(上接D58版)
会合03表
编制单位:中粮地产(集团)股份有限公司 2010年度金额单位: 元 |
项 目 | 附注 | 本年金额 | 上年金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | | 3,296,251,554.93 | 3,012,206,317.24 |
收到的税费返还 | | 6,823,212.39 | 9,663.13 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 五、49 | 5,015,893,675.09 | 1,794,374,048.06 |
经营活动现金流入小计 | | 8,318,968,442.41 | 4,806,590,028.43 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | | 6,748,475,581.34 | 1,902,591,706.52 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | | 201,446,447.69 | 159,691,967.34 |
支付的各项税费 | | 488,780,525.95 | 396,210,716.41 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 五、49 | 4,473,335,852.81 | 2,199,319,404.38 |
经营活动现金流出小计 | | 11,912,038,407.79 | 4,657,813,794.65 |
经营活动产生的现金流量净额 | | -3,593,069,965.38 | 148,776,233.78 |
二、投资活动产生的现金流量: | | | |
收回投资收到的现金 | | 433,527,991.69 | 131,064,617.33 |
取得投资收益收到的现金 | | 58,850,114.52 | 4,317,560.83 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | | 10,606,059.76 | 588,607.52 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | |
收到其他与投资活动有关的现金 | | | |
投资活动现金流入小计 | | 502,984,165.97 | 135,970,785.68 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | | 25,387,938.42 | 45,857,052.91 |
投资支付的现金 | | 257,203,999.97 | 7,218,983.90 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | 295,413,750.00 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | | 382,974.40 | |
投资活动现金流出小计 | | 578,388,662.79 | 53,076,036.81 |
投资活动产生的现金流量净额 | | -75,404,496.82 | 82,894,748.87 |
三、筹资活动产生的现金流量: | | | |
吸收投资收到的现金 | | 696,663,201.50 | 426,080,000.00 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | 696,663,201.50 | 426,080,000.00 |
取得借款收到的现金 | | 5,963,000,000.00 | 1,865,000,000.00 |
发行债券收到的现金 | | | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | | | |
筹资活动现金流入小计 | | 6,659,663,201.50 | 2,291,080,000.00 |
偿还债务支付的现金 | | 1,569,500,000.00 | 2,057,000,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | | 343,838,080.24 | 337,606,422.29 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | | 5,354,099.54 | 5,482,405.46 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 五、49 | 14,602,037.50 | 14,469,706.81 |
筹资活动现金流出小计 | | 1,927,940,117.74 | 2,409,076,129.10 |
筹资活动产生的现金流量净额 | | 4,731,723,083.76 | -117,996,129.10 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | -254,967.50 | -3,706.45 |
五、现金及现金等价物净增加额 | | 1,062,993,654.06 | 113,671,147.10 |
加:期初现金及现金等价物余额 | | 1,437,512,338.21 | 1,323,841,191.11 |
六、期末现金及现金等价物余额 | | 2,500,505,992.27 | 1,437,512,338.21 |
法定代表人: 周政 管会计工作负责人:崔捷 会计机构负责人:张建国
(所附附注系财务报表组成部分) |
现 金 流 量 表
编制单位:中粮地产(集团)股份有限公司 2010年度单位:元 |
项 目 | 附注 | 本年金额 | 上年金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | | 399,490,821.01 | 1,196,566,104.68 |
收到的税费返还 | | | |
收到其他与经营活动有关的现金 | | 6,114,028,188.91 | 3,161,406,207.13 |
经营活动现金流入小计 | | 6,513,519,009.92 | 4,357,972,311.81 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | | 260,258,345.74 | 189,740,791.19 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | | 117,812,245.23 | 88,897,996.05 |
支付的各项税费 | | 124,484,205.33 | 241,330,098.04 |
支付其他与经营活动有关的现金 | | 6,149,969,027.80 | 3,425,921,933.66 |
经营活动现金流出小计 | | 6,652,523,824.10 | 3,945,890,818.94 |
经营活动产生的现金流量净额 | | -139,004,814.18 | 412,081,492.87 |
二、投资活动产生的现金流量: | | | |
收回投资收到的现金 | | 433,534,564.95 | 131,064,617.33 |
取得投资收益收到的现金 | | 68,456,433.58 | 12,500,600.06 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | | | 46,540.00 |
收到其他与投资活动有关的现金 | | | |
投资活动现金流入小计 | | 501,990,998.53 | 143,611,757.39 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | | 13,551,801.05 | 41,899,003.60 |
投资支付的现金 | | 2,556,565,395.83 | 113,738,983.90 |
支付其他与投资活动有关的现金 | | | |
投资活动现金流出小计 | | 2,570,117,196.88 | 155,637,987.50 |
投资活动产生的现金流量净额 | | -2,068,126,198.35 | -12,026,230.11 |
三、筹资活动产生的现金流量: | | | |
吸收投资收到的现金 | | | |
取得借款收到的现金 | | 4,175,000,000.00 | 1,575,000,000.00 |
发行债券收到的现金 | | | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | | | |
筹资活动现金流入小计 | | 4,175,000,000.00 | 1,575,000,000.00 |
偿还债务支付的现金 | | 1,261,500,000.00 | 1,812,000,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | | 304,103,897.45 | 313,228,198.50 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | | 14,477,037.50 | 14,356,189.93 |
筹资活动现金流出小计 | | 1,580,080,934.95 | 2,139,584,388.43 |
筹资活动产生的现金流量净额 | | 2,594,919,065.05 | -564,584,388.43 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | -83,252.62 | -2,358.67 |
五、现金及现金等价物净增加额 | | 387,704,799.90 | -164,531,484.34 |
加:期初现金及现金等价物余额 | | 806,761,213.02 | 971,292,697.36 |
六、期末现金及现金等价物余额 | | 1,194,466,012.92 | 806,761,213.02 |
法定代表人:周政 主管会计工作负责人:崔捷 会计机构负责人:张建国 |
会合04表
编制单位:中粮地产(集团)股份有限公司 2010年度单位:元 |
项 目 | 本年金额 |
归属于母公司股东权益 | 少数股东权益 | 股东权益合计 |
股本 | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 |
一、上年年末余额 | 1,813,731,596.00 | 3,145,431,713.75 | | | 236,203,183.79 | | 904,773,867.29 | 353,573.57 | 681,075,044.55 | 6,781,568,978.95 |
加:会计政策变更 | | | | | | | | | | |
前期差错更正 | | | | | | | | | | |
其他 | | | | | | | | | | |
二、本年年初余额 | 1,813,731,596.00 | 3,145,431,713.75 | | | 236,203,183.79 | | 904,773,867.29 | 353,573.57 | 681,075,044.55 | 6,781,568,978.95 |
三、本年增减变动金额 | | -1,836,164,945.62 | | | 56,847,414.93 | | 356,012,406.96 | 1,308,939.09 | 771,655,600.06 | -650,340,584.58 |
(一)净利润 | | | | | | | 463,975,287.56 | | 90,622,838.98 | 554,598,126.54 |
(二)其他综合收益 | | -1,262,178,279.37 | | | | | | 1,308,939.09 | | -1,260,869,340.28 |
上述(一)和(二)小计 | | -1,262,178,279.37 | | | | | 463,975,287.56 | 1,308,939.09 | 90,622,838.98 | -706,271,213.74 |
(三)所有者投入和减少资本 | | | | | | | | | 696,663,201.50 | 696,663,201.50 |
1. 所有者投入资本 | | | | | | | | | 696,663,201.50 | 696,663,201.50 |
2.股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | | | |
3.其他 | | | | | | | | | | |
(四)利润分配 | | | | | 56,847,414.93 | | -93,122,046.85 | | -5,354,099.54 | -41,628,731.46 |
1.提取盈余公积 | | | | | 56,847,414.93 | | -56,847,414.93 | | | |
2. 提取一般风险准备 | | | | | | | | | | |
3.对所有者(或股东)的分配 | | | | | | | -36,274,631.92 | | -5,354,099.54 | -41,628,731.46 |
4.其他 | | | | | | | | | | |
(五)所有者权益内部结转 | | | | | | | | | | |
1.资本公积转增资本(或股本) | | | | | | | | | | |
2.盈余公积转增资本(或股本) | | | | | | | | | | |
3.盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | | | |
(六)专项储备 | | | | | | | | | | |
1.本期提取 | | | | | | | | | | |
2.本期使用 | | | | | | | | | | |
(七)其他 | | -573,986,666.25 | | | | | -14,840,833.75 | | -10,276,340.88 | -599,103,840.88 |
四、本年年末余额 | 1,813,731,596.00 | 1,309,266,768.13 | | | 293,050,598.72 | | 1,260,786,274.25 | 1,662,512.66 | 1,452,730,644.61 | 6,131,228,394.37 |
法定代表人:周政 主管会计工作负责人:崔捷 会计机构负责人:张建国
(所附附注系财务报表组成部分) |
会合04表
编制单位:中粮地产(集团)股份有限公司 2010年度金额单位:元 |
项 目 | 上年金额 |
归属于母公司股东权益 | 少数股东权益 | 股东权益合计 |
股本 | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 |
一、上年年末余额 | 1,813,731,596.00 | 721,493,948.99 | | | 185,960,696.53 | | 546,073,560.90 | 284,021.18 | 187,372,747.30 | 3,454,916,570.90 |
加:会计政策变更 | | | | | | | | | | |
前期差错更正 | | | | | | | | | | |
其他 | | | | | | | | | | |
二、本年年初余额 | 1,813,731,596.00 | 721,493,948.99 | | | 185,960,696.53 | | 546,073,560.90 | 284,021.18 | 187,372,747.30 | 3,454,916,570.90 |
三、本年增减变动金额 | | 2,423,937,764.76 | | | 50,242,487.26 | | 358,700,306.39 | 69,552.39 | 493,702,297.25 | 3,326,652,408.05 |
(一)净利润 | | | | | | | 445,217,425.57 | | 71,004,702.71 | 516,222,128.28 |
(二)其他综合收益 | | 2,433,256,748.66 | | | | | | 69,552.39 | | 2,433,326,301.05 |
上述(一)和(二)小计 | | 2,433,256,748.66 | | | | | 445,217,425.57 | 69,552.39 | 71,004,702.71 | 2,949,548,429.33 |
(三)所有者投入和减少资本 | | | | | | | | | 428,180,000.00 | 428,180,000.00 |
1. 所有者投入资本 | | | | | | | | | 428,180,000.00 | 428,180,000.00 |
2.股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | | | |
3.其他 | | | | | | | | | | |
(四)利润分配 | | | | | 50,242,487.26 | | -86,517,119.18 | | -5,482,405.46 | -41,757,037.38 |
1.提取盈余公积 | | | | | 50,242,487.26 | | -50,242,487.26 | | | |
2. 提取一般风险准备 | | | | | | | | | | |
3.对所有者(或股东)的分配 | | | | | | | -36,274,631.92 | | -5,482,405.46 | -41,757,037.38 |
4.其他 | | | | | | | | | | |
(五)所有者权益内部结转 | | | | | | | | | | |
1.资本公积转增资本(或股本) | | | | | | | | | | |
2.盈余公积转增资本(或股本) | | | | | | | | | | |
3.盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | | | |
(六)专项储备 | | | | | | | | | | |
1.本期提取 | | | | | | | | | | |
2.本期使用 | | | | | | | | | | |
(七)其他 | | -9,318,983.90 | | | | | | | | -9,318,983.90 |
四、本年年末余额 | 1,813,731,596.00 | 3,145,431,713.75 | | | 236,203,183.79 | | 904,773,867.29 | 353,573.57 | 681,075,044.55 | 6,781,568,978.95 |
法定代表人:周政 主管会计工作负责人:崔捷 会计机构负责人:张建国
(所附附注系财务报表组成部分) |
会企04表
编制单位:中粮地产(集团)股份有限公司 2010年度金额单位:元 |
项目 | 附注 | 本年金额 |
实收资本 | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所者者权益合计 |
一、上年年末余额 | | 1,813,731,596.00 | 3,170,898,768.24 | | | 206,934,988.77 | | 726,285,532.79 | 5,917,850,885.80 |
加: 1.会计政策变更 | | | | | | | | | |
2.前期差错更正 | | | | | | | | | |
3.其他 | | | | | | | | | |
二、本年年初余额 | | 1,813,731,596.00 | 3,170,898,768.24 | | | 206,934,988.77 | | 726,285,532.79 | 5,917,850,885.80 |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | | | -1,696,734,962.36 | | | 40,770,624.16 | | 330,660,985.50 | -1,325,303,352.70 |
(一)净利润 | | | | | | | | 407,706,241.58 | 407,706,241.58 |
(二)其他综合收益 | | | -1,262,178,279.37 | | | | | | -1,262,178,279.37 |
上述(一)和(二)小计 | | | -1,262,178,279.37 | | | | | 407,706,241.58 | -854,472,037.79 |
(三)所有者投入和减少资本 | | | | | | | | | |
1. 所有者投入资本 | | | | | | | | | |
2.股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | | |
3.其他 | | | | | | | | | |
(四)利润分配 | | | | | | 40,770,624.16 | | -77,045,256.08 | -36,274,631.92 |
1.提取盈余公积 | | | | | | 40,770,624.16 | | -40,770,624.16 | |
2.提取一般风险准备 | | | | | | | | | |
3.对所有者(或股东)的分配 | | | | | | | | -36,274,631.92 | -36,274,631.92 |
4.其他 | | | | | | | | | |
(五)所有者权益内部结转 | | | | | | | | | |
1.资本公积转增资本(或股本) | | | | | | | | | |
2.盈余公积转增资本(或股本) | | | | | | | | | |
3.盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | |
4. 其他 | | | | | | | | | |
(六)专项储备 | | | | | | | | | |
1.本期提取 | | | | | | | | | |
2.本期使用 | | | | | | | | | |
(七)其他 | | | -434,556,682.99 | | | | | | -434,556,682.99 |
四、本年年末余额 | | 1,813,731,596.00 | 1,474,163,805.88 | | | 247,705,612.93 | | 1,056,946,518.29 | 4,592,547,533.10 |
法定代表人:周政 主管会计工作负责人: 崔捷 会计机构负责人: 张建国
(所附附注系财务报表组成部分) |
会企04表
编制单位:中粮地产(集团)股份有限公司 2010年度金额单位:元 |
| 附注 | 上年金额 |
实收资本 | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 |
一、上年年末余额 | | 1,813,731,596.00 | 737,642,019.58 | | | 172,686,073.94 | | 454,319,931.24 | 3,178,379,620.76 |
加: 1.会计政策变更 | | | | | | | | | |
2.前期差错更正 | | | | | | | | | |
3.其他 | | | | | | | | | |
二、本年年初余额 | | 1,813,731,596.00 | 737,642,019.58 | | | 172,686,073.94 | | 454,319,931.24 | 3,178,379,620.76 |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | | | 2,433,256,748.66 | | | 34,248,914.83 | | 271,965,601.55 | 2,739,471,265.04 |
(一)净利润 | | | | | | | | 342,489,148.30 | 342,489,148.30 |
(二)其他综合收益 | | | 2,433,256,748.66 | | | | | | 2,433,256,748.66 |
上述(一)和(二)小计 | | | 2,433,256,748.66 | | | | | 342,489,148.30 | 2,775,745,896.96 |
(三)所有者投入和减少资本 | | | | | | | | | |
1. 所有者投入资本 | | | | | | | | | |
2.股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | | |
3.其他 | | | | | | | | | |
(四)利润分配 | | | | | | 34,248,914.83 | | -70,523,546.75 | -36,274,631.92 |
1.提取盈余公积 | | | | | | 34,248,914.83 | | -34,248,914.83 | |
2.提取一般风险准备 | | | | | | | | | |
3.对所有者(或股东)的分配 | | | | | | | | -36,274,631.92 | -36,274,631.92 |
4.其他 | | | | | | | | | |
(五)所有者权益内部结转 | | | | | | | | | |
1.资本公积转增资本(或股本) | | | | | | | | | |
2.盈余公积转增资本(或股本) | | | | | | | | | |
3.盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | |
4. 其他 | | | | | | | | | |
(六)专项储备 | | | | | | | | | |
1.本期提取 | | | | | | | | | |
2.本期使用 | | | | | | | | | |
(七)其他 | | | | | | | | | |
四、本年年末余额 | | 1,813,731,596.00 | 3,170,898,768.24 | | | 206,934,988.77 | | 726,285,532.79 | 5,917,850,885.80 |
法定代表人:周政 主管会计工作负责人: 崔捷 会计机构负责人: 张建国
(所附附注系财务报表组成部分) |
9.3 与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√适用 □不适用
1、会计政策变更
本公司根据2010年7月14日《财政部关于印发企业会计准则解释第4号的通知》[财会2010(15)号文]有关规定,将合并财务报表中,子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额时,其余额的处理,由原来的“公司章程或协议规定少数股东有义务承担,并且少数股东有能力予以弥补的,该项余额冲减少数股东权益;公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的,该项余额冲减母公司的所有者权益,该子公司以后期间实现的利润,在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东的损失之前,全部归属于母公司的所有者权益。”变更为“子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。”根据《财政部关于印发企业会计准则解释第4号的通知》要求,此项会计政策变更进行追溯调整。
控股子公司深圳鹏丽陶瓷有限公司2010年年初累计净资产为-24,209,013.01元,根据此项会计政策变更,累计调增了2010年期初合并未分配利润2,420,901.31元,同时调减了少数股东权益2,420,901.31元,比较财务报表已按调整后的数字填列。其对留存收益及资产负债表项目的影响分别列示如下:
调整事项 | 留存收益增加(减少) | 资产负债表项目增加(减少) |
未分配利润 | 盈余公积 | 报表项目 | 影响金额 |
2009年1月1日 | | | | |
未追溯调整前余额 | 543,787,225.77 | 185,960,696.53 | 少数股东权益 | 189,659,082.43 |
子公司少数股东分担超额亏损 | 2,286,335.13 | 0.00 | | -2,286,335.13 |
追溯调整后余额 | 546,073,560.90 | 185,960,696.53 | 少数股东权益 | 187,372,747.30 |
| | | | |
2010年1月1日 | | | | |
未追溯调整前余额 | 902,352,965.98 | 236,203,183.79 | 少数股东权益 | 683,495,945.86 |
子公司少数股东分担超额亏损 | 2,420,901.31 | 0.00 | | -2,420,901.31 |
追溯调整后余额 | 904,773,867.29 | 236,203,183.79 | 少数股东权益 | 681,075,044.55 |
上述会计政策变更对2010和2009年度净利润的影响列示如下:
调整事项 | 2010年度 | 2009年度 |
报表项目 | 金额 | 报表项目 | 金额 |
子公司少数股东分担超额亏损 | 少数股东损益 | 1,625.38 | 少数股东损益 | -134,566.18 |
2、本期无会计估计变更事项。
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
1) 子公司深圳市宝恒装饰有限公司于2010年12月办理完工商注销手续,不再纳入合并范围。
2) 中粮滨海地产(天津)有限公司由董事会作出决议,进入清算程序,并于2010年9月8日公告了债权债务申报。期末资产负债表不再纳入合并范围,已将其2010年1月至8月的利润和现金流量纳入本期合并。 |
中粮地产(集团)股份有限公司董事会
二〇一一年四月二十日