证券时报多媒体数字报

　　§１ 重要提示

　　１．１ 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

　　１．２ 公司全体董事出席董事会会议。

　　１．３ 京都天华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　１．４ 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？

　　否

　　１．５ 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

　　否

　　１．６ 公司负责人彭小海、主管会计工作负责人尹永庆及会计机构负责人（会计主管人员）黄岳声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

　　§２ 公司基本情况简介

　　２．１ 基本情况简介

　　■

　　２．２ 联系人和联系方式

　　■

　　§３ 会计数据和业务数据摘要

　　３．１ 主要会计数据

　　单位：元 币种：人民币

　　■

　　３．２ 主要财务指标

　　■

　　扣除非经常性损益项目

　　√适用 □不适用

　　单位：元 币种：人民币

　　■

　　§４ 股本变动及股东情况

　　４．１ 股份变动情况表

　　√适用 □不适用

　　单位：股

　　■

　　限售股份变动情况表

　　□适用 √不适用

　　４．２ 股东数量和持股情况

　　单位：股

　　■

　　４．３ 控股股东及实际控制人情况介绍

　　４．３．１ 控股股东及实际控制人变更情况

　　□适用 √不适用

　　４．３．２ 控股股东及实际控制人具体情况介绍

　　４．３．２．１ 控股股东情况

　　○ 法人

　　单位：万元 币种：人民币

　　■

　　４．３．２．２ 实际控制人情况

　　○ 法人

　　单位：万元 币种：人民币

　　■

　　４．３．３ 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　■

　　４．３．４ 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

　　□适用 √不适用

　　§５ 董事、监事和高级管理人员

　　５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

　　单位：股

　　■

　　■

　　§６ 董事会报告

　　６．１ 管理层讨论与分析

　　１、报告期内公司经营情况的回顾

　　（１）公司报告期内总体经营情况

　　２０１０年，公司一方面采取多项措施加强经营工作：充分利用多年积累的品牌、队伍、网络、商品和管理优势，积极应对竞争，扩大销售，保持和扩大市场份额；严格控制经营成本和投资开发成本；继续重视会员管理工作，提高会员来客占比和会员销售占比；推进商品建设，开展商品基地建设，引进进口商品作为补充，开展差异化经营。全年实现营业收入１，０３３，８８１．６４万元，比上年增长１１．６８％，归属于母公司股东的净利润５，５０５．２１万元，比上年减少９．４２％。另一方面积极稳健拓展新店。严格执行开店标准和流程，全年新开了１７家门店。

　　由于国内宏观经济形式依然严峻，零售业竞争依然激烈，公司依然面临如何保持和提高市场份额、如何提高门店盈利能力、新店扩张所需资金和人力资源短缺等困难。但公司将充分利用多年来积累的店铺资源、商品资源和管理资源等优势，采取措施，保持老店的优势，缩短新店培育期，通过多渠道筹措资金，调整人力资源政策，保持公司经营和盈利能力的连续性和稳定性。

　　主要财务数据对比

　　■

　　营业收入增长原因：主要是由于公司规模扩大所致。

　　营业利润及归属于母公司股东的净利润减少原因：主要是由于公司近年加快了开店步伐，新店密集开业、为应对竞争加大促销导致销售费用增加。报告期，公司新开了１７家门店，新店开业当年尚处培育期，且开办费等费用一次性进入当期损益。

　　（２）公司主营业务及其经营状况

　　公司主营业务为商业零售，主力业态为大型综合超市。

　　主营业务分行业情况表

　　单位：元

　　■

　　主营业务分地区情况

　　单位：元

　　■

　　（３）主要供应商、客户情况

　　公司前五名供应商采购金额合计为８．６８亿元，占采购总额的１０．２０％。

　　公司销售对象为广大消费者，客户比较分散，客户单笔消费额占公司主营业务收入的比重极低，无法统计前五名客户。

　　（４）报告期公司资产构成及期间费用、所得税变动情况

　　资产构成情况：

　　单位：元

　　■

　　上述资产采用的计量属性详见财务报表附注。

　　期间费用、所得税变动情况：

　　单位：元

　　■

　　销售费用增加主要是由于开设新店所致。

　　管理费用增加主要是由于开设新店以及工资、福利费及社会保险增加所致。

　　财务费用增加主要是由于利息支出增加所致。

　　所得税减少主要是由于利润总额减少所致。

　　（５）报告期公司现金流量的构成情况

　　单位：元

　　■

　　经营活动产生的现金流量净额增加主要是由于销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。

　　投资活动产生的现金流量净额增加主要是由于处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额增加等原因所致。

　　筹资活动产生的现金流量净额减少主要是由于取得借款收到的现金减少等原因所致。

　　经营活动产生的现金流量净额与净利润的差额较大，主要是由于固定资产折旧、长期待摊费用摊销、财务费用、投资损失、存货的减少、经营性应收项目的减少、经营性应付项目的增加等因素所致。

　　（６）公司主要子公司的经营情况及业绩分析

　　单位：万元

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　　２、对公司未来发展的展望

　　（１）公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局

　　近年来，我国宏观经济保持着较快的发展速度。２０１０年，我国国内生产总值达到３９７９８３亿元，比上年增长１０．３％；社会消费品零售总额１５６９９８亿元，比上年增长１８．３％；农村居民人均纯收入５９１９元，扣除价格上涨因素，比上年实际增长１０．９％；城镇居民人均可支配收入１９１０９元，实际增长７．８％。随着居民收入的增长，居民更加关注食品健康和购物的便捷，对服务的要求也在逐步提高。另外，随着城市化进程的加快，城镇人口迅速增长。因此，我国零售业具有广阔的发展前景。＠但是，由于国内外零售企业均在加速扩张，为了保持和提高市场份额，市场竞争环境非常激烈。

　　（２）公司未来发展机遇、挑战、发展规划与２０１１年度经营计划

　　随着人民生活水平的提高及城市化进程的加快，公司存在良好的发展机遇。但是，由于市场竞争程度的加剧、国内经济形势依然严峻，公司也面临着如何保持和扩大市场份额、如何提高门店盈利能力的挑战。公司将采取积极措施，加大已有门店的经营管理力度，保持并扩大老门店的优势，提高盈利能力，并积极稳健地发展新店，缩短新店培育期，进一步壮大公司规模。

　　２０１１年经营计划及拟采取的措施：

　　公司将围绕“保优势、扭亏损、开好店、增效益”，认真做好各项工作：

　　１）充分发挥优势地区的作用，为公司经营发展提供基础保障。对于公司店铺较多、经营业绩突出、管理队伍较强的优势地区，将进一步发挥其优势作用，继续加大网点密度，并在开店等方面给予一定的政策。

　　２）做好扭亏工作。对于亏损门店，公司将采取到门店现场开扭亏专题会、公司总部和大区提供支援、建立日常跟踪监督机制、建立专项的绩效考核机制等措施，加强扭亏工作力度。

　　３）进一步做好开店工作。开设新店是公司扩大经营规模、提高市场份额、增强市场竞争力的重要保障。在开店工作中，将通过进行扎实的商圈市调、严谨的可行性分析、缩短设计周期、确保施工进度、及时与业主及内部沟通、确保经营定位准确、制定合理的商品结构和空间布局、系统培训新员工、提高有效会员比例、有针对性地开展开业促销等措施，提高新店成功率，缩短新店培育期。

　　４）通过多种措施增加公司效益。改变简单的降价促销策略，通过提高商品自营、自制和差异性比例等方式，提高公司毛利水平；进一步控制经营和开店成本。

　　５）进一步做好商品建设工作。认真做好商品基地建设，提高自营商品、自有品牌和进口商品的比重，实行差异化经营。推动生鲜配送中心建设，降低采购成本和加工成本，减少缺断货现象。

　　６）加强食品安全工作。食品安全涉及到每个顾客的健康，公司将加强食品安全工作，从源头监督，定期抽检，确保公司销售商品的安全性。

　　７）进一步加强人力资源工作。加强对干部的道德教育和纪律约束，整顿人力队伍；积极推进人力资源系统建设；改进和完善绩效和人力政策；做好新店人员的补充和培训工作。

　　（３）资金需求计划

　　公司日常经营需要流动资金，同时由于新开门店也需要资金支持。公司资金来源主要有以下几个方面：１）银行借款；２）股权融资；３）债券融资。

　　（４）风险因素分析

　　１）政策风险＠近年来，国家出台了一系列促进内需、加快零售行业发展的产业政策。但因国际国内经济形势的发展存在较大的不确定性，外资、内资企业网点扩张速度加快，随着经济环境的变化，上述政策随时可能发生变化，对连锁零售企业会产生一定的不利影响。

　　针对国家对零售业的政策风险，公司及时跟踪了解国家对零售业的政策动向，及时调整经营策略。

　　２）市场风险＠①宏观经济形势风险。宏观经济形势的好坏，直接影响零售业的发展，尤其是居民购买力的变化以及居民对未来经济形势的预期，直接对零售企业的销售产生影响。

　　针对宏观经济形势影响零售业的风险，公司采取加大促销力度、改善商品结构、控制经营管理成本等措施。

　　②市场竞争风险。近年来，国内零售行业出现了外资、内资企业加速扩张的新现象，加剧了国内零售市场的竞争激烈程度，加大了市场竞争风险。

　　针对国内零售市场竞争的风险，公司实施差异化经营，推行ＫＶＩ（价格敏感商品）管理、品类管理、货架空间管理，推广会员制，提高市场占有率。

　　３）经营风险

　　①新开门店短期亏损风险。虽然公司有选择性地进行门店扩张，但当地消费者对公司品牌的认知以及公司对该地区市场情况的熟悉都需要一定的时间，因此新店都有１－２年的市场培育期。在培育期内可能存在短期亏损。

　　针对新开门店短期亏损风险，公司将有重点有规划地实施展店计划，形成陆续开业、陆续盈利的滚动发展，减少单个门店亏损对整体业绩的影响。同时，公司制订了详细的《投资开发管理手册》，提高开店成功率，缩短新店培育期。

　　②日常运营风险。在日常经营活动中，涉及到采购、会员招募、企划、营运等诸多环节，每个环节均存在一定的风险。

　　针对日常运营风险，公司通过运营分析控制，实行运营情况分析制度，管理层根据每天、每周、每月、每季度、每年的经营数据，进行分析，发现问题，并提出相应的改进措施。同时，公司制定并不断完善了《营运手册》、《采购手册》、《生鲜手册》、《企划手册》等经营管理方面的规范运作制度，努力提高统一采购比例，规范营运各岗位流程，对促销、库存管理加强监督，不断提高规范化运行质量。

　　４）管理风险

　　①人力资源风险。由于每个人的道德修养、职业操守和专业技术能力不同，会产生人力资源风险。

　　针对人力资源风险，公司通过绩效考评控制，建立和实施绩效考评制度，科学设置考核指标体系，对公司各部门、各分支机构和全体员工进行定期考核和客观评价，将考评结果作为确定员工薪酬以及职务晋升、评优、降级、调岗、辞退等的依据。通过不相容职务分离控制，对于业务流程中所涉及的不相容职务，实施相应的分离措施，形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。

　　②资产管理风险。公司部门、网点较多，公司资产分布较广，在购置、使用、调拨、报废等环节，都存在一定的管理风险。

　　针对资产管理风险，公司通过财产保护控制，建立财产日常管理制度和定期清查制度，采取财产记录、实物保管、定期盘点、账实核对等措施，确保财产安全。公司严格限制未经授权的人员接触和处置财产。

　　③成本控制风险。随着公司规模的扩张，无论是销售费用、管理费用还是财务费用，成本管理难度加大，带来一定的成本控制风险。

　　针对成本控制风险，公司通过预算控制，实施全面预算管理制度，明确各部门在预算管理中的职责权限，规范预算的编制、审定、下达和执行程序，强化预算约束，控制成本。

　　④安全管理风险。公司主要经营连锁综合超市，在开店和日常经营过程中，存在火灾、盗窃等安全管理风险。

　　针对安全管理风险，公司严格执行安全管理制度，防止安全事故发生。建立突发事件应急处理机制，制定应急预案、明确责任人员、规范处置程序，确保突发事件得到及时妥善处理。

　　５）财务风险

　　①会计工作的合规性风险。随着公司规模的扩大，公司分支机构又分布在全国各地，会计核算及财务管理难度加大，在执行会计准则制度和开展会计基础工作方面，存在是否规范的风险。

　　针对会计工作的合规性风险，公司依法设置会计机构，配备会计从业人员。制订了《财务管理制度》、《收银手册》、《公开募集资金使用管理制度》等各项财务管理制度。通过会计系统控制，严格执行国家统一的会计准则制度，加强会计基础工作，明确会计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理程序，保证会计资料真实完整。

　　②财务指标安全性风险。公司在开展经营活动、投资活动和筹资活动中，会对公司各项财务指标产生影响，存在某些指标超出安全值的风险。

　　针对财务指标安全性风险，公司通过定期对会计报表进行分析，对于风险较大的指标，采取措施进行控制。

　　③资金使用风险。公司在使用资金时，在决策审批、划拨资金等环节存在是否符合法律规定和公司财务制度的风险。

　　针对资金使用风险，对于重大资金往来，公司通过授权审批控制，公司严格按照《公司章程》、《投资及重大经营事项决策程序实施细则》、《关联交易决策制度》及其他财务制度规定的资金使用办法，使用和划拨资金，防止形成非经营性资金占用。

　　６．２ 主营业务分行业、产品情况表

　　请见前述６．１

　　６．３ 主营业务分地区情况表

　　请见前述６．１

　　６．４ 募集资金使用情况

　　□适用 √不适用

　　变更项目情况

　　□适用 √不适用

　　６．５ 非募集资金项目情况

　　√适用 □不适用

　　单位：万元 币种：人民币

　　■

　　■

　　表中，后８个项目为募集资金投资项目，在募集资金到账前，由公司预先以自筹资金投资。募集资金到账后，公司将以募集资金进行置换。

　　６．６ 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

　　□适用 √不适用

　　６．７ 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案

　　经京都天华会计师事务所有限公司审计，２０１０年度公司归属于母公司股东的净利润为５５，０５２，０６０．３４元，２０１０年末未分配利润为６２３，２７３，３０５．４３元。

　　２０１０年度公司利润分配预案为：以现有总股本６６５，８０７，９１８股为基数，每１０股派送现金红利１．５０元（含税），共计派送现金９９，８７１，１８７．７０元，剩余未分配利润结转下年度。

　　公司２０１０年度不进行资本公积金转增股本。

　　公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案

　　□适用 √不适用

　　§７重要事项

　　７．１ 收购资产

　　√适用 □不适用

　　单位：万元 币种：人民币

　　■

　　７．２ 出售资产

　　√适用 □不适用

　　单位：万元 币种：人民币

　　■

　　７．３ 重大担保

　　√适用 □不适用

　　单位：万元 币种：人民币

　　■

　　７．４ 重大关联交易

　　７．４．１ 与日常经营相关的关联交易

　　√适用 □不适用

　　单位：万元 币种：人民币

　　■

　　７．４．２ 关联债权债务往来

　　√适用 □不适用

　　单位：万元 币种：人民币

　　■

　　其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额１８０．４４元，余额１８．４６元。

　　７．４．３ 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

　　□适用 √不适用

　　截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

　　□适用 √不适用

　　７．５ 委托理财

　　□适用 √不适用

　　７．６ 承诺事项履行情况

　　７．６．１ 公司或持股５％以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

　　√适用 □不适用

　　■

　　７．６．２ 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

　　□适用 √不适用

　　７．７ 重大诉讼仲裁事项

　　□适用 √不适用

　　７．８ 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

　　７．８．１ 证券投资情况

　　□适用 √不适用

　　７．８．２ 持有其他上市公司股权情况

　　□适用 √不适用

　　７．８．３ 持有非上市金融企业股权情况

　　√适用 □不适用

　　■

　　７．８．４ 买卖其他上市公司股份的情况

　　□适用 √不适用

　　７．９ 公司披露了内部控制的自我评价报告或履行社会责任报告，详见年报全文。

　　§８ 监事会报告

　　８．１ 监事会对公司依法运作情况的独立意见

　　公司经营管理决策程序合法，建立了完善的内部控制制度，未发现公司董事、高级管理人员执行公司职务时有法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。

　　８．２ 监事会对检查公司财务情况的独立意见

　　公司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。

　　８．３ 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

　　报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

　　８．４ 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见

　　公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，也不存在损害部分股东的权益或造成公司资产流失。

　　８．５ 监事会对公司关联交易情况的独立意见

　　关联交易决策程序合法有效，关联交易定价公平，无损害公司利益的情况。

　　§９ 财务会计报告

　　９．１ 审计意见

　　■

　　９．２ 财务报表

　　合并资产负债表

　　２０１０年１２月３１日

　　编制单位：北京华联综合超市股份有限公司

　　单位：元 币种：人民币

　　■

　　法定代表人：彭小海 主管会计工作负责人：尹永庆 会计机构负责人：黄岳

　　（下转D31版）