证券时报多媒体数字报

　　证券代码：０００５３３ 证券简称：万家乐 公告编号：２０１１－０１０

　　广东万家乐股份有限公司

　　第七届董事会第七次会议决议公告

　　本公司及其董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　广东万家乐股份有限公司第七届董事会第七次会议于２０１１年４月１９日上午在公司会议室召开，会议通知于２０１１年４月８日以传真及直接送达方式发出。应到董事１１人，实到董事１１人。公司５名监事和全体高管人员列席了会议。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

　　会议由董事长李智先生主持，审议通过了：

　　一、《２０１０年度董事会工作报告》

　　具体内容见本公司《２０１０年度报告全文》中“第八节 董事会报告”。

　　表决结果：同意１１票、反对０票、弃权０票。

　　二、《２０１０年度财务审计报告》

　　具体内容见本公司《２０１０年度报告全文》中“第十一节 财务报告”。

　　表决结果：同意１１票、反对０票、弃权０票。

　　三、《２０１０年度报告全文及摘要》

　　表决结果：同意１１票、反对０票、弃权０票。

　　四、《２０１０年度资产减值准备情况的报告》

　　具体内容见“广东万家乐股份有限公司２０１０年度资产减值准备情况报告”（公告编号：２０１１－０１１）

　　表决结果：同意１１票、反对０票、弃权０票。

　　五、《２０１０年度利润分配预案》

　　经审计，公司２０１０年度母公司实现净利润为１６４，７８１，２０１．６９元，加上年初可供分配利润１８９，８０１，４１１．６５元，减去提取法定盈余公积、转作股本的普通股股利及向投资股东分配现金红利共１６８，６５６，９４１．１７元，本年度可供股东分配的利润为１８５，９２５，６７２．１７元。因公司２０１１年履行对广东新曜光电有限公司的增资义务以及大力发展万家乐厨卫电器业务，需要一定的资金保障，综合考虑公司长远发展和全体股东利益，公司２０１０年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。本年度实现的净利润将用于公司的发展和以后年度的利润分配。

　　表决结果：同意１１票、反对０票、弃权０票。

　　六、《会计师事务所对公司控股股东及其关联方占用资金情况的专项说明》

　　全文登载在巨潮资讯网（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）。

　　表决结果：同意１１票、反对０票、弃权０票。

　　七、《内部控制自我评价报告》

　　全文登载在巨潮资讯网（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）。

　　表决结果：同意１１票、反对０票、弃权０票。

　　八、《审计委员会履职暨２０１０年度审计工作的总结报告》

　　具体内容见本公司《２０１０年度报告全文》中“第八节 董事会报告”。

　　表决结果：同意１１票、反对０票、弃权０票。

　　九、《关于聘请２０１１年度财务审计机构的提案》

　　同意继续聘请立信大华会计师事务所有限公司为公司２０１１年度的审计机构，年度审计费用为７５万元。

　　表决结果：同意１１票、反对０票、弃权０票。

　　十、《关于确定２０１１年度银行信贷总额的议案》

　　为满足公司营运资金的需要，严格控制公司经营风险， ２０１１年公司及下属控股子公司顺特电气有限公司（以下简称“顺特电气”）和广东万家乐燃气具有限公司（以下简称“万家乐燃气具”）的银行信贷总规模保持２０１０年１２月３１日的银行授信额度，不再增加信贷额度。公司本部以及顺特电气、万家乐燃气具的银行信贷总额不得超过下表所列金额：

　　■

　　公司可用自有资产（包括但不限于房产、商标等）分别为上述银行贷款作抵押或质押。上述银行包括但不限于中国银行、中国农业银行、中国工商银行、中国建设银行、中国交通银行、中信银行、顺德农商银行、广发银行、深圳发展银行、民生银行等金融机构。

　　为简化办事程序，提高工作效率，确保银行资金及时到位，提请公司股东大会授权公司董事会全权办理上述授信业务。

　　表决结果：同意１１票、反对０票、弃权０票。

　　十一、《关于为公司控股子公司提供担保的议案》

　　详见“广东万家乐股份有限公司关于为控股子公司提供担保的公告” （公告编号：２０１０－０１２）

　　表决结果：同意１１票、反对０票、弃权０票。

　　上述第一、三、五、九、十、十一项议案须提交公司股东大会审议通过。

　　特此公告。

　　广东万家乐股份有限公司董事会

　　２０１１年４月２０日

　　证券代码：０００５３３ 证券简称：万家乐 公告编号：２０１１－０１１

　　广东万家乐股份有限公司

　　２０１０年度资产减值准备情况报告

　　本公司及其董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　根据财政部制定的《企业会计准则第８号—资产减值》的有关规定，广东万家乐股份有限公司（包括子公司：顺特电气有限公司、广东万家乐燃气具有限公司、佛山市顺德区万家乐物业管理有限公司、佛山万家乐电器有限公司，以下简称“股份公司”）于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。

　　单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。

　　一、坏账准备

　　根据股份公司《应收款项风险管理及坏账准备计提管理规定》的有关要求，各企业在２０１０年年末对各项应收款项（包括应收账款、其他应收款及预付账款）作风险评估测试，按下列方法计提坏账准备：

　　对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，对于单项金额重大但经单独测试后未减值的应收款项按应收款项余额的５％计提坏账准备；对于单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收款项，根据其风险水平的不同，分别按应收款项余额的５％、５０％和１００％计提坏账准备；对于其他不重大的应收款项，属于纳入合并财务报表范围关联方的应收款项，不计提坏账准备，不属于纳入合并财务报表范围关联方的应收款项按应收款项余额的５％计提坏账准备。

　　２０１０年年末，股份公司应收账款余额为６０２，９６３，０９１．８５元，比年初减少２５７，６２４，８９２．８８元；计提坏账准备余额为９８，０６７，４９９．５０元，比年初减少１５，２０４，７０２．５３元；平均计提比例为１６．２６％，比年初增加３．１个百分点。

　　应收账款及坏账准备余额减少的主要原因是：顺特电气有限公司以经营性资产出资到顺特电气设备有限公司，顺特电气设备有限公司自２０１０年１２月起由子公司转为合营企业，不再纳入合并范围。

　　其他应收款年末余额为１３８，８７２，１９９．１４元，比年初余额增加４４，３６９，４２８．３３元，增加比例为４６．９５％；计提坏账准备余额为２０，７６８，５１４．１７元，平均计提比例为１４．９５％。

　　其他应收款年末余额增加的主要原因是：顺特电气设备有限公司自２０１０年１２月起由子公司转为合营企业，不再纳入合并范围，与顺特电气设备有限公司往来未进行抵销。

　　其中２０１０年年末计提坏账准备比例超过５％以上的项目包括：

　　１、应收账款余额中对单项金额不重大但按信用风险特征组合后，测试评定为二级风险组合的应收款项总额为４９，９９８，１０４．１７元，按５０％的比例计提坏账准备２４，９９９，０５２．０９元；评定为三级风险组合的应收款项总额为５９，１２７，５１１．１０元，按１００％的比例计提坏账准备。

　　２、其他应收款中对单项金额不重大但按信用风险特征组合后，测试评定为二级风险组合的应收款项总额为１５，５６６，８０５．５５元，按５０％的比例计提坏账准备；评定为三级风险组合的应收款项总额为８，１５７，４１１．６５元，按１００％的比例计提坏账准备。

　　二、存货跌价准备

　　资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，除对于数量繁多、单价较低的存货按照存货类别外，其余存货按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

　　２０１０年年末，存货账面余额为３９８，２１８，０９５．７０元，存货跌价准备余额为６１，２７１，９３６．９４元（其中：原材料跌价准备为４２，７４３，９２６．７０元，库存商品跌价准备为１５，８４３，７７１．２９元，包装物及低值易耗品跌价准备为１，４４２，０７７．０１元，在产品跌价准备为１，２４２，１６１．９４元）。本年度存货跌价准备增加１１，８２０，５９６．０６元，主要是增加了对库存商品的计提。

　　三、长期投资减值准备

　　资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期投资减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，按《企业会计准则》规定方法计提长期投资减值准备。

　　２０１０年年末，长期投资账面余额为６８４，８１４，５９０．８５元，比年初增加５９３，０９１，５５２．４１元，增加原因是：顺特电气设备有限公司自２０１０年１２月起由子公司转为合营企业，不再纳入合并范围。年末计提长期投资减值准备余额为２５，０３０，０００．００元，本年度没作调整。减值准备余额包括：

　　１、营口万家乐热水器有限公司为本公司之子公司，连续多年亏损，难以维持正常的生产经营，经董事会决议进行清算，预计投资无法收回，２００１年度已对其全额计提长期投资减值准备共３，０００，０００元。

　　２、南方证券股份有限公司正在清算，预计投资无法收回。２００３年度按５０％计提长期投资减值准备５，０００，０００元，２００５年度再对剩余的５０％计提长期投资准备５，０００，０００元。

　　３、广东证券有限公司于２００５年１２月开始进入清算工作， 预计投资无法收回，２００５年度已全额计提减值准备９，６００，０００元。

　　４、深圳市华晟达投资控股有限公司的业务主要是向南方证券股份有限公司投资， 因南方证券股份有限公司已进入清算，预计投资无法收回，２００５年度已全额计提减值准备２，４３０，０００元。

　　四、投资性房地产减值准备

　　投资性房地产包括已出租的土地使用权、已出租的建筑物。在资产负债表日对有迹象表明投资性房地产发生减值的，按《企业会计准则》规定方法计提投资性房地产减值准备。投资性房地产的年末账面原值为１８４，６６７，１９５．９２元、累计折旧为３９，０９７，６２２．３５元、减值准备余额为５１，８７９，３０６．９４元（其中：房屋、建筑物减值３０，５０５，８４１．９４元、土地使用权减值２１，３７３，４６５．００元），本年度未作调整。本报告期投资性房地产净额减少的原因是年度正常的摊销。

　　五、固定资产减值准备

　　股份公司在年末组织各企业有关部门对固定资产逐项进行检查，对有迹象表明固定资产发生减值的，按《企业会计准则》规定方法计提固定资本减值准备。２０１０年年末，固定资产账面原值为４５０，０９９，４３７．６５元，累计折旧为３５３，９６０，４０４．０１元，固定资产减值准备余额为１０，９５７，８６２．３５元，比年初减少１１，５５６，４５７．１３元。

　　固定资产原值、累计折旧及减值准备年末余额均减少的原因是：顺特电气有限公司以经营性资产出资到顺特电气设备有限公司，顺特电气设备有限公司自２０１０年１２月起由子公司转为合营企业，不再纳入合并范围。

　　六、在建工程减值准备

　　资产负债表日，股份公司各企业有关部门对在建工程进行全面检查并测试，对有迹象表明在建工程发生减值的，按《企业会计准则》规定方法计提固定资本减值准备。２０１０年年末，在建工程账面余额为５，６５６，２４４．２８元，在建工程减值准备余额为１，０２５，３２２．００元，是以前年度子公司广东万家乐燃气具有限公司对ＥＲＰ工程的减值计提，本年度未作调整。

　　七、无形资产减值准备

　　资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济效益的能力，按《企业会计准则》规定方法计提无形资产减值准备。２０１０年年末，无形资产原值为３０８，７２１，２６８．６７元，账面价值为３，３７６，７００．０５元。无形资产减值准备余额为１３４，３００，０００．００元，为“万家乐”商标权计提的减值准备。

　　无形资产减值准备余额比年初减少１４，６５７，０６６元的原因是：顺特电气有限公司以土地使用权出资顺特电气设备有限公司，相应转出其以前年度计提的减值准备。

　　特此报告。

　　广东万家乐股份有限公司

　　董事会

　　２０１１年４月２０日

　　证券代码：０００５３３ 证券简称：万家乐 公告编号：２０１１－０１２

　　广东万家乐股份有限公司

　　关于为公司控股子公司提供担保的公告

　　本公司及其董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　２０１１年４月１９日，广东万家乐股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会召开第七届董事会第七次会议，审议通过了《关于为公司控股子公司提供担保的议案》，同意为顺特电气有限公司（以下简称“顺特电气”）、广东万家乐燃气具有限公司（以下简称“万家乐燃气具”）于２０１１年５月至２０１２年４月期间向银行申请贷款时提供连带责任担保。

　　因提供担保的控股子公司资产负债率超过７０％，且担保总额超过公司最近一期经审计净资产的５０％，根据有关规定，该事项须提交公司股东大会审议通过。为简化办事程序，提高工作效率，确保银行资金及时到位，提请公司股东大会授权公司董事会全权办理上述担保业务。

　　一、担保情况概述

　　为满足公司营运资金的需要，严格控制公司的担保风险，２０１１年公司拟为顺特电气提供担保的额度不超过３５，０００万元；为万家乐燃气具提供担保的额度不超过５２，０００万元。具体如下：

　　单位：（人民币）万元

　　■

　　上述控股子公司于２０１１年５月至２０１２年４月期间向银行申请贷款时，公司在上述额度（８７，０００万元）内将给予连带责任担保。每笔担保金额及担保期间由具体合同约定。

　　本次担保额度占公司２０１０年度经审计净资产的８９．５７％。

　　二、被担保人基本情况

　　１、顺特电气，是本公司持股９２．４６％的控股子公司，另一股东是佛山市万家乐电器有限公司（以下简称“万家乐电器”），本公司和顺特电气分别持有万家乐电器９０％和１０％的股权，因此本公司持有顺特电气１００％的实际权益。该公司注册资本为人民币１５，９２２ 万元；法定代表人：李智；注册地址：佛山市顺德区大良红岗工业区；经营范围：各类干式变压器、电抗器、箱式变电站、开关柜等输变电设备的生产和销售。

　　截止２０１０年１２月３１日，顺特电气资产总额１４５，３４７ 万元；负债总额１０３，０１０万元；净资产４２，３３６万元；２０１０年实现销售收入１４３，８３５万元、净利润１６，２０９万元；信用等级：Ａ。

　　顺特电气已以涵盖其原有产品（业务）的整体资产出资与阿海珐输配电控股公司合资设立顺特电气设备有限公司（以下简称“合资公司”），合资公司已完成组建并开始运营，成为顺特电气原有产品和业务的经营主体。但由于顺特电气原有合同的保函、保证金尚未履行完毕，因此相关银行仍然为其保留了一定的信贷额度。

　　２、万家乐燃气具，是本公司持股１００％的全资子公司。该公司注册资本为人民币３８，３２７万元；法定代表人：李智；注册地址：佛山市顺德区大良顺峰山工业区；经营范围：燃气用具、卫厨家电的生产及销售。

　　截止２０１０年１２月３１日，万家乐燃气具资产总额７３，７４３万元；负债总额６６，５３７万元；净资产７，２０６万元；２０１０年实现销售收入１３６，１５１万元、净利润２，８３８万元；信用等级：Ａ。

　　三、担保协议的签署及执行情况

　　上述担保协议尚未签署，担保协议的主要内容由本公司及被担保的各控股子公司与银行共同协商确定。

　　四、担保风险控制

　　为控制担保风险，公司本部已建立结算中心，对下属控股子公司的资金流向与财务信息进行实时监控，确保了公司实时掌握下属控股子公司的资金使用情况、担保风险情况，保障公司整体资金安全运行，最大限度降低公司为下属控股子公司提供担保的风险。

　　五、董事会意见

　　公司董事会认为：上述被担保人均为本公司主要业务的控股（全资）子公司，需向银行申请综合授信以保证资金周转需求。对其在银行的贷款提供担保，有利于促进公司主要业务的持续稳定发展，有利于控股子公司提高资金周转效率，进而提高其经营效率和盈利状况。上述担保额度是根据公司董事会审议通过的２０１１年银行信贷总额而设定的，是为了满足顺特电气和万家乐燃气具正常经营的需要，从而保证公司核心产业维持正常经营之必需。被担保公司目前经营情况正常，为其担保的财务风险处于公司可控制的范围之内，并且公司采取了一定的风险控制措施，担保风险较小，故董事会同意上述担保。

　　六、累计对外担保数额及逾期担保情况

　　截止本公告日，公司对外担保数额累计为０。

　　七、备查文件

　　《广东万家乐股份有限公司第七届董事会第七次会议决议》。

　　特此公告。

　　广东万家乐股份有限公司

　　董事会

　　２０１１年４月２０日

　　证券代码：０００５３３ 证券简称：万家乐 公告编号：２０１１－０１３

　　广东万家乐股份有限公司

　　第七届监事会第三次会议决议公告

　　广东万家乐股份有限公司第七届监事会第三次会议于２０１１年４月１９日下午在公司会议室召开，会议通知于２０１１年４月８日以传真及直接送达方式发出。应到监事５人，实到监事５人。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

　　会议由监事会主席张洁茜女士主持，审议通过了：

　　一、《２０１０年度监事会工作报告》

　　具体内容见本公司《２０１０年度报告全文》中“第九节 监事会报告”。

　　表决结果：同意５票、反对０票、弃权０票。

　　二、《２０１０年度财务审计报告》

　　具体内容见本公司《２０１０年度报告全文》中“第十一节 财务报告”。

　　表决结果：同意５票、反对０票、弃权０票。

　　三、《２０１０年度报告全文及摘要》

　　经对公司２０１０年度报告进行审核，监事会认为该报告及其相关财务数据客观、真实、准确地反映了公司的财务状况和经营状况。

　　表决结果：同意５票、反对０票、弃权０票。

　　四、《内部控制自我评价报告》

　　全文登载在巨潮资讯网（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）。

　　监事会已组织各成员对公司《内部控制自我评价报告》进行了认真的审阅，根据中国证监会公告［２０１０］３７号、深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司２０１０年年度报告工作的通知》（深证上［２０１０］４３４号）和财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》（财会［２００８］７号）的有关规定，监事会对公司内部控制自我评价发表如下意见：

　　１、公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规及中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按照自身实际情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司的正常运转及风险控制，保护了公司资产的安全和完整；

　　２、公司内部控制组织机构完整，人员到位，保证了公司内部控制重点活动的执行和监督充分有效；

　　３、公司内部控制自我评价符合上述有关文件的要求，真实、客观、完整地反映了公司内部控制制度的建立、执行情况和效果。

　　表决结果：同意５票、反对０ 票、弃权０票。

　　上述第一、三项议案须提交公司２０１０年度股东大会审议通过。

　　特此公告。

　　广东万家乐股份有限公司

　　监事会

　　２０１１年４月２０日

　　证券代码：０００５３３ 证券简称：万家乐 公告编号：２０１１－０１４

　　广东万家乐股份有限公司

　　关于主要会计政策变更的公告

　　本公司及其董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　根据２０１０年７月１４日财政部财会（２０１０）１５号文《企业会计准则解释第４号》之规定，本公司对会计政策进行了以下变更：

　　变更合并财务报表的少数股东分担当期亏损的处理方法

　　变更前：子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，若公司章程或协议未规定少数股东少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的所有者权益；若公司章程或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。

　　变更后：子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。

　　此项会计政策变更对报告期利润表、所有者权益变动表影响如下：

　　①对利润表项目的影响

　　■

　　②对所有者权益变动表项目的影响

　　■

　　特此公告。

　　广东万家乐股份有限公司

　　董事会

　　２０１１年４月２０日