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广东汤臣倍健生物科技股份有限公司2011第一季度报告 2011-04-22 来源:证券时报网 作者:
§1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。 1.3 公司全体董事以通讯表决方式通过了2011年第一季度报告正文。 1.4 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.5 公司负责人梁允超先生、主管会计工作负责人付恩平先生及会计机构负责人(会计主管人员)杨磊女士声明:保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位:元 ■ 注:根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)的相关规定,2010年同期每股收益指标系按照加权平均股本4100万股来计算,本报告期每股收益指标系按照加权平均股本5468万股来计算。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位:元 ■ 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位:股 ■ 2.3 限售股份变动情况表 单位:股 ■ §3 管理层讨论与分析 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用
(一)资产负债表项目大幅变动情况与原因说明 1.应收账款期末余额3,630.30万元,较年初余额增长179.64%,主要是公司销售规模大幅增加,及公司根据业务量按照信用政策调高部分客户信用额度所致,通常公司会在年初授予客户信用额度,年底集中进行清收,所以公司年中的应收账款余额往往会较年底的余额大。 2.应收利息期末余额413.78万元,较年初余额增长142.03%,主要原因是应收未到期的定期存款利息增加。 3.其他应收款期末余额461.18万元,较年初余额增长92.57%,主要是公司业务规模扩大而增加的员工差旅与办理业务的预借款、以及直营营养中心开拓而增加的预付租赁押金等所致。 4.固定资产期末余额12,472.85万元,较年初余额增长119.65%,主要原因是2010年底公司为长远战略发展考虑购置了集“顾客服务中心、营养健康研究中心、连锁总部及分公司办公场所”功能于一体的综合运营办公场所,公司于2011年3月对该办公场所进行了验收,计入固定资产核算。 5.在建工程期末余额1,454.53万元,较年初余额增长86.14%,主要是募投项目中的生产车间新建项目的工程施工投入增加所致。 6.应付账款期末余额2,863.76万元,较年初余额增长41.82%,主要是公司业务规模扩大所致。 7.应交税费期末余额1,002.83万元,较年初余额增加687.44%,主要原因是公司应交2011年一季度所得税及3月增值税增加。 8.其他应付款期末余额481.21万元,较年初余额减少56.15%,主要原因是公司在2011年年初支付2010年底按受益期计提的品牌推广费以及应付其他款项。 (二)利润表项目大幅变动情况与原因说明 1.报告期内公司实现营业收入13,022.01万元,较上年同期增长52.58%,主要是公司积极开拓市场以及以姚明为形象代表的品牌力不断加强而使主营的膳食营养补充剂销售收入大幅增加所致。 2.报告期内公司营业成本为4,716.51万元,较上年同期增长48.89%,主要原因是随着营业收入大幅增加而增加,增加幅度略低于营业收入增加幅度。 3.报告期内公司销售费用3,162.94万元,较上年同期增长226.93%,增长幅度大于营业收入增长的幅度,主要是品牌推广费较上年同期大幅增加所致。报告期内品牌推广费金额1,868.69万元,占营业收入的14.35%,上年同期品牌推广费金额231.87万元,占营业收入的2.72%。报告期内品牌推广费较上年同期增加1,636.82万元,原因是:2010年度经营中考虑到下半年要推出新的品牌形象代言人,所以在上半年大幅压缩了品牌推广费,在下半年再围绕新的形象代言人姚明加大媒体广告等品牌推广投入,2010年度全年品牌推广费合计3,948.85万元,,占营业收入的11.41%,其中第一季度、第二季度分别发生品牌推广费用231.87万元、305.87万元,合计537.74万元,合计占当年品牌推广费的13.62%;下半年共发生品牌推广费3,411.11万元,占当年品牌推广费的86.38%。为配合以姚明为核心的新的品牌形象的推广,不断提升公司的品牌力优势,2011年公司已经制定明确的年度推广方案,将延续2010年底的品牌推广计划及相关媒体推广安排,适度加大全年品牌推广费投入比例,全年品牌推广费投入基本保持均衡。 4.报告期内公司管理费用753.08万元,较上年同期增长71.55%,增长的主要原因是公司业务规模扩大导致人工费用以及办公费、车辆使用费等行政费用增加。 5.报告期内公司财务费用-705.72万元,较上年同期减少716.96万元,幅度为6,380.16%,主要原因是公司2010年底增加募集资金净额142,525.80万元而大幅增加的利息收入。 6.报告期内归属于上市公司股东的净利润为4,095.92万元,较上年同期增长25.32%,净利润的增长幅度低于营业收入增长的幅度,主要原因是本期的销售费用增长幅度较大(原因如上述第3点)。本期销售费用占营业收入的比例为24.29%,去年同期销售费用占营业收入的比例为11.34%,比例增加了12.95个百分点,导致净利润增长幅度低于营业收入的增长幅度。 (三)现金流量表项目大幅变动情况与原因说明 1.报告期内经营活动产生的现金流量净额301.74万元,较上年同期减少24.04%,主要是公司报告期内应收账款与存货均有所增加所致。 2.报告期内投资活动产生的现金流量净额-5,832.56万元,较上年同期减少5,552.99万元,幅度为1986.26%,主要原因是根据募集资金投资计划实施项目投资而增加的现金支出。 3.报告期内筹资活动产生的现金流量净额-7,422.52万元,较上年同期减少7,407.38万元,幅度为48946.92%,主要原因是2011年年初归还银行贷款7,000.00万元及支付上市费用而产生的现金流量支出增加。 (四)主要指标大幅度变动的情况及原因 由于公司2010年年底在深圳证券交易所创业板上市,增加募集资金净额142,525.80万元,导致公司净资产大幅提高,故本期的加权平均净资产收益率、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率两项指标大幅降低。(其他指标大幅度变动情况及原因说明见上述描述)
3.2 业务回顾和展望 ■ §4 重要事项 4.1 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 ■ 4.2 募集资金使用情况对照表 √ 适用 □ 不适用 单位:万元 ■ 4.3 报告期内现金分红政策的执行情况 □ 适用 √ 不适用 4.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用 4.5 向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 4.6 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 4.7 按深交所相关指引规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况 □ 适用 √ 不适用 广东汤臣倍健生物科技股份有限公司 董事长:梁允超 二○一一年四月二十一日 本版导读:
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