证券时报多媒体数字报

　　（上接D54版）

　　（２） 资产类发生重大变动的情况说明 单位：元

　　项目＿２０１０年１２月３１日＿２００９年１２月３１日＿增减额＿同比增减（％）

　　货币资金＿４４５，７４１，５３７．５４＿８９０，２２０，９９４．４２＿－４４４，４７９，４５６．８８＿－４９．９３

　　应收账款＿７０，２２５，８３１．５１＿４９，３６６，４７４．７７＿２０，８５９，３５６．７４＿４２．２５

　　应收票据＿６３０，０００．００＿２００，０００．００＿４３０，０００．００＿２１５．００

　　预付款项＿５２，６６１，５５７．６７＿７，８３６，５６６．０８＿４４，８２４，９９１．５９＿５７２．００

　　其他应收款＿１０，０５８，４７２．１１＿７，２４１，５４５．７４＿２，８１６，９２６．３７＿３８．９０

　　存货＿２３９，０５６，５５８．６９＿１４４，５７４，６２５．５１＿９４，４８１，９３３．１８＿６５．３５

　　在建工程＿９０，５８５，０１６．７５＿１２，７８５．００＿９０，５７２，２３１．７５＿７，０８４．２５倍

　　递延所得税资产＿２，９８５，２７８．８０＿２，２６６，４８５．５９＿７１８，７９３．２１＿３１．７１

　　①２０１０年１２月３１日公司货币资金比年初下降４９．９３％，主要原因系公司超募资金归还银行贷款１１，０００．０万元，同时本部及控股子公司募投及超募项目建设工程款增加所致。

　　②２０１０年１２月３１日公司应收账款比年初增长４２．２５％，主要原因系控股子公司吉林得利斯销售规模增加以及公司春节销售旺季应收账款增加所致。

　　③２０１０年１２月３１日公司应收票据比年初增长２１５．００％，绝对额较小。

　　④２０１０年１２月３１日公司预付账款较年初增长３８．９０％，主要原因募投及超募项目开工预付设备款增加所致。

　　⑤２０１０年１２月３１日公司其他应收款较年初增长３８．９０％，主要原因系控股子公司吉林得利斯应收生猪补贴款增加所致。

　　⑥２０１０年１２月３１日公司存货较年初增长６５．３５％，主要系本公司之控股子公司吉林得利斯本期经营规模扩大所致。

　　⑦２０１０年１２月３１日公司在建工程较年增长７，０８４．２５倍，主要系本公司募集资金项目开工增加所致。

　　⑧２０１０年１２月３１日公司递延所得税资产较年初增长３１．７１％，主要原因系公司应收账款及存货跌价计提的递延所得税增加所致。

　　（３） 负债类发生重大变动的情况说明 单位：元

　　项目＿２０１０年１２月３１日＿２００９年１２月３１日＿增减额＿同比增减（％）

　　短期借款＿＿２１０，０００，０００．００＿－２１０，０００，０００．００＿－１００．００

　　预收账款＿２３，７１１，７６４．３６＿１７，７６７，０１２．１２＿５，９４４，７５２．２４＿３３．４６

　　应付职工薪酬＿１４，５５５，０２３．８０＿１０，０９７，８８５．２８＿４，４５７，１３８．５２＿４４．１４

　　应交税费＿－６３，７９８，１６０．３６＿－３１，３４９，４８３．７２＿－３２，４４８，６７６．６４＿１０３．５１

　　其他应付款＿８５，５８７，８２０．００＿３１，００２，３０５．８３＿５４，５８５，５１４．１７＿１７６．０７

　　递延收益＿３，２００，０００．００＿＿３，２００，０００．００＿１００．００

　　①２０１０年１２月３１日短期借款较年初下降１００％，主要原因系公司用超募资金归还银行贷款１１０００．００万元，同时其他银行贷款到期已归还所致。

　　②２０１０年１２月３１日预收账款较年初增长３３．４６％，主要原因系２０１０年春节临近报告期末，预收货款增加所致。

　　③２０１０年１２月３１日应付职工薪酬较年初增长４４．１４％，主要原因公司今年工资较去年同期有所提高，计提的１２月份员工工资及奖金，至报告期末，本公司应付职工薪酬中无属于拖欠性质或工效挂钩的职工薪酬。截止２０１０年１２月３１日本公司剩余２０１０年１２月工资未发放，已于２０１１年１月初全部发放。

　　④２０１０年１２月３１日应交税费较年初增长１０３．５１％，主要原因系本公司之控股子公司潍坊同路食品有限公司及吉林得利斯食品有限公司未抵扣进项税金额增加所致。

　　⑤２０１０年１２月３１日其他应付款较年初增长１７６．０７％，主要系本公司收购控股子公司潍坊同路食品有限公司外方股权尚未支付的股权转让款以及山东财政厅拨付的猪肉储备资金预算指标款。

　　⑥２０１０年１２ 月３１日递延收益较年初增长１００％，主要原因系根据吉林省发展和改革委员会吉发改投资【２０１０】５４１号关于下达２０１０年全省物流业调整和振兴项目中央预算内投资计划的通知，本公司之控股子公司吉林得利斯食品有限公司取得项目补贴４００万元，确认递延收益，按照相应资产折旧年限本期转入补贴收入８０万元。

　　（４） 存货变动情况 单位：人民币 万元

　　项目＿２０１０ 年末余额＿占２０１０ 年末总资产的（％）＿市场供求情况＿产品销售价格变动情况＿原材料价格变动情况＿存货跌价准备的计提情况

　　原材料＿４，０９１．６７＿２．８４＿良好＿＿上升趋势＿－

　　低值易耗品＿６１０．８９＿０．４２＿良好＿－＿基本稳定＿－

　　包装物＿１，２６２．２９＿０．８８＿良好＿－＿基本稳定＿－

　　库存商品＿１８，０９７．８３＿１２．５６＿良好＿注１＿基本稳定＿２０８．９６

　　半成品＿５１．５４＿０．０４＿－＿－＿－＿－

　　注１：本公司根据期末销售退回库存商品可变现净值与账面价值差额计提存货跌价准备３３．４２万元；本公司之控股子公司吉林得利斯食品有限公司根据期末存货可变现净值与账面价值差额计提存货跌价准备１７５．５４万元。

　　（５） 金融资产投资情况

　　报告期内，公司未发生金融资产投资情况。

　　（６）主要资产的计量

　　报告期内公司主要资产采用历史成本计量，主要资产计量属性未发生重大变化。

　　（７）主要控股公司的经营情况及业绩 单位：万元

　　公司名称＿持股比例＿是否列入合并报表＿２０１０ 年净利润＿２００９ 年净利润＿同比变动比例（％）＿对合并净利润的影响比例（％）

　　潍坊同路＿１００％＿是＿３，７４６．７０＿３，３９１．２３＿１０．４６＿７５．８７

　　西安得利斯＿７５％＿是＿５２５．０７＿５６１．３９＿－６．４７＿１０．６３

　　北京得利斯＿１００％＿是＿－６１５．５５＿－３５６．４５＿－７２．６９＿－１２．４６

　　吉林得利斯＿９２．３１％＿是＿－２，６３３．１４＿－１０２７．８２＿－１５６．１９＿－５３．３２

　　潍坊同路成立于２０００年３月２１日，注册资本６００万美元。主营业务为生猪屠宰、冷却肉及冷冻肉的生产与销售。

　　西安得利斯成立于２００４年７月２３日，注册资本１３，６１０万元。主营业务为生产、销售低温肉制品。

　　北京得利斯成立于１９９４年７月６日，注册资本１，５０８．００万元。主营业务为生产、销售低温肉制品。

　　吉林得利斯成立于２００７年１０月２６日，注册资本３８，６１１．６９万元。主营业务为生猪屠宰、熟肉制品、豆制品、冷冻食品加工、销售、仓储装卸、货物运输。

　　（８） ＰＥ 投资情况

　　报告期内，公司不存在 ＰＥ 投资情况。

　　（９） 债务变动（主要债权债务变动分析）

　　项目＿２０１０年＿２００９年＿本年比上年增减％＿２００８年

　　短 期 借 款＿＿２１０，０００，０００．００＿０．００＿１４０，０００，０００．００

　　应付账款余额＿９１，２９５，４０８．５９＿１０１，２５４，１４４．８３＿－９．８４＿３３，５０４，２４３．８２

　　应付账款周转天数＿２７．５４＿２６．５１＿３．８９＿１１．２６

　　应收账款余额＿８２，７９４，１８５．４４＿５７，２０８，１５１．１５＿４４．７２＿６５，８０２，２５０．２３

　　本公司２０１０年１２月３１日应付账款余额较２００９年１２月３１日减少９，９５８，７３６．２４元，下降９．８４％，应付账款周天数增大，主要系本公司之控股子公司吉林得利斯生猪采购付款期较长所致，应收账款余额２０１０年１２月３１日为８２，７９４，１８５．４４元，增加２５，５８６，０３４．３ 元增长４４．７２％，主要原因系本公司之控股子公司吉林得利斯食品有限公司业务增加所致。

　　（１０） 偿债能力分析

　　项目＿２０１０年＿２００９年＿本年比上年增减％＿２００８年

　　流动比率＿５．１３＿３．１７＿６１．８３＿１．１０

　　速动比率＿３．６３＿２．７６＿３１．５２＿０．６３

　　资产负债率（％）

　　（母公司）＿１３．０７＿２２．３５＿－４１．５２＿３９．３７

　　利息保障倍数＿２７．２９＿９．９８＿１７３．４５＿９．１４

　　报告期流动比率、速动比率、利息保障系数分别较年初增长６１．８３％、３１．５２％、１７３．４５％，资产负债率较年初下降４１．５２％，主要原因系公司用超募资金归还银行贷款所致。

　　（１１） 资产营运能力分析

　　项目＿２０１０年度＿２００９年度＿本年比上年增减％＿２００８年度

　　应收账款周转率（次）＿２０．５２＿１８．００＿１４．００＿２１．１３

　　应收账款周转天数＿１７．５４＿２０＿－１２．３０＿１７．０４

　　存货周转率（次）＿６．５１＿７．２６＿－１０．３３＿１０．０４

　　存货周转天数＿５５．３０＿４９．５９＿１１．５１＿３５．８６

　　４、经营环境分析

　　项目＿对 ２００９ 年度业绩影响情况＿对未来经营影响情况＿对公司承诺事项影响情况

　　国外市场变化＿公司市场主要布局国内，影响较小＿影响较小＿影响较小

　　国内市场变化＿国内经济向好、国家出台各项拉动消费措施，居民消费信心回升，消费水平提高，对肉类市场有积极影响＿经济持续发展、消费水平不断回升和提高，对公司未来经营有促进作用＿对募投项目产品市场整体发展有促进作用

　　信贷政策调整＿影响较小＿影响较小＿影响较小

　　汇率变动＿无影响＿无影响＿募投项目中部分进口设备价格会受到一定影响

　　利率变动＿影响较小＿影响较小＿影响较小

　　成本要素价格变化＿生猪价格持续走低，一定程度上直接影响冷却肉、冷冻肉和低温肉制品价格＿生猪价格变动直接影响冷却肉、冷冻肉和低温肉制品价格和公司经营业绩＿直接影响募投项目经营效益

　　自然灾害或疫情＿公司主要原料为生猪，原料采购易受疫情影响。本年度未有影响。＿公司采取基地生猪收购模式，并健全安全控制追溯体系，全程控制动物疫情带来的风险＿无影响

　　通货膨胀或

　　通货紧缩＿未受影响＿公司产品为关系国计民生的日常主要肉类消费品，受通胀或通缩影响较小＿影响较小

　　６．２ 主营业务分行业、产品情况表

　　单位：万元

　　■

　　６．３ 主营业务分地区情况

　　单位：万元

　　■

　　６．４ 采用公允价值计量的项目

　　□ 适用 √ 不适用

　　６．５ 募集资金使用情况对照表

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：万元

　　■

　　变更募集资金投资项目情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　６．６ 非募集资金项目情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　６．７ 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　６．８ 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　６．９ 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案

　　■

　　公司最近三年现金分红情况表

　　单位：元

　　■

　　公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案

　　□ 适用 √ 不适用

　　§７ 重要事项

　　７．１ 收购资产

　　□ 适用 √ 不适用

　　７．２ 出售资产

　　□ 适用 √ 不适用

　　７．１、７．２所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。

　　７．３ 重大担保

　　□ 适用 √ 不适用

　　７．４ 重大关联交易

　　７．４．１ 与日常经营相关的关联交易

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：万元

　　■

　　其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额１，６７３．８１万元。

　　■

　　７．４．２ 关联债权债务往来

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：万元

　　■

　　其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额１４７．０５万元，余额４６．２６万元。

　　７．４．３ 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　７．５ 委托理财

　　□ 适用 √ 不适用

　　７．６ 承诺事项履行情况

　　上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股５％以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项

　　□ 适用 √ 不适用

　　７．７ 重大诉讼仲裁事项

　　□ 适用 √ 不适用

　　７．８ 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

　　７．８．１ 证券投资情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　７．８．２ 持有其他上市公司股权情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　７．８．３ 持有拟上市公司及非上市金融企业股权情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　７．８．４ 买卖其他上市公司股份的情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　７．８．５ 其他综合收益细目

　　单位：元

　　■

　　§８ 监事会报告

　　√ 适用 □ 不适用

　　■

　　§９ 财务报告

　　９．１ 审计意见

　　■

　　９．２ 财务报表

　　９．２．１ 资产负债表

　　编制单位：山东得利斯食品股份有限公司 ２０１０年１２月３１日 单位：元

　　■

　　■

　　９．２．２ 利润表

　　编制单位：山东得利斯食品股份有限公司 ２０１０年１－１２月 单位：元

　　■

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：０．００元。

　　９．２．３ 现金流量表

　　编制单位：山东得利斯食品股份有限公司 ２０１０年１－１２月 单位：元

　　■

　　■

　　９．２．４ 合并所有者权益变动表(附后)

　　９．２．５ 母公司所有者权益变动表(附后)

　　９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响

　　□ 适用 √ 不适用

　　９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　合并所有者权益变动表

　　编制单位：山东得利斯食品股份有限公司 ２０１０年度 单位：元

项目 本期金额 上年金额

归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计

实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他

一、上年年末余额 ２５１，０００，０００．００ ７８３，３２０，７１２．３７ 　 　 １３，４４４，６１８．４５ 　 １５２，６３０，２８０．５４ 　 ８９，９３４，０７４．５０ １，２９０，３２９，６８５．８６ １８８，０００，０００．００ ４６，９９８，５６２．３７ 　 　 ９，１６１，５９４．５５ 　 ９３，７３４，６７８．０３ 　 ７２，５５０，８５０．０６ ４１０，４４５，６８５．０１

加：会计政策变更 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

前期差错更正 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

其他 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

二、本年年初余额 ２５１，０００，０００．００ ７８３，３２０，７１２．３７ 　 　 １３，４４４，６１８．４５ 　 １５２，６３０，２８０．５４ 　 ８９，９３４，０７４．５０ １，２９０，３２９，６８５．８６ １８８，０００，０００．００ ４６，９９８，５６２．３７ 　 　 ９，１６１，５９４．５５ 　 ９３，７３４，６７８．０３ 　 ７２，５５０，８５０．０６ ４１０，４４５，６８５．０１

三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 　 ５，８７５，７６２．７７ 　 　 ３，３６４，６３８．９９ 　 ４０，９２８，５２９．９８ 　 －６２，４４４，０２８．０１ －１２，２７５，０９６．２７ ６３，０００，０００．００ ７３６，３２２，１５０．００ 　 　 ４，２８３，０２３．９０ 　 ５８，８９５，６０２．５１ 　 １７，３８３，２２４．４４ ８７９，８８４，０００．８５

（一）净利润 　 　 　 　 　 　 ４４，２９３，１６８．９７ 　 ５，０９１，５８８．２２ ４９，３８４，７５７．１９ 　 　 　 　 　 　 ６３，１７８，６２６．４１ 　 ７，３８３，２２４．４４ ７０，５６１，８５０．８５

（二）其他综合收益 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

上述（一）和（二）小计 　 　 　 　 　 　 ４４，２９３，１６８．９７ 　 ５，０９１，５８８．２２ ４９，３８４，７５７．１９ 　 　 　 　 　 　 ６３，１７８，６２６．４１ 　 ７，３８３，２２４．４４ ７０，５６１，８５０．８５

（三）所有者投入和减少资本 　 ５，８７５，７６２．７７ 　 　 　 　 　 　 －６７，５３５，６１６．２３ －６１，６５９，８５３．４６ ６３，０００，０００．００ ７３６，３２２，１５０．００ 　 　 　 　 　 　 １０，０００，０００．００ ８０９，３２２，１５０．００

１．所有者投入资本 　 　 　 　 　 　 　 　 －６１，６５９，８５３．４６ －６１，６５９，８５３．４６ ６３，０００，０００．００ ７３６，３２２，１５０．００ 　 　 　 　 　 　 １０，０００，０００．００ ８０９，３２２，１５０．００

２．股份支付计入所有者权益的金额 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

３．其他 　 ５，８７５，７６２．７７ 　 　 　 　 　 　 －５，８７５，７６２．７７ 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

（四）利润分配 　 　 　 　 ３，３６４，６３８．９９ 　 －３，３６４，６３８．９９ 　 　 　 　 　 　 　 ４，２８３，０２３．９０ 　 －４，２８３，０２３．９０ 　 　 　

１．提取盈余公积 　 　 　 　 ３，３６４，６３８．９９ 　 －３，３６４，６３８．９９ 　 　 　 　 　 　 　 ４，２８３，０２３．９０ 　 －４，２８３，０２３．９０ 　 　 　

２．提取一般风险准备 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

３．对所有者（或股东）的分配 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

４．其他 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

（五）所有者权益内部结转 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

１．资本公积转增资本（或股本） 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

２．盈余公积转增资本（或股本） 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

３．盈余公积弥补亏损 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

４．其他 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

（六）专项储备 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

１．本期提取 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

２．本期使用 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

（七）其他 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

四、本期期末余额 ２５１，０００，０００．００ ７８９，１９６，４７５．１４ 　 　 １６，８０９，２５７．４４ 　 １９３，５５８，８１０．５２ 　 ２７，４９０，０４６．４９ １，２７８，０５４，５８９．５９ ２５１，０００，０００．００ ７８３，３２０，７１２．３７ 　 　 １３，４４４，６１８．４５ 　 １５２，６３０，２８０．５４ 　 ８９，９３４，０７４．５０ １，２９０，３２９，６８５．８６

　　母公司所有者权益变动表

　　编制单位：山东得利斯食品股份有限公司 ２０１０年度 单位：元

项目 本期金额 上年金额

实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计

一、上年年末余额 ２５１，０００，０００．００ ７８３，３２０，７１２．３７ １３，４４４，６１８．４５ ８３，３７５，９０３．７３ １，１３１，１４１，２３４．５５ １８８，０００，０００．００ ４６，９９８，５６２．３７ ９，１６１，５９４．５５ ４４，８２８，６８８．６２ ２８８，９８８，８４５．５４

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年年初余额 ２５１，０００，０００．００ ７８３，３２０，７１２．３７ １３，４４４，６１８．４５ ８３，３７５，９０３．７３ １，１３１，１４１，２３４．５５ １８８，０００，０００．００ ４６，９９８，５６２．３７ ９，１６１，５９４．５５ ４４，８２８，６８８．６２ ２８８，９８８，８４５．５４

三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） ３，３６４，６３８．９９ ３０，２８１，７５０．８８ ３３，６４６，３８９．８７ ６３，０００，０００．００ ７３６，３２２，１５０．００ ４，２８３，０２３．９０ ３８，５４７，２１５．１１ ８４２，１５２，３８９．０１

（一）净利润 ３３，６４６，３８９．８７ ３３，６４６，３８９．８７ ４２，８３０，２３９．０１ ４２，８３０，２３９．０１

（二）其他综合收益

上述（一）和（二）小计 ３３，６４６，３８９．８７ ３３，６４６，３８９．８７ ４２，８３０，２３９．０１ ４２，８３０，２３９．０１

（三）所有者投入和减少资本 ６３，０００，０００．００ ７３６，３２２，１５０．００ ７９９，３２２，１５０．００

１．所有者投入资本 ６３，０００，０００．００ ７３６，３２２，１５０．００ ７９９，３２２，１５０．００

２．股份支付计入所有者权益的金额

３．其他

（四）利润分配 ３，３６４，６３８．９９ －３，３６４，６３８．９９ ４，２８３，０２３．９０ －４，２８３，０２３．９０

１．提取盈余公积 ３，３６４，６３８．９９ －３，３６４，６３８．９９ ４，２８３，０２３．９０ －４，２８３，０２３．９０

２．提取一般风险准备

３．对所有者（或股东）的分配

４．其他

（五）所有者权益内部结转

１．资本公积转增资本（或股本）

２．盈余公积转增资本（或股本）

３．盈余公积弥补亏损

４．其他

（六）专项储备

１．本期提取

２．本期使用

（七）其他

四、本期期末余额 ２５１，０００，０００．００ ７８３，３２０，７１２．３７ １６，８０９，２５７．４４ １１３，６５７，６５４．６１ １，１６４，７８７，６２４．４２ ２５１，０００，０００．００ ７８３，３２０，７１２．３７ １３，４４４，６１８．４５ ８３，３７５，９０３．７３ １，１３１，１４１，２３４．５５