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（上接D40版）

南风化工集团股份有限公司董事会

二０一一年四月二十日

证券代码：０００７３７ 证券简称：南风化工 编号：２０１１—

关于为控股子公司提供担保的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

一、担保情况概述

南风化工集团股份有限公司（以下简称“本公司”）第五届董事会第十三次会议于２０１１年４月２０日在公司本部会议室召开：会议以记名表决结果的方式一致通过了以下担保事项：

１、公司控股子公司西安南风日化有限责任公司（以下简称“西安南风”）拟在工行土门支行申请不超过３５００万元人民币贷款、在交行西稍门支行申请不超过１５００万元人民币贷款、不超过２０００万元的银行承兑，期均为一年。本公司同意为以上贷款其提供最高额连带责任担保，担保期一年。上述担保均为延续担保，不属于新增担保。

２、公司控股子公司本溪经济技术开发区南风日化有限公司（以下简称“本溪南风”）拟在广发银行大连分行申请不超过１５００万元人民币贷款，在工行本溪分行申请不超过４０００万元人民币信用担保，期均为一年。本公司同意为以上贷款其提供最高额连带责任担保，担保期一年。

３、公司控股子公司四川同庆南风有限责任公司（以下简称“同庆南风”）拟在中信银行成都分行城南支行申请不超过２０００万元人民币贷款，期限为一年。本公司同意为其提供最高额连带责任担保，担保期一年。本次担保为延续担保，不属于新增担保。

４、公司控股子公司西安南风牙膏有限责任公司（以下简称“西安牙膏”）拟在西安银行南二环支行申请不超过１８００万元人民币贷款，期限为一年。本公司同意为其提供最高额连带责任担保，担保期一年。本次担保为延续担保，不属于新增担保。

５、公司控股子公司贵州南风日化有限公司（以下简称“贵州南风”）拟在工行安顺西航支行申请不超过１０００万元人民币贷款、在农行安顺市支行申请不超过３０００万元人民币贷款，在安顺市西秀区农村信用合作联社双阳分社申请不超过１０００万元人民币贷款，期限均为一年。本公司同意为其提供最高额连带责任担保，担保期一年。上诉担保均为延续担保，不属于新增担保。

６、公司控股子公司四川同庆南风洗涤用品有限责任公司（以下简称“同庆洗涤”）拟在农行彭山县支行申请不超过９００万元人民币贷款，期限一年。本公司同意为其提供最高额连带责任担保，担保期一年。本次担保均为延续担保，不属于新增担保。

７、公司控股子公司淮安南风盐化工有限公司（以下简称“淮安南风盐化工”）拟在建行淮阴区城北支行申请不超过１１０００万元人民币贷款，其中１亿元为长期借款，期限五年；１０００万元为短期借款，期限一年。本公司同意为其提供最高额连带责任担保，担保期分别为五年、一年。上述担保为新增担保。

８、公司全资子公司天津市南风贸易有限公司（以下简称“天津南风”）拟在民生银行天津分行申请３００万美元信用证贷款，期限为一年。本公司同意为其提供最高额连带责任担保，担保期一年。本次担保均为延续担保，不属于新增担保。

二、被担保方的基本情况

西安南风成立于１９９６年５月７日，由公司与山西运城盐化劳动服务公司共同出资组建。注册资本１１５００万元，公司持有９８．２６％的股份，山西运城盐化劳动服务公司持有１．７４％的股份。注册地西安市西郊丈八北路；法定代表人文琳；主要从事日用化工系列产品和日用化学原料产品（除专项审批）；各类包装产品的制造、加工和销售；公路运输（货运）；五金机电产品的制造、加工和销售；机械加工、设备制造及安装、维修。

截至２０１０年１２月３１日， 西安南风经审计的资产总额２１９，２８９，１２９．０６元，负债总额２６０，１６９，７２９．２３元，净资产－４０，８８０，６００．１７元，实现营业收入２８７，４６５，３９６．５３元，利润总额－５９，４７８，３２７．５２元，净利润－５９，４７８，３２７．５２元。

截至２０１１年３月３１日， 西安南风的资产总额２０１，５５９，２６７．５３元，负债总额２４５，６８３，２９３．９８元，净资产－４４，１２４，０２６．４５元，实现营业收入６６，５３４，８５３．９２元，利润总额－３，２４３，４２６．２８元，净利润－３，２４３，４２６．２８元。

２、本溪南风成立于１９９６年５月３１日，由公司与本溪化工局集团有限公司共同出资组建。注册资本５０００万元，公司持有８５％的股份，本溪化工局集团有限公司持有１５％的股份。注册地本溪经济开发区石桥子镇；法定代表人狄永红；主要从事日用洗涤剂、工业洗涤剂、石油化学制品、汽车配件、五金、交化、土杂建材、塑料制品、服装鞋帽、日用百货批发。

截至２０１０年１２月３１日， 本溪南风经审计的资产总额１０４，２６５，４１３．１２元，负债总额１６６，９６０，３２８．５６元，净资产－６２，６９４，９１５．４４元，实现营业收入１２１，３４１，７７２．９６元，利润总额－３６，６６４，０６２．９４元，净利润－３６，６６４，０６２．９４元。

截至２０１１年３月３１日， 本溪南风的资产总额１４４，４５１，４０６．７３元，负债总额１８９，３７１，５８３．８０元，净资产－４４，９２０，１７７．０７元，实现营业收入２６，２５１，５２４．８９元，利润总额１７，７７４，７３８．３７元，净利润１７，７７４，７３８．３７元。

３、同庆南风成立于１９９９年１月２０日，由公司与四川同庆有限公司共同出资组建。注册资本５，５９８．０８万元，公司持有７４．１６％的股份，四川同庆有限公司持有２５．８４％的股份。注册地彭山县青龙镇；法定代表人朱安乐；主要从事制造、销售无水硫酸钠，碳酸氢氨，电子化工产品（无机）；销售饲料，豆粕等。

截至２０１０年１２月３１日， 同庆南风经审计的资产总额１７２，９７８，０１１．６０元，负债总额１１４，４９７，４７６．２０元，净资产５８，４８０，５３５．４０元，实现营业收入１７６，４３７，０３０．８３元，利润总额４，４０６，４１１．９４元，净利润３，２５６，３９５．５４元。

截至２０１１年３月３１日， 同庆南风的资产总额１７１，１０３，５１４．３４元，负债总额１０９，９７５，２４９．０５元，净资产６１，１２８，２６５．２９元，实现营业收入４０，７２６，４５６．００元，利润总额２，６４７，７２９．８９元，净利润２，６４７，７２９．８９元。

４、西安牙膏成立于１９９８年１月２５日，由公司与运城市南光实业有限公司共同出资组建。注册资本９７５．５万元，公司持有９６．９％的股份，运城市南光实业有限公司持有３．１％的股份。注册地西安市莲湖区丰禾路２８２号；法定代表人文琳；主要从事牙膏、牙刷、卫生用品（洗涤）的开发、生产、销售。

截至２０１０年１２月３１日， 西安牙膏经审计的资产总额１１，８４８，０７０．８２元，负债总额３３，１２１，０９７．３８元，净资产－２１，２７３，０２６．５６元，２０１０ 年营业收入为７，９３８，１６７．５１元，利润总额－４，１８８，９６３．１９元，净利润－４，１８８，９６３．１９元。

截至２０１１年３月３１日， 西安牙膏经审计的资产总额１１，４１２，６８６．０５元，负债总额３３，１８０，５０９．５２元，净资产－２１，７６７，８２３．４７元，实现营业收入２，２８８，８８７．４７元，利润总额－４９４，７９６．９１元，净利润－４９４，７９６．９１元。

５、贵州南风成立于１９９８年１１月１１日，由公司与贵州省投资有限公司共同出资组建。注册资本６，２２９．１９万元，公司持有７０％的股份，贵州省投资有限公司持有３０％的股份。注册地贵州省安顺市；法定代表人张元谟；公司经营范围：主要从事日用化工产品生产、销售等。

截至２０１０年１２月３１日， 贵州南风经审计的资产总额１０５，６３０，９８８．３５元，负债总额８６，７８３，７９４．０９元，净资产１８，８４７，１９４．２６元，实现主营业务收入１７０，１２１，５１４．５７元，利润总额－３７，８８１，７８１．０３元，净利润－３７，８８１，７８１．０３元。

截至２０１１年３月３１日， 贵州南风的资产总额１１１，９１０，９４７．０９元，负债总额９２，５７１，０３８．７４元，净资产１９，３３９，９０８．３５元，实现主营

６、同庆洗涤成立于２００３年１月２７日，由公司与四川同庆有限公司共同出资组建。注册资本３０６６万元，公司持有７４．１５％的股份，四川同庆有限公司持有２５．８５％的股份。注册地彭山县观音镇唐河村；法定代表人朱奇立；主要从事洗衣粉、液洗、皂类、磺酸的开发、制造、销售。

截至２０１０年１２月３１日， 同庆洗涤经审计的资产总额６１，７７６，７２４．２０元，负债总额６０，５１１，２２３．３１元，净资产１，２６５，５００．８９元，实现营业收入１６１，７４７，９２１．８５元，利润总额－２１，０８０，０６６．５２元，净利润－２１，０８０，０６６．５２元。

截至２０１１年３月３１日， 同庆洗涤的资产总额７１，４８７，７６８．３８元，负债总额６８，８４９，８９９．５１元，净资产２，６３７，８６８．８７元，实现营业收入３７，０７７，５８４．４２元，利润总额１，３７２，３６７．９８元，净利润１，３７２，３６７．９８元。

７、淮安南风盐化工成立于２００９年１０月２２日，由公司与中盐北京市盐业公司共同出资组建。注册资本８０００万元，公司持有６０％的股份。注册地淮阴县赵集镇沟北村；法定代表人朱安乐；主要从事元明粉销售，工业盐零售。

截至２０１０年１２月３１日， 淮安南风盐化工经审计的资产总额１６０，２７１，３１２．０３元，负债总额８０，２７１，３１２．０３元，净资产８０，０００，０００．００元。

截至２０１１年３月３１日， 淮安南风盐化工的资产总额 １８５，９４８，２６７．６４元，负债总额１０５，９４８，２６７．６４元，净资产８０，０００，０００．００元。

该公司目前正处于投资项目建设期，尚未投入生产。

８、天津南风为公司全资子公司，成立于２００２年１１月１３日；注册资本５０３．３万元。注册地天津开发区第二大街２７号；法定代表人朱安乐； 经营范围：进出口经营权：自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外；化肥批发，国家有专营、专项规定的按专营专项规定办理。

截至２０１０年１２月３１日， 天津南风经审计的资产总额５９，５０６，２９９．７９元，负债总额５２，５９７，７９８．６２元，净资产６，９０８，５０１．１７元，实现营业收入２９８，７８３，８５６．３８元，利润总额４，５５７，４５８．３５元，净利润３，３９５，６５２．２１元。

截至２０１１年３月３１日， 天津南风的资产总额５３，４９２，７４２．５７元，负债总额４５，０４７，７８３．６１元，净资产８，４４４，９５８．９６元，实现营业收入８２，２５８，６５９．８６元，利润总额２，０４８，６１０．３９元，净利润１，５３６，４５７．７９元。

三、担保协议的主要内容：

１、西安南风在工行土门支行办理不超过３５００万元人民币的融资，在交行西稍门支行办理不超过１５００万元人民币贷款、不超过２０００万元的银行承兑，公司拟作为担保人为其提供信用担保，担保期限一年。少数股东拟按照相应持股比例向公司提供反担保。

２、本溪南风在广发银行大连分行申请办理不超过１５００万元人民币的融资、在工行本溪分行办理不超过４０００万元人民币的融资业务，公司拟作为担保人为其提供信用担保，担保期限一年。少数股东拟按照相应持股比例向公司提供反担保。

３、同庆南风在中信银行成都分行城南支行申请办理融资业务，公司拟作为担保人为其提供信用担保，担保最高额度为人民币２０００万元，担保期限一年。少数股东拟按照相应持股比例向公司提供反担保。

４、西安牙膏在西安银行南二环支行申请办理融资业务，公司拟作为担保人为其提供信用担保，担保最高额度为人民币１８００万元，担保期限一年。少数股东拟按照相应持股比例向公司提供反担保。

５、贵州南风在安顺市西秀区农村信用合作联社双阳分社办理办理不超过１０００万元人民币的融资，在工行安顺西航支行申请办理不超过１０００万元人民币的融资、在农行安顺市支行申请办理不超过３０００万元人民币的融资，公司拟作为担保人为其提供信用担保，担保期限一年。少数股东拟按照相应持股比例向公司提供反担保。

６、同庆洗涤在农行彭山县支行办理不超过９００万元人民币的融资，公司拟作为担保人为其提供信用担保，担保期限一年。少数股东拟按照相应持股比例向公司提供反担保。

７、淮安南风盐化工在建行淮阴区城北支行办理不超过１１，０００万元人民币的融资，公司拟作为担保人为其提供信用担保，其中１亿元为长期借款，担保期为五年；１０００万元为短期借款，担保期为一年。少数股东拟按照相应持股比例向公司提供反担保。

８、天津南风在民生银行天津分行办理３００万美元的信用证的融资，公司拟作为担保人为其提供信用担保，担保期限一年。公司承担１００％担保风险。

四、董事会意见：

本公司董事会认为，由于上述融资所获资金是用于控股子公司日常经营需要，保证其各项业务的顺利开展，属于正常经营的资金需求。由于公司对以上控股子公司的生产、销售绝对控制，少数股东均按照相应投资比例向本公司提供反担保，因此此次担保无担保风险，不会损害公司及中小投资者的利益，同意本公司为其提供担保。以上担保事项须经公司２０１０年年度股东大会审议通过。

五、独立董事意见：

公司拟为西安南风日化有限责任公司、本溪经济技术开发区南风日化有限公司、四川同庆南风有限责任公司、西安南风牙膏有限责任公司、贵州南风日化有限公司、四川同庆南风洗涤用品有限责任公司、淮安南风盐化工有限公司、天津市南风贸易有限公司八家控股子公司提供最高额连带责任信用担保均为满足其生产经营和资金合理利用的需要，担保的决策程序合法、合理，关联董事依法回避了表决。公司对以上子公司的生产、销售绝对控制且少数股东拟按照相应投资比例向公司提供反担保，无担保风险，没有损害公司及公司股东、尤其是中小股东的利益。同意将该议案提交公司２０１０年年度股东大会审议。

六、累计对外担保及逾期担保的情况：

截止２０１０年１２月３１日，公司对外担保总额为４５，５５０万元，占２０１０年度经审计净资产的１６０．２４％，其中对控股子公司担保总额为１３，５５０万元，无逾期担保、无涉及诉讼的担保，亦无为股东、实际控制人及其关联方提供担保的情况。

由于公司对外担保总额超过公司最近一期经审计净资产的５０％，根据《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发【２００５ 年１２０ 号】）要求和《公司章程》的规定，以上担保需提交公司２０１０年年度股东大会进行审议。

七、备查文件

公司第五届董事会第十三次会议决议。

特此公告。

南风化工集团股份有限公司董事会

二０一一年四月二十日

证券代码：０００７３７ 证券简称：南风化工 编号：２０１１—００９

南风化工集团股份有限公司

关于预计２０１１年度日常关联交易的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

根据深圳证券交易所股票上市规则的有关规定，现对公司２０１１年累计发生的日常关联交易的总金额进行预计和说明：

一、预计２０１１年日常关联交易的基本情况：

二、关联方介绍和关联关系

１、基本情况：

中盐运城盐化集团有限公司注册资本：５１，６２０万元；注册地址：山西省运城市盐湖区解放路２９４号；法人代表：万建军；企业类型：有限责任公司；经营范围：无机盐化工、聚氯乙烯、日用化工、化工基础建设等。

２、与公司的关联关系：

中盐运城盐化集团有限公司是本公司的控股股东，持有本公司１４０，６１５，４９６股，占公司总股本的２５．６２％。

３、履约能力分析：

中盐运城盐化集团有限公司拥有专业运输队伍，完全有履约能力。

４、与该关联人进行的各类日常关联交易总额：

与中盐运城盐化集团有限公司进行的各类日常交易总额为１，５００万元。

三、定价政策和定价依据

上述关联交易的定价政策是：运输服务依据与关联方签订的交易合同、协议；电费价格依据山西省电网销售电价执行。

四、交易目的和交易对公司的影响

１、本公司按照双方签订的运输合同接受关联人提供运输服务属于正常和必要的交易行为，此类交易的存续，有利于保证本公司的生产经营的连续性和稳定性。

２、上述关联交易没有损害上市公司利益，不会对公司以及未来的财务状况、经营成果产生影响，上述关联交易对公司独立性没有影响，公司主营业务不会因此类交易而对关联人形成依赖。

五、关联交易协议签署情况

１、运输合同签署日期：２０１０年１２月３１日

２、交易价格：甲乙双方根据市场行情、运输条件及运输要求协商确定。

３、付款安排和结算方式：甲、乙双方根据市场行情、运输条件及运输要求协商确定年运价，并按月进行结算，２０１１年运价按９．７０元／吨（不含税）结算。

４、运输合同生效及执行期限：

（１）合同经甲、乙双方签字、盖章后生效。

（２）本合同是一项长期合同，双方不得无故终止合同。

特此公告。

南风化工集团股份有限公司董事会

二０一一年四月二十日

证券代码：０００７３７ 证券简称：南风化工 编号：２０１１—０１２

南风化工集团股份有限公司

关于公司股票交易实行退市风险警示公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

南风化工集团股份有限公司（以下简称：“本公司”）因２００９年度、２０１０年度连续两年亏损，根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，深圳证券交易所将对本公司股票实施退市风险警示。本公司现特作如下风险警示：

一、股票种类、简称、证券代码以及实行退市风险警示的起始日

股票种类：深圳证券交易所上市Ａ股股票

股票简称：南风化工

证券代码：０００７３７

实行退市风险警示的起始日：２０１１年４月２５日。公司股票于２０１０年４月２２日停牌一天，自２０１０年４月２５日起实行退市风险警示的特别处理。

实行退市风险警示后股票简称：＊ＳＴ南风

实行退市风险警示后本公司股票涨跌幅限制为５％。

二、实行退市风险警示的主要原因

因本公司２００９年度、２０１０年度连续两年年度报告披露的当年经审计净利润为亏损，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，公司股票自２０１０年４月２５日起将被实行退市风险警示的特别处理。

三、公司董事会关于争取撤销退市风险警示的意见及具体措施

公司董事会将争取撤销退市风险警示作为２０１１年度生产经营的头等大事来抓，制定了一系列措施，以保证这一目标的实现。首先，紧抓内部资源整合，梳理各个业务板块下的各个企业，对不同企业采取不同措施，以提高公司盈利能力；其次是抓产品结构调整，大力度调整产品结构，提高高溢价产品的销售，增加销售毛利，提高产品盈利水平；再次是抓成本，继续推进“对标一流”管理活动，细化成本控制指标，强化成本过程管理，确保成本管理目标落到实处；最后抓考核，强化对分、子公司及经营部门负责任的业绩考核管理，月月考核，季季兑现，以激励中层干部努力完成生产经营计划。

四、股票可能被暂停或者终止上市的风险提示

公司２０１１年度能否扭亏为盈，尚存在重大不确定性。根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，如本公司２０１１年度审计结果表明公司继续亏损，本公司股票将在２０１１年年度报告公告之日起被暂停上市交易。敬请广大投资者注意投资风险。

五、实行退市风险警示期间公司接受投资者咨询的主要方式

联 系 人：董云琪 朱强

联系电话：０３５９－８９６７０３５

联系传真：０３５９－８９６７０３５

联系地址： 山西省运城市解放路２９４号

邮政编码：０４４０００

特此公告。

南风化工集团股份有限公司董事会

二０一一年四月二十一日

券代码：０００７３７ 证券简称：南风化工 编号：２０１１—０１３

南风化工集团股份有限公司

第五届监事会第八次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

南风化工集团股份有限公司第五届监事会第五次会议，于２０１１年４月２０日在集团公司总部２号会议室召开。应到监事５名，实到监事５名。会议由监事会主席韩长纯先生主持， 会议的召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议审议通过了如下议案：

一、以５票同意，０ 票反对，０票弃权的表决结果通过了《２０１０年度监事会工作报告》；

二、以５票同意，０票反对。０票弃权的表决结果通过了《２０１０年度财务决算报告》；

三、以 ５票同意，０票反对，０票弃权的表决结果通过了《２０１０年度利润分配预案》；

四、以５票同意，０ 票反对，０票弃权的表决结果通过了《公司２０１０年年度报告全文及摘要》；

五、以５票同意，０票反对，０票弃权的表决结果通过了《对公司２０１０年年度报告及内部控制自我评价报告的审核意见》；

公司２０１０ 年度报告的内容和格式符合中国证监会和深圳交易所的有关规定；所披露的信息真实、准确、完整地反映了公司本年度的财务状况经营成果；年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》等各项规定；未发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

公司根据中国证监会、深圳证券交易所有关规定，遵循内部控制的基本原则，按照自身的实际情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务正常进行，保护了资产的安全和完整。公司２０１０年度内部控制自我评价报告符合深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及其他相关文件的要求，自我评价全面、真实、准确地反映了公司内部控制制度建立、健全和执行情况。

六、以 ５票同意，０票反对，０票弃权的表决结果通过了《关于续聘会计师事务所及支付报酬的议案》；

七、以５票同意，０票反对，０票弃权的表决结果通过了《关于会计政策变更的议案》。

本次会计政策变更是为了执行财政部２０１０年７月１４日发布的《企业会计准则解释第４号》的规定以及为了更加客观公正地反映公司财务状况和经营成果，提供更可靠、更准确的会计信息。本次会计政策的变更符合公司实际，符合财政部颁布的《企业会计准则》相关规定。 本报告期公司未发生会计估计变更或重大会计差错更正的情形。

八、以５票同意，０票反对，０票弃权的表决结果通过了《公司２０１１年第一季度报告全文》。

本次会议第一项、第二项、第三项、第六项、第七项议案需提交公司２０１０年度股东大会审议。

特此公告。

南风化工集团股份有限公司监事会

二０一一年四月二十日

证券代码：０００７３７ 证券简称：南风化工 编号：２０１１—０１４

南风化工集团股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

南风化工集团股份有限公司于 ２０１１年４月２０日召开了第五届董事会第十三次会议，审议通过了公司《关于会计政策变更的议案》。根据相关规定，现将具体情况公告如下：

一、本次会计政策变更情况概述

１、变更原因：

为了能够更加符合财政部颁布的《企业会计准则》相关规定及客观公正地反映公司财务状况和经营成果，根据财政部２０１０年７月１４日发布的《企业会计准则解释第４号》的规定，公司对少数股东权益的会计政策进行了变更；随着公司财务信息化管理水平的不断提高，公司具备了对原材料、包装物按照实际成本法核算的技术条件，对相关会计政策进行变更。

３、变更前采用的会计政策

（１）少数股东权益的会计政策变更

变更前采用的会计政策为：在合并财务报表中，对于子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额的处理为：公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该项余额应当冲减母公司的所有者权益。该子公司以后期间实现的利润，在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东的损失之前，应当全部归属于母公司的所有者权益。

（２）原材料、包装物的会计政策变更

变更前采用的会计政策为：原材料和包装物以计划成本核算，对计划成本和实际成本之间的差异，通过成本差异科目核算，并按期结转发出存货应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。

４、变更后采用的会计政策

（１）少数股东权益的会计政策变更

变更后采用的会计政策为：在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。

（２）原材料、包装物的会计政策变更

变更后采用的会计政策为：原材料和包装物以实际成本核算，按移动加权平均法确定发出存货的实际成本。

５、审批程序

根据《证券法》、《深交所上市规则》、《深交所上市公司信息披露工作指引第７号——会计政策及会计估计变更》及《公司章程》的有关规定，本次会计政策变更经公司第五届董事会第十三次会议审议通过，尚需提交公司２０１０年年度股东大会审议。

二、本次会计政策变更对公司的影响

（１）少数股东权益的会计政策变更

本次会计政策变更采用追溯调整法，具体调整情况：２００９年度本公司承担了当年度发生的应由子公司少数股东分担的超额亏损２５，９９０，９２５．３６元。根据《企业会计准则解释第４号》相关规定，本期进行追溯调整，调增本公司期初未分配利润２５，９９０，９２５．３６元，相应调减期初少数股东权益２５，９９０，９２５．３６元。

本次会计政策变更的影响（金额单位：人民币元）

（２）原材料、包装物的会计政策变更

本次会计政策的变更，只是基于财务信息化管理手段的提高，具备了按实际成本核算的技术条件，变更前后的两种核算办法对经营成果影响差异不大，不会对公司以前会计期间财务状况和经营成果产生重大影响，并且计算以前期间累积影响数不切实可行，故采用未来适用法处理。

三、董事会关于会计政策变更的合理性说明

本次会计政策变更是为了执行财政部２０１０年７月１４日发布的《企业会计准则解释第４号》的规定以及为了更加客观公正地反映公司财务状况和经营成果，提供更可靠、更准确的会计信息。本次会计政策的变更符合公司实际，符合财政部颁布的《企业会计准则》相关规定。本报告期公司未发生会计估计变更或重大会计差错更正的情形。

四、独立董事意见

本次会计政策变更是执行财政部《企业会计准则解释第４号》的相关规定及公司自身财务管理的实际情况所进行的会计政策变更，能更加客观公正地反映公司的财务状况和经营成果。公司董事会的召开、表决程序符合法律、法规及《公司章程》的规定。同意将该议案提交公司２０１０年年度股东大会审议。

五、监事会意见

公司监事会认为：公司董事会审议通过的关于会计政策变更事项，其审议程序符合《公司章程》和有关法律法规的规定。本次会计政策变更是执行财政部《企业会计准则解释第４号》的相关规定及公司自身财务管理的实际情况所进行的会计政策变更，符合国家颁布的《企业会计准则》的规定。

特此公告。

南风化工集团股份有限公司董事会

二０一一年四月二十日