中海莱州(港务)有限公司股权
公司之子公司中国海外港口投资有限公司、深圳市中海港口物流有限公司、原子公司中海莱州(港务)有限公司(“莱州港务”)与深圳赤湾港航股份有限公司签署投资协议,约定深圳赤湾港航股份有限公司以人民币637,882千元向莱州港务增资,取得其40%股权,增资后本公司丧失对莱州港务的控制权。截至2010年12月31日止,莱州港务已完成相关工商登记变更。
出售广州海粤房地产发展有限公司股权
公司之子公司中国海外发展与第三方签署股权转让协议,约定以人民币506,473千元处置广州海粤房地产发展有限公司(“广州海粤”)100%股权,中国海外发展已收到转让款。截至2010年12月31日止,广州海粤已完成相关工商登记变更。
出售惠州光大置业有限公司股权
公司之子公司中国海外宏洋集团有限公司与第三方签署股权转让协议,约定以人民币314,930千元转让惠州光大置业有限公司(“惠州光大”)90%股权,中国海外宏洋集团有限公司已收到转让款。截至2010年12月31日止,惠州光大已完成相关工商登记变更。
4境外经营实体主要报表项目的折算汇率
境外经营实体
项目所在地
记账本位币
报表项目
折算汇率
折算汇率形式
中海集团
香港
港币
资产类
0.8509
即期汇率
负债类
0.8509
即期汇率
所有者权益类
发生时汇率
发生时汇率
损益类
0.8657
交易发生日即期汇率近似的汇率
2010年12月31日止年度
合并资产负债表
人民币千元
项目
附注
年末余额
年初余额(已重述)
项目
附注
年末余额
年初余额(已重述)
流动资产:
流动负债:
货币资金
(五)1
82,098,599
79,205,623
短期借款
(五)24
10,611,512
8,195,209
交易性金融资产
(五)2
1,096,665
1,043,438
应付票据
(五)25
5,044,780
4,411,272
应收票据
(五)3
643,984
258,570
应付账款
(五)26
100,455,383
72,258,023
应收账款
(五)4
48,063,843
39,284,747
预收款项
(五)27
43,797,675
38,202,803
预付款项
(五)6
17,823,429
27,684,868
已结算尚未完工款
(五)8
9,528,331
7,524,440
应收股利
7,503
24,999
应付职工薪酬
(五)28
2,327,820
1,663,619
其他应收款
(五)5
9,513,979
11,266,002
应交税费
(五)29
18,803,909
11,252,525
存货
(五)7
115,678,582
58,652,534
应付利息
(五)30
235,365
55,828
已完工尚未结算款
(五)8
44,274,116
33,142,441
应付股利
(五)31
80,343
59,811
一年内到期的非流动资产
(五)9
3,199,289
2,490,358
其他应付款
(五)32
17,004,897
13,388,148
其他流动资产
(五)10
2,757,270
1,018,249
一年内到期的非流动负债
(五)33
13,267,745
7,897,087
流动资产合计
325,157,259
254,071,829
其他流动负债
(五)34
25,795
23,476
非流动资产:
流动负债合计
221,183,555
164,932,241
可供出售金融资产
(五)11
1,328,924
496,709
非流动负债:
长期应收款
(五)12
23,024,162
12,617,317
长期借款
(五)35
33,684,296
21,692,109
长期股权投资
(五)13,14
15,658,256
6,030,604
应付债券
(五)36
28,062,411
11,475,698
投资性房地产
(五)15
8,225,004
4,421,087
长期应付款
(五)37
5,339,804
5,859,889
固定资产
(五)16
11,168,779
10,522,744
专项应付款
(五)38
19,458
71,918
在建工程
(五)17
3,053,915
1,058,798
递延收益
(五)39
982,378
162,068
工程物资
21
9,212
预计负债
(五)40
201,106
45,063
无形资产
(五)18
6,028,149
4,231,124
递延所得税负债
(五)21
3,780,201
695,721
商誉
(五)19
1,494,213
1,555,335
其他非流动负债
(五)41
1,025,435
15,535
长期待摊费用
(五)20
126,586
129,384
非流动负债合计
73,095,089
40,018,001
递延所得税资产
(五)21
1,734,409
994,412
负债合计
294,278,644
204,950,242
其他非流动资产
(五)23
539,442
-
股东权益:
非流动资产合计
72,381,860
42,066,726
股本
(五)42
30,000,000
30,000,000
资本公积
(五)44
30,010,880
33,254,509
专项储备
(五)43
11,741
35,198
盈余公积
(五)45
407,147
248,493
未分配利润
(五)46
16,068,109
8,547,426
外币报表折算差额
712,016
222,811
归属于母公司股东权益合计
77,209,893
72,308,437
少数股东权益
26,050,582
18,879,876
股东权益合计
103,260,475
91,188,313
资产总计
397,539,119
296,138,555
负债和股东权益总计
397,539,119
296,138,555
定代表人:易军 主管会计工作负责人:曾肇河 会计机构负责人:杜书玲
2010年12月31日止年度
公司资产负债表
人民币千元
项目
附注
年末余额
年初余额
项目
附注
年末余额
年初余额
流动资产:
流动负债:
货币资金
(十三)1
16,701,790
30,183,420
短期借款
(十三)20
-
2,974
应收票据
(十三)2
8,140
6,382
应付票据
(十三)21
123,298
179,441
应收账款
(十三)3
9,003,200
4,372,741
应付账款
(十三)22
11,303,785
8,549,887
预付款项
(十三)4
4,139,236
5,767,604
预收款项
(十三)23
10,343,149
10,358,191
应收股利
(十三)44
2,676,922
1,979,994
已结算尚未完工款
(十三)7
1,299,014
1,529,255
其他应收款
(十三)5
27,624,698
15,048,756
应付职工薪酬
(十三)24
150,880
76,860
存货
(十三)6
112,602
230,485
应交税费
(十三)25
1,073,471
666,729
已完工尚未结算款
(十三)7
7,266,868
6,167,065
其他应付款
(十三)26
7,335,248
3,530,360
一年内到期的非流动资产
(十三)8
100,618
375,403
应付利息
(十三)27
129,666
-
其他流动资产
(十三)9
2,196,704
4,515,563
一年内到期的非流动负债
(十三)28
265,741
288,248
流动资产合计
69,830,778
68,647,413
流动负债合计
32,024,252
25,181,945
非流动资产:
非流动负债:
可供出售金融资产
(十三)10
796,467
-
应付债券
(十三)29
16,125,442
6,124,137
长期应收款
(十三)11
8,925,202
5,931,133
长期应付款
(十三)30
4,172,163
3,364,186
长期股权投资
(十三)12
48,184,759
36,999,125
专项应付款
3,538
160
投资性房地产
(十三)13
411,687
162,338
预计负债
5,108
1,991
固定资产
(十三)14
657,812
769,617
非流动负债合计
20,306,251
9,490,474
在建工程
4,566
6,319
负债合计
52,330,503
34,672,419
无形资产
(十三)15
106,655
164,778
股东权益:
长期待摊费用
(十三)16
17,113
24,958
股本
(五)43
30,000,000
30,000,000
递延所得税资产
(十三)17
25,592
21,501
资本公积
(十三)31
45,664,340
45,946,632
其他非流动资产
(十三)18
1,824,000
-
专项储备
(十三)32
3,065
29,647
非流动资产合计
60,953,853
44,079,769
盈余公积
(十三)33
407,147
248,493
未分配利润
(十三)34
2,398,325
1,840,445
外币报表折算差额
(18,749)
(10,454)
股东权益合计
78,454,128
78,054,763
资产总计
130,784,631
112,727,182
负债和股东权益总计
130,784,631
112,727,182
2010年12月31日止年度
合并利润表
人民币千元
项目
附注
本年发生额
上年发生额(已重述)
一、营业总收入
370,417,533
260,396,172
其中:营业收入
(五)47
370,417,533
260,396,172
二、营业总成本
353,158,093
247,936,625
其中:营业成本
(五)47
325,649,848
228,747,494
营业税金及附加
(五)48
15,122,858
10,050,182
销售费用
(五)49
932,147
748,002
管理费用
(五)50
9,194,581
6,856,554
财务费用
(五)51
954,202
865,903
资产减值损失
(五)54
1,304,457
668,490
加:公允价值变动损失
(五)52
(25,069)
(72,188)
投资收益
(五)53
1,555,704
338,222
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
609,699
294,625
三、营业利润
18,790,075
12,725,581
加:营业外收入
(五)55
1,371,223
719,082
减:营业外支出
(五)56
520,909
127,982
其中:非流动资产处置损失
39,469
57,152
四、利润总额
19,640,389
13,316,681
减:所得税费用
(五)57
4,925,179
3,810,408
五、净利润
14,715,210
9,506,273
归属于母公司股东的净利润
9,237,293
6,091,827
少数股东损益
5,477,917
3,414,446
六、每股收益:
(五)58
(一)基本每股收益(人民币元)
0.31
0.26
(二)稀释每股收益(人民币元)
0.31
0.26
七、其他综合收益
(五)59
729,951
682,878
八、综合收益总额
15,445,161
10,189,151
归属于母公司股东的综合收益总额
9,673,610
6,754,770
归属于少数股东的综合收益总额
5,771,551
3,434,381
本年发生同一控制下企业合并,被合并方在合并前实现的净利润为人民币16,570千元(2009年度:人民币431,154千元)。
2010年12月31日止年度
公司利润表
人民币千元
项目
附注
本年发生额
上年发生额
一、营业收入
(十三)35
45,433,545
30,659,494
减:营业成本
(十三)35
43,591,057
29,188,157
营业税金及附加
(十三)36
664,496
563,840
管理费用
642,455
566,203
财务费用
(十三)37
364,917
131,588
资产减值损失
(十三)39
723,603
58,906
加:投资收益
(十三)38
2,613,063
1,710,939
其中:对联营企业和合营企业的投资收益(损失)
270,534
98,445
二、营业利润
2,060,080
1,861,739
加:营业外收入
10,058
5,021
减:营业外支出
27,478
6,837
其中:非流动资产处置损失
3,369
78
三、利润总额
2,042,660
1,859,923
减:所得税费用
(十三)40
456,126
135,380
四、净利润
1,586,534
1,724,543
五、其他综合收益
(十三)41
(13,393)
9,049
六、综合收益总额
1,573,141
1,733,592
2010年12月31日止年度
合并现金流量表
人民币千元
项目
附注
本年金额
上年金额(已重述)
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
357,999,370
260,225,717
收到其他与经营活动有关的现金
(五)60(1)
3,615,459
2,056,912
经营活动现金流入小计
361,614,829
262,282,629
购买商品、接受劳务支付的现金
328,959,927
222,463,384
支付给职工以及为职工支付的现金
14,181,328
10,733,627
支付的各项税费
15,455,552
11,567,367
支付其他与经营活动有关的现金
(五)60(2)
4,662,897
4,032,259
经营活动现金流出小计
363,259,704
248,796,637
经营活动产生的现金流量净额
(1,644,875)
13,485,992
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
5,658
437,207
取得投资收益收到的现金
822,463
403,500
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
543,782
304,010
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
(十一)1(3)
877,161
279,386
收到其他与投资活动有关的现金
6,062,359
1,310,458
投资活动现金流入小计
8,311,423
2,734,561
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
16,157,631
5,056,316
投资支付的现金
9,631,021
2,349,818
购买子公司少数股权而支付的现金
1,119,927
1,011,527
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
(十一)1(2)
2,919,448
682,317
支付其他与投资活动有关的现金
6,109,754
2,650,765
投资活动现金流出小计
35,937,781
11,750,743
投资活动产生的现金流量净额
(27,626,358)
(9,016,182)
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
309,952
51,005,245
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
309,952
1,517,325
取得借款收到的现金
53,695,411
26,226,510
发行债券收到的现金
16,512,694
-
收到其他与筹资活动有关的现金
1,350,126
503,671
筹资活动现金流入小计
71,868,183
77,735,426
偿还债务支付的现金
34,856,953
32,778,050
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
4,608,314
3,255,504
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
1,126,392
846,910
支付其他与筹资活动有关的现金
452,278
1,293,938
筹资活动现金流出小计
39,917,545
37,327,492
筹资活动产生的现金流量净额
31,950,638
40,407,934
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
(307,615)
(15,124)
五、现金及现金等价物净增加额
2,371,790
44,862,620
加:期初现金及现金等价物余额
(五)61(3)
78,275,739
33,413,119
六、期末现金及现金等价物余额
(五)61(3)
80,647,529
78,275,739
2010年12月31日止年度
公司现金流量表
人民币千元
项目
附注
本年金额
上年金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
38,896,791
29,877,231
收到其他与经营活动有关的现金
(十三)42
511,458
596,596
经营活动现金流入小计
39,408,249
30,473,827
购买商品、接受劳务支付的现金
38,360,290
29,169,787
支付给职工以及为职工支付的现金
771,976
553,144
支付的各项税费
683,782
854,160
支付其他与经营活动有关的现金
(十三)42
1,356,634
1,981,325
经营活动现金流出小计
41,172,682
32,558,416
经营活动产生的现金流量净额
(十三)43
(1,764,433)
(2,084,589)
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
16,065,972
5,625,200
取得投资收益收到的现金
1,460,669
491,541
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
22,458
35,930
收到其他与投资活动有关的现金
1,065,152
66,000
投资活动现金流入小计
18,614,251
6,218,671
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
199,714
73,460
投资支付的现金
21,889,602
21,229,324
支付其他与投资活动有关的现金
17,995,100
9,650,928
投资活动现金流出小计
40,084,416
30,953,712
投资活动产生的现金流量净额
(21,470,165)
(24,735,041)
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
-
49,487,920
取得借款收到的现金
6,200,000
20,899
发行债券所收到的现金
9,975,435
-
筹资活动现金流入小计
16,175,435
49,508,819
偿还债务支付的现金
6,206,214
2,884,699
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
1,433,613
682,009
筹资活动现金流出小计
7,639,827
3,566,708
筹资活动产生的现金流量净额
8,535,608
45,942,111
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
(7,388)
9,056
五、现金及现金等价物净增加额
(十三)43
(14,706,378)
19,131,537
加:期初现金及现金等价物余额
30,172,701
11,041,164
六、期末现金及现金等价物余额
15,466,323
30,172,701
2010年12月31日止年度
合并股东权益变动表
人民币千元
项目
本年金额
上年金额
归属于母公司股东权益
少数股东权益
股东权益合计
归属于母公司股东权益
少数股东权益
股东权益合计
股本
资本公积
专项储备
盈余公积
未分配利润
外币报表折算差额
合计
股本
资本公积
专项储备
盈余公积
未分配利润
外币报表折算差额
合计
一、上年年末余额
30,000,000
30,581,506
35,198
248,493
8,318,486
222,811
69,406,494
18,920,547
88,327,041
18,000,000
(6,073,675)
-
76,039
3,163,653
217,767
15,383,784
15,329,867
30,713,651
加:会计政策变更
-
-
-
-
-
-
-
(39,651)
(39,651)
-
-
-
-
-
-
-
(39,651)
(39,651)
前期差错更正
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
同一控制下企业合并
-
2,673,003
-
-
228,940
-
2,901,943
(1,020)
2,900,923
-
2,169,282
-
-
(120,584)
-
2,048,698
(68,165)
1,980,533
二、本年年初余额
30,000,000
33,254,509
35,198
248,493
8,547,426
222,811
72,308,437
18,879,876
91,188,313
18,000,000
(3,904,393)
-
76,039
3,043,069
217,767
17,432,482
15,222,051
32,654,533
三、本年增减变动金额
-
(3,243,629)
(23,457)
158,654
7,520,683
489,205
4,901,456
7,170,706
12,072,162
12,000,000
37,158,902
35,198
172,454
5,504,357
5,044
54,875,955
3,657,825
58,533,780
(一)净利润
-
-
-
-
9,237,293
-
9,237,293
5,477,917
14,715,210
-
-
-
-
6,091,827
-
6,091,827
3,414,446
9,506,273
(二)其他综合收益
-
(52,888)
-
-
-
489,205
436,317
293,634
729,951
-
657,899
-
-
-
5,044
662,943
19,935
682,878
上述(一)和(二)小计
-
(52,888)
-
-
9,237,293
489,205
9,673,610
5,771,551
15,445,161
-
657,899
-
-
6,091,827
5,044
6,754,770
3,434,381
10,189,151
(三)股东投入和减少资本
-
(3,190,741)
-
-
(671,813)
-
(3,862,554)
2,546,079
(1,316,475)
12,000,000
36,501,003
-
-
(6,529)
-
48,494,474
1,107,302
49,601,776
1.股东投入资本
-
(15,626)
-
-
(224,706)
-
(240,332)
550,284
309,952
12,000,000
37,219,616
-
-
-
-
49,219,616
1,582,648
50,802,264
2.股份支付计入股东权益的金额
-
(917)
-
-
-
-
(917)
-
(917)
-
606
-
-
-
-
606
-
606
3. 同一控制下企业合并形成的差额
-
(3,223,785)
-
-
-
-
(3,223,785)
-
(3,223,785)
-
(2,960)
-
-
-
-
(2,960)
(2,254)
(5,214)
4.收购子公司及少数股东股权
-
49,587
-
-
(447,107)
-
(397,520)
1,995,795
1,598,275
-
(726,088)
-
-
-
-
(726,088)
(493,424)
(1,219,512)
5. 其他
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
9,829
-
-
(6,529)
-
3,300
20,332
23,632
(四)利润分配
-
-
-
158,654
(1,044,797)
-
(886,143)
(1,146,924)
(2,033,067)
-
-
-
172,454
(580,941)
-
(408,487)
(883,858)
(1,292,345)
1.提取盈余公积
-
-
-
158,654
(158,654)
-
-
-
-
-
-
-
172,454
(172,454)
-
-
-
-
2.提取一般风险准备
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3.对股东的分配
-
-
-
-
(886,143)
-
(886,143)
(1,146,924)
(2,033,067)
-
-
-
-
(408,487)
-
(408,487)
(883,858)
(1,292,345)
4.其他
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(五)股东权益内部结转
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.资本公积转增股本
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.盈余公积转增股本
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3.盈余公积弥补亏损
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4.其他
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(六)专项储备
-
-
(23,457)
-
-
-
(23,457)
-
(23,457)
-
-
35,198
-
-
-
35,198
-
35,198
1.本年提取
-
-
5,337,997
-
-
-
5,337,997
-
5,337,997
-
-
3,756,567
-
-
-
3,756,567
-
3,756,567
2.本年使用
-
-
5,361,454
-
-
-
5,361,454
-
5,361,454
-
-
3,721,369
-
-
-
3,721,369
-
3,721,369
四、本年年末余额
30,000,000
30,010,880
11,741
407,147
16,068,109
712,016
77,209,893
26,050,582
103,260,475
30,000,000
33,254,509
35,198
248,493
8,547,426
222,811
72,308,437
18,879,876
91,188,313
2010年12月31日止年度
公司股东权益变动表
人民币千元
项目
本年金额
上年金额
股本
资本公积
专项储备
盈余公积
未分配利润
外币报表折算差额
股东权益合计
股本
资本公积
专项储备
盈余公积
未分配利润
外币报表折算差额
股东权益合计
30,000,000
45,946,632
29,647
248,493
1,840,445
(10,454)
78,054,763
18,000,000
8,726,794
-
76,039
684,356
(19,281)
27,467,908
-
前期差错更正
-
其他
-
二、本年年初余额
30,000,000
45,946,632
29,647
248,493
1,840,445
(10,454)
78,054,763
18,000,000
8,726,794
-
76,039
684,356
(19,281)
27,467,908
三、本期增减变动金额
(26,582)
158,654
557,880
(8,295)
12,000,000
37,219,838
29,647
172,454
1,156,089
8,827
50,586,855
(一)净利润
1,586,534
1,586,534
1,724,543
1,724,543
(二)其他综合收益
(5,098)
(8,295)
(13,393)
222
8,827
9,049
上述(一)和(二)小计
(5,098)
1,586,534
(8,295)
1,573,141
222
1,724,543
8,827
1,733,592
(三)股东投入和减少资本
(277,194)
12,000,000
37,219,616
49,219,616
1.股东投入资本
12,000,000
37,219,616
49,219,616
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他
(四)利润分配
158,654
(1,028,654)
(870,000)
172,454
(568,454)
(396,000)
1.提取盈余公积
158,654
(158,654)
-
172,454
(172,454)
-
2. 提取一般风险准备
3.对股东的分配
(870,000)
(870,000)
(396,000)
(396,000)
4.其他
(五)股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
(26,582)
(26,582)
29,647
29,647
1.本年提取
380,694
380,694
331,094
331,094
2.本年使用
(407,276)
(407,276)
(301,447)
(301,447)
四、本年年末余额
30,000,000
3,065
407,147
2,398,325
(18,749)
30,000,000
45,946,632
29,647
248,493
1,840,445
(10,454)
78,054,763