(上接D64版)
9.2.1 资产负债表
编制单位:广东雪莱特光电科技股份有限公司 2010年12月31日 单位:元
项目 | 期末余额 | 年初余额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
流动资产: | | | | |
货币资金 | 95,295,788.85 | 90,813,378.61 | 100,455,620.37 | 80,105,071.82 |
结算备付金 | | | | |
拆出资金 | | | | |
交易性金融资产 | | | | |
应收票据 | 3,214,955.83 | 2,404,955.83 | 467,540.73 | 467,540.73 |
应收账款 | 121,232,986.80 | 117,813,592.45 | 130,315,532.56 | 127,718,763.98 |
预付款项 | 7,799,174.87 | 6,072,200.02 | 8,415,529.20 | 3,425,876.49 |
应收保费 | | | | |
应收分保账款 | | | | |
应收分保合同准备金 | | | | |
应收利息 | | | | |
应收股利 | | | | |
其他应收款 | 5,000,080.84 | 13,445,070.67 | 5,217,974.93 | 8,248,713.73 |
买入返售金融资产 | | | | |
存货 | 90,222,033.92 | 73,235,962.90 | 52,560,372.21 | 48,144,489.66 |
一年内到期的非流动资产 | | | | |
其他流动资产 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | 116,422.95 | 116,422.95 |
流动资产合计 | 330,765,021.11 | 311,785,160.48 | 297,548,992.95 | 268,226,879.36 |
非流动资产: | | | | |
发放委托贷款及垫款 | | | | |
可供出售金融资产 | | | | |
持有至到期投资 | | | | |
长期应收款 | | | | |
长期股权投资 | 7,500,000.00 | 34,905,941.54 | 0.00 | 22,306,522.50 |
投资性房地产 | | | | |
固定资产 | 171,020,574.22 | 156,700,886.45 | 171,284,120.92 | 170,984,395.37 |
在建工程 | 55,799.30 | 27,387.30 | 32,187.13 | 32,187.13 |
工程物资 | | | | |
固定资产清理 | | | | |
生产性生物资产 | | | | |
油气资产 | | | | |
无形资产 | 18,776,089.48 | 18,771,906.63 | 20,034,237.45 | 20,034,237.45 |
开发支出 | | | | |
商誉 | | | | |
长期待摊费用 | 194,258.01 | 194,258.01 | 326,180.08 | 326,180.08 |
递延所得税资产 | 1,557,016.10 | 1,089,349.51 | 639,644.53 | 639,644.53 |
其他非流动资产 | | | | |
非流动资产合计 | 199,103,737.11 | 211,689,729.44 | 192,316,370.11 | 214,323,167.06 |
资产总计 | 529,868,758.22 | 523,474,889.92 | 489,865,363.06 | 482,550,046.42 |
流动负债: | | | | |
短期借款 | | | | |
向中央银行借款 | | | | |
吸收存款及同业存放 | | | | |
拆入资金 | | | | |
交易性金融负债 | | | | |
应付票据 | 31,202,934.01 | 31,202,934.01 | 26,651,966.22 | 26,651,966.22 |
应付账款 | 52,565,653.48 | 59,289,470.39 | 37,335,869.92 | 35,422,086.02 |
预收款项 | 6,799,468.51 | 4,972,001.78 | 5,531,257.58 | 4,757,422.99 |
卖出回购金融资产款 | | | | |
应付手续费及佣金 | | | | |
应付职工薪酬 | 6,040,472.23 | 5,524,627.50 | 6,046,239.65 | 5,973,996.81 |
应交税费 | 22,201,635.80 | 19,403,809.98 | 12,389,829.48 | 12,377,087.97 |
应付利息 | | | | |
应付股利 | | | | |
其他应付款 | 9,787,158.23 | 8,820,932.27 | 10,413,869.40 | 10,368,790.92 |
应付分保账款 | | | | |
保险合同准备金 | | | | |
代理买卖证券款 | | | | |
代理承销证券款 | | | | |
一年内到期的非流动负债 | | | | |
其他流动负债 | | | | |
流动负债合计 | 128,597,322.26 | 129,213,775.93 | 98,369,032.25 | 95,551,350.93 |
非流动负债: | | | | |
长期借款 | | | | |
应付债券 | | | | |
长期应付款 | | | | |
专项应付款 | | | | |
预计负债 | | | | |
递延所得税负债 | | | | |
其他非流动负债 | 200,000.00 | 200,000.00 | 2,700,000.00 | 2,700,000.00 |
非流动负债合计 | 200,000.00 | 200,000.00 | 2,700,000.00 | 2,700,000.00 |
负债合计 | 128,797,322.26 | 129,413,775.93 | 101,069,032.25 | 98,251,350.93 |
所有者权益(或股东权益): | | | | |
实收资本(或股本) | 184,270,676.00 | 184,270,676.00 | 184,270,676.00 | 184,270,676.00 |
资本公积 | 55,406,082.53 | 55,403,562.99 | 55,403,562.99 | 55,403,562.99 |
减:库存股 | | | | |
专项储备 | | | | |
盈余公积 | 20,305,696.03 | 20,305,696.03 | 19,329,454.18 | 19,329,454.18 |
一般风险准备 | | | | |
未分配利润 | 138,814,108.22 | 134,081,178.97 | 127,428,731.69 | 125,295,002.32 |
外币报表折算差额 | | | | |
归属于母公司所有者权益合计 | 398,796,562.78 | 394,061,113.99 | 386,432,424.86 | 384,298,695.49 |
少数股东权益 | 2,274,873.18 | 0.00 | 2,363,905.95 | 0.00 |
所有者权益合计 | 401,071,435.96 | 394,061,113.99 | 388,796,330.81 | 384,298,695.49 |
负债和所有者权益总计 | 529,868,758.22 | 523,474,889.92 | 489,865,363.06 | 482,550,046.42 |
9.2.2 利润表
编制单位:广东雪莱特光电科技股份有限公司 2010年1-12月 单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、营业总收入 | 352,220,463.20 | 351,874,022.84 | 324,444,627.30 | 318,716,611.46 |
其中:营业收入 | 352,220,463.20 | 351,874,022.84 | 324,444,627.30 | 318,716,611.46 |
利息收入 | | | | |
已赚保费 | | | | |
手续费及佣金收入 | | | | |
二、营业总成本 | 345,621,736.57 | 349,259,272.00 | 309,638,612.55 | 304,245,515.95 |
其中:营业成本 | 263,269,312.50 | 275,287,868.43 | 241,595,393.99 | 237,643,212.58 |
利息支出 | | | | |
手续费及佣金支出 | | | | |
退保金 | | | | |
赔付支出净额 | | | | |
提取保险合同准备金净额 | | | | |
保单红利支出 | | | | |
分保费用 | | | | |
营业税金及附加 | 2,133,672.48 | 2,036,952.74 | 2,447,182.88 | 2,426,795.31 |
销售费用 | 35,318,280.20 | 34,835,682.36 | 28,400,339.41 | 28,370,693.72 |
管理费用 | 39,863,743.94 | 33,680,040.10 | 35,041,773.50 | 33,811,931.50 |
财务费用 | -39,880.260 | 21,500.00 | -839,168.060 | -838,888.910 |
资产减值损失 | 5,076,607.71 | 3,397,228.37 | 2,993,090.83 | 2,831,771.75 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | | | | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 616,250.53 | 484,277.50 | 24,446.79 | 18,740.50 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | | | | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | | | | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 7,214,977.16 | 3,099,028.34 | 14,830,461.54 | 14,489,836.01 |
加:营业外收入 | 9,228,629.07 | 8,951,101.81 | 2,212,996.40 | 2,212,996.40 |
减:营业外支出 | 268,607.78 | 254,615.78 | 2,468,710.32 | 2,451,587.27 |
其中:非流动资产处置损失 | 103,354.48 | 103,354.48 | 756,425.97 | 756,425.97 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 16,174,998.45 | 11,795,514.37 | 14,574,747.62 | 14,251,245.14 |
减:所得税费用 | 3,880,779.49 | 2,033,095.87 | 3,814,089.26 | 3,706,009.37 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 12,294,218.96 | 9,762,418.50 | 10,760,658.36 | 10,545,235.77 |
归属于母公司所有者的净利润 | 12,361,618.38 | 9,762,418.50 | 10,723,232.27 | 10,545,235.77 |
少数股东损益 | -67,399.420 | 0.00 | 37,426.09 | 0.00 |
六、每股收益: | | | | |
(一)基本每股收益 | 0.0671 | | 0.0582 | |
(二)稀释每股收益 | 0.0671 | | 0.0582 | |
七、其他综合收益 | | | | |
八、综合收益总额 | 12,294,218.96 | 9,762,418.50 | 10,760,658.36 | 10,545,235.77 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 12,361,618.38 | 9,762,418.50 | 10,723,232.27 | 10,545,235.77 |
归属于少数股东的综合收益总额 | -67,399.420 | | 37,426.09 | |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元。
9.2.3 现金流量表
编制单位:广东雪莱特光电科技股份有限公司 2010年1-12月 单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、经营活动产生的现金流量: | | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 377,244,499.32 | 376,386,598.31 | 310,388,259.47 | 303,542,426.36 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | |
向中央银行借款净增加额 | | | | |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | |
收到原保险合同保费取得的现金 | | | | |
收到再保险业务现金净额 | | | | |
保户储金及投资款净增加额 | | | | |
处置交易性金融资产净增加额 | | | | |
收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
拆入资金净增加额 | | | | |
回购业务资金净增加额 | | | | |
收到的税费返还 | 8,014,488.33 | 8,014,488.33 | 1,083,367.31 | 1,083,367.31 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 55,424,231.37 | 53,692,346.31 | 4,159,910.92 | 4,138,284.39 |
经营活动现金流入小计 | 440,683,219.02 | 438,093,432.95 | 315,631,537.70 | 308,764,078.06 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 217,766,226.39 | 216,551,295.21 | 167,915,419.49 | 160,468,027.12 |
客户贷款及垫款净增加额 | | | | |
存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | |
支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | |
支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
支付保单红利的现金 | | | | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 88,909,172.91 | 80,292,197.61 | 63,677,397.66 | 63,220,506.75 |
支付的各项税费 | 13,440,051.17 | 12,797,730.13 | 10,135,195.15 | 9,788,584.53 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 97,869,592.28 | 100,110,911.13 | 57,584,042.55 | 60,025,170.02 |
经营活动现金流出小计 | 417,985,042.75 | 409,752,134.08 | 299,312,054.85 | 293,502,288.42 |
经营活动产生的现金流量净额 | 22,698,176.27 | 28,341,298.87 | 16,319,482.85 | 15,261,789.64 |
二、投资活动产生的现金流量: | | | | |
收回投资收到的现金 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 0.00 | 0.00 |
取得投资收益收到的现金 | 504,413.10 | 415,800.00 | 0.00 | 0.00 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | | | 767,999.66 | 767,999.66 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 475,000.00 | 475,000.00 | -497,563.84 | |
收到其他与投资活动有关的现金 | | | | |
投资活动现金流入小计 | 20,979,413.10 | 20,890,800.00 | 270,435.82 | 767,999.66 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 17,639,007.66 | 7,325,378.85 | 8,257,431.46 | 4,724,229.27 |
投资支付的现金 | 35,500,000.00 | 35,500,000.00 | | 19,500,000.00 |
质押贷款净增加额 | | | | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | | |
支付其他与投资活动有关的现金 | | | | |
投资活动现金流出小计 | 53,139,007.66 | 42,825,378.85 | 8,257,431.46 | 24,224,229.27 |
投资活动产生的现金流量净额 | -32,159,594.56 | -21,934,578.85 | -7,986,995.64 | -23,456,229.61 |
三、筹资活动产生的现金流量: | | | | |
吸收投资收到的现金 | | | 500,000.00 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | 500,000.00 | |
取得借款收到的现金 | | | | |
发行债券收到的现金 | | | | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | | | | |
筹资活动现金流入小计 | | | 500,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | | | | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | | | | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | | | | |
筹资活动现金流出小计 | | | | |
筹资活动产生的现金流量净额 | | | 500,000.00 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | | | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -9,461,418.29 | 6,406,720.02 | 8,832,487.21 | -8,194,439.97 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 73,092,582.37 | 52,742,033.82 | 64,260,095.16 | 60,936,473.79 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 63,631,164.08 | 59,148,753.84 | 73,092,582.37 | 52,742,033.82 |
9.2.4 合并所有者权益变动表(附后)
9.2.5 母公司所有者权益变动表(附后)
9.3 与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
广东雪莱特光电科技股份有限公司
董事长:柴国生
二〇一一年四月二十日
合并所有者权益变动表
编制单位:广东雪莱特光电科技股份有限公司 2010年度 单位:元
项目 | 本期金额 | 上年金额 |
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 |
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 |
一、上年年末余额 | 184,270,676.00 | 55,403,562.99 | | | 19,329,454.18 | | 127,428,731.69 | | 2,363,905.95 | 388,796,330.81 | 184,270,676.00 | 55,403,562.99 | | | 18,274,930.60 | | 117,760,023.00 | | 1,826,479.86 | 377,535,672.45 |
加:会计政策变更 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
前期差错更正 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
二、本年年初余额 | 184,270,676.00 | 55,403,562.99 | | | 19,329,454.18 | | 127,428,731.69 | | 2,363,905.95 | 388,796,330.81 | 184,270,676.00 | 55,403,562.99 | | | 18,274,930.60 | | 117,760,023.00 | | 1,826,479.86 | 377,535,672.45 |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | | 2,519.54 | | | 976,241.85 | | 11,385,376.53 | | -89,032.77 | 12,275,105.15 | | | | | 1,054,523.58 | | 9,668,708.69 | | 537,426.09 | 11,260,658.36 |
(一)净利润 | | | | | | | 12,361,618.38 | | -67,399.42 | 12,294,218.96 | | | | | | | 10,723,232.27 | | 37,426.09 | 10,760,658.36 |
(二)其他综合收益 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
上述(一)和(二)小计 | | | | | | | 12,361,618.38 | | -67,399.42 | 12,294,218.96 | | | | | | | 10,723,232.27 | | 37,426.09 | 10,760,658.36 |
(三)所有者投入和减少资本 | | 2,519.54 | | | | | | | -21,633.35 | -19,113.81 | | | | | | | | | 500,000.00 | 500,000.00 |
1.所有者投入资本 | | | | | | | | | -19,113.81 | -19,113.81 | | | | | | | | | 500,000.00 | 500,000.00 |
2.股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
3.其他 | | 2,519.54 | | | | | | | -2,519.54 | | | | | | | | | | | |
(四)利润分配 | | | | | 976,241.85 | | -976,241.85 | | | | | | | | 1,054,523.58 | | -1,054,523.58 | | | |
1.提取盈余公积 | | | | | 976,241.85 | | -976,241.85 | | | | | | | | 1,054,523.58 | | -1,054,523.58 | | | |
2.提取一般风险准备 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
3.对所有者(或股东)的分配 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(五)所有者权益内部结转 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
1.资本公积转增资本(或股本) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2.盈余公积转增资本(或股本) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
3.盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(六)专项储备 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
1.本期提取 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2.本期使用 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(七)其他 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
四、本期期末余额 | 184,270,676.00 | 55,406,082.53 | | | 20,305,696.03 | | 138,814,108.22 | | 2,274,873.18 | 401,071,435.96 | 184,270,676.00 | 55,403,562.99 | | | 19,329,454.18 | | 127,428,731.69 | | 2,363,905.95 | 388,796,330.81 |
母公司所有者权益变动表
编制单位:广东雪莱特光电科技股份有限公司 2010年度 单位:元
项目 | 本期金额 | 上年金额 |
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 |
一、上年年末余额 | 184,270,676.00 | 55,403,562.99 | | | 19,329,454.18 | | 125,295,002.32 | 384,298,695.49 | 184,270,676.00 | 55,403,562.99 | | | 18,274,930.60 | | 115,804,290.13 | 373,753,459.72 |
加:会计政策变更 | | | | | | | | | | | | | | | | |
前期差错更正 | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他 | | | | | | | | | | | | | | | | |
二、本年年初余额 | 184,270,676.00 | 55,403,562.99 | | | 19,329,454.18 | | 125,295,002.32 | 384,298,695.49 | 184,270,676.00 | 55,403,562.99 | | | 18,274,930.60 | | 115,804,290.13 | 373,753,459.72 |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 | | | 976,241.85 | | 8,786,176.65 | 9,762,418.50 | 0.00 | 0.00 | | | 1,054,523.58 | | 9,490,712.19 | 10,545,235.77 |
(一)净利润 | | | | | | | 9,762,418.50 | 9,762,418.50 | | | | | | | 10,545,235.77 | 10,545,235.77 |
(二)其他综合收益 | | | | | | | | | | | | | | | | |
上述(一)和(二)小计 | | | | | | | 9,762,418.50 | 9,762,418.50 | | | | | | | 10,545,235.77 | 10,545,235.77 |
(三)所有者投入和减少资本 | | | | | | | | | | | | | | | | |
1.所有者投入资本 | | | | | | | | | | | | | | | | |
2.股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | | | | | | | | | |
3.其他 | | | | | | | | | | | | | | | | |
(四)利润分配 | | | | | 976,241.85 | | -976,241.85 | | | | | | 1,054,523.58 | | -1,054,523.58 | |
1.提取盈余公积 | | | | | 976,241.85 | | -976,241.85 | | | | | | 1,054,523.58 | | -1,054,523.58 | |
2.提取一般风险准备 | | | | | | | | | | | | | | | | |
3.对所有者(或股东)的分配 | | | | | | | | | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | | | | | | | | | |
(五)所有者权益内部结转 | | | | | | | | | | | | | | | | |
1.资本公积转增资本(或股本) | | | | | | | | | | | | | | | | |
2.盈余公积转增资本(或股本) | | | | | | | | | | | | | | | | |
3.盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | | | | | | | | | |
(六)专项储备 | | | | | | | | | | | | | | | | |
1.本期提取 | | | | | | | | | | | | | | | | |
2.本期使用 | | | | | | | | | | | | | | | | |
(七)其他 | | | | | | | | | | | | | | | | |
四、本期期末余额 | 184,270,676.00 | 55,403,562.99 | | | 20,305,696.03 | | 134,081,178.97 | 394,061,113.99 | 184,270,676.00 | 55,403,562.99 | | | 19,329,454.18 | | 125,295,002.32 | 384,298,695.49 |