(上接B21版)
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位:贵州轮胎股份有限公司 2010年12月31日 单位:元
项目 | 期末余额 | 年初余额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
流动资产: | | | | |
货币资金 | 385,362,845.97 | 310,325,556.06 | 266,037,681.42 | 159,769,227.28 |
结算备付金 | | | | |
拆出资金 | | | | |
交易性金融资产 | | | | |
应收票据 | 402,663,015.94 | 402,563,015.94 | 270,017,950.93 | 263,437,334.93 |
应收账款 | 1,093,930,972.33 | 892,377,638.94 | 694,429,790.06 | 567,281,801.03 |
预付款项 | 346,847,366.75 | 409,887,575.52 | 134,931,280.09 | 107,322,486.80 |
应收保费 | | | | |
应收分保账款 | | | | |
应收分保合同准备金 | | | | |
应收利息 | | | | |
应收股利 | | | | |
其他应收款 | 8,543,511.61 | 20,437,921.99 | 6,108,276.42 | 75,213,672.46 |
买入返售金融资产 | | | | |
存货 | 956,018,187.03 | 954,666,259.31 | 725,206,927.08 | 694,250,713.51 |
一年内到期的非流动资产 | | | | |
其他流动资产 | | | | |
流动资产合计 | 3,193,365,899.63 | 2,990,257,967.76 | 2,096,731,906.00 | 1,867,275,236.01 |
非流动资产: | | | | |
发放委托贷款及垫款 | | | | |
可供出售金融资产 | | | | |
持有至到期投资 | | | | |
长期应收款 | | | | |
长期股权投资 | 14,737,419.84 | 312,200,000.00 | 15,386,351.34 | 312,200,000.00 |
投资性房地产 | 1,069,642.25 | 1,069,642.25 | | |
固定资产 | 1,853,443,268.61 | 1,123,219,276.03 | 1,937,824,673.92 | 1,168,917,917.85 |
在建工程 | 159,196,133.26 | 159,076,023.85 | 39,950,335.28 | 32,183,639.72 |
工程物资 | 314,011.85 | 314,011.85 | 273,840.91 | 273,840.91 |
固定资产清理 | | | | |
生产性生物资产 | | | | |
油气资产 | | | | |
无形资产 | 129,082,765.01 | 99,227,383.16 | 131,809,813.01 | 101,272,767.56 |
开发支出 | | | | |
商誉 | | | | |
长期待摊费用 | 95,600,704.86 | 95,527,061.75 | 79,006,816.09 | 69,252,987.25 |
递延所得税资产 | 31,985,964.24 | 26,724,567.51 | 34,483,634.47 | 18,908,816.11 |
其他非流动资产 | | | | |
非流动资产合计 | 2,285,429,909.92 | 1,817,357,966.40 | 2,238,735,465.02 | 1,703,009,969.40 |
资产总计 | 5,478,795,809.55 | 4,807,615,934.16 | 4,335,467,371.02 | 3,570,285,205.41 |
流动负债: | | | | |
短期借款 | 1,605,115,816.66 | 1,129,050,000.00 | 1,265,327,218.30 | 964,850,000.00 |
向中央银行借款 | | | | |
吸收存款及同业存放 | | | | |
拆入资金 | | | | |
交易性金融负债 | | | | |
应付票据 | 151,600,000.00 | 101,600,000.00 | 85,000,000.00 | 45,000,000.00 |
应付账款 | 662,710,875.85 | 1,119,445,182.04 | 437,825,785.31 | 571,396,912.24 |
预收款项 | 95,583,467.17 | 48,775,970.01 | 52,046,959.77 | 15,275,561.37 |
卖出回购金融资产款 | | | | |
应付手续费及佣金 | | | | |
应付职工薪酬 | 8,427,326.90 | 5,519,802.59 | 16,848,042.66 | 13,990,384.91 |
应交税费 | 51,209,208.29 | 45,234,998.55 | 177,623,894.53 | 136,028,669.90 |
应付利息 | | | | |
应付股利 | | | | |
其他应付款 | 74,239,294.29 | 67,004,814.64 | 110,809,208.78 | 97,787,118.50 |
应付分保账款 | | | | |
保险合同准备金 | | | | |
代理买卖证券款 | | | | |
代理承销证券款 | | | | |
一年内到期的非流动负债 | 669,650,000.00 | 669,650,000.00 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 |
其他流动负债 | | | | |
流动负债合计 | 3,318,535,989.16 | 3,186,280,767.83 | 2,345,481,109.35 | 2,044,328,646.92 |
非流动负债: | | | | |
长期借款 | 538,531,818.73 | 323,531,818.73 | 427,854,545.73 | 207,854,545.73 |
应付债券 | | | | |
长期应付款 | | | | |
专项应付款 | | | | |
预计负债 | | | | |
递延所得税负债 | | | | |
其他非流动负债 | 12,542,259.69 | 9,304,163.88 | 10,883,687.97 | 7,359,878.16 |
非流动负债合计 | 551,074,078.42 | 332,835,982.61 | 438,738,233.70 | 215,214,423.89 |
负债合计 | 3,869,610,067.58 | 3,519,116,750.44 | 2,784,219,343.05 | 2,259,543,070.81 |
所有者权益(或股东权益): | | | | |
实收资本(或股本) | 254,327,065.00 | 254,327,065.00 | 254,327,065.00 | 254,327,065.00 |
资本公积 | 647,139,754.37 | 644,021,477.10 | 647,139,754.37 | 644,021,477.10 |
减:库存股 | | | | |
专项储备 | | | | |
盈余公积 | 115,163,175.79 | 102,457,527.56 | 111,029,294.25 | 98,323,646.02 |
一般风险准备 | | | | |
未分配利润 | 583,030,027.33 | 287,693,114.06 | 525,989,410.62 | 314,069,946.48 |
外币报表折算差额 | -119,727.65 | | | |
归属于母公司所有者权益合计 | 1,599,540,294.84 | 1,288,499,183.72 | 1,538,485,524.24 | 1,310,742,134.60 |
少数股东权益 | 9,645,447.13 | | 12,762,503.73 | |
所有者权益合计 | 1,609,185,741.97 | 1,288,499,183.72 | 1,551,248,027.97 | 1,310,742,134.60 |
负债和所有者权益总计 | 5,478,795,809.55 | 4,807,615,934.16 | 4,335,467,371.02 | 3,570,285,205.41 |
9.2.2 利润表
编制单位:贵州轮胎股份有限公司 2010年1-12月 单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、营业总收入 | 6,226,750,587.07 | 6,006,992,276.16 | 4,737,411,427.07 | 5,054,038,793.35 |
其中:营业收入 | 6,226,750,587.07 | | 4,737,411,427.07 | |
利息收入 | | | | |
已赚保费 | | | | |
手续费及佣金收入 | | | | |
二、营业总成本 | 6,069,929,501.39 | 5,961,987,173.62 | 4,272,478,424.07 | 4,787,252,671.89 |
其中:营业成本 | 5,307,536,460.63 | 5,383,786,225.16 | 3,597,767,500.64 | 4,362,148,472.46 |
利息支出 | | | | |
手续费及佣金支出 | | | | |
退保金 | | | | |
赔付支出净额 | | | | |
提取保险合同准备金净额 | | | | |
保单红利支出 | | | | |
分保费用 | | | | |
营业税金及附加 | 60,060,534.92 | 48,862,501.78 | 63,603,776.11 | 42,962,287.95 |
销售费用 | 300,868,101.87 | 159,128,408.54 | 264,118,696.88 | 118,923,367.52 |
管理费用 | 225,290,021.16 | 208,421,374.55 | 215,438,457.05 | 162,135,451.07 |
财务费用 | 114,224,219.74 | 97,379,291.56 | 106,029,911.50 | 80,991,400.80 |
资产减值损失 | 61,950,163.07 | 64,409,372.03 | 25,520,081.89 | 20,091,692.09 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | | | | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 145,096.61 | 794,028.11 | 7,580,695.65 | 8,855,189.57 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | | | | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | | | | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 156,966,182.29 | 45,799,130.65 | 472,513,698.65 | 275,641,311.03 |
加:营业外收入 | 10,884,937.54 | 10,091,337.44 | 12,433,186.80 | 11,942,879.52 |
减:营业外支出 | 6,035,834.12 | 5,981,873.79 | 518,825.79 | 500,205.16 |
其中:非流动资产处置损失 | 5,125,242.11 | 5,125,242.11 | 354,345.09 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 161,815,285.71 | 49,908,594.30 | 484,428,059.66 | 287,083,985.39 |
减:所得税费用 | 36,866,077.82 | 8,569,778.94 | 120,630,234.14 | 70,510,784.06 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 124,949,207.89 | 41,338,815.36 | 363,797,825.52 | 216,573,201.33 |
归属于母公司所有者的净利润 | 124,756,264.49 | 41,338,815.36 | 360,384,522.44 | 216,573,201.33 |
少数股东损益 | 192,943.40 | | 3,413,303.08 | |
六、每股收益: | | | | |
(一)基本每股收益 | 0.49 | | 1.42 | |
(二)稀释每股收益 | 0.49 | | 1.42 | |
七、其他综合收益 | -119,727.65 | | -3,106,123.28 | -3,106,123.28 |
八、综合收益总额 | 124,829,480.24 | 41,338,815.36 | 360,691,702.24 | 213,467,078.05 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 124,636,536.84 | 41,338,815.36 | 357,278,399.16 | 213,467,078.05 |
归属于少数股东的综合收益总额 | 192,943.40 | | 3,413,303.08 | |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元。
9.2.3 现金流量表
编制单位:贵州轮胎股份有限公司 2010年1-12月 单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、经营活动产生的现金流量: | | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 6,215,547,051.97 | 6,012,998,340.82 | 6,145,011,655.44 | 5,592,978,465.17 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | |
向中央银行借款净增加额 | | | | |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | |
收到原保险合同保费取得的现金 | | | | |
收到再保险业务现金净额 | | | | |
保户储金及投资款净增加额 | | | | |
处置交易性金融资产净增加额 | | | | |
收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
拆入资金净增加额 | | | | |
回购业务资金净增加额 | | | | |
收到的税费返还 | 461,052.96 | 461,052.96 | | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 11,809,300.00 | 11,312,200.00 | 156,832.84 | 333,867,102.77 |
经营活动现金流入小计 | 6,227,817,404.93 | 6,024,771,593.78 | 6,145,168,488.28 | 5,926,845,567.94 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 5,470,114,309.95 | 5,359,240,207.63 | 4,785,941,926.85 | 5,011,587,369.46 |
客户贷款及垫款净增加额 | | | | |
存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | |
支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | |
支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
支付保单红利的现金 | | | | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 393,350,936.14 | 373,049,191.00 | 330,522,785.36 | 241,099,652.69 |
支付的各项税费 | 355,105,905.55 | 231,171,524.62 | 360,188,039.61 | 263,853,537.21 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 340,190,354.39 | 199,579,582.96 | 284,231,611.63 | 131,960,537.41 |
经营活动现金流出小计 | 6,558,761,506.03 | 6,163,040,506.21 | 5,760,884,363.45 | 5,648,501,096.77 |
经营活动产生的现金流量净额 | -330,944,101.10 | -138,268,912.43 | 384,284,124.83 | 278,344,471.17 |
二、投资活动产生的现金流量: | | | | |
收回投资收到的现金 | | | 11,007,579.85 | 11,007,579.86 |
取得投资收益收到的现金 | 794,028.11 | 794,028.11 | | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 835,375.51 | 232,563.16 | 141,000.00 | 71,000.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | | |
收到其他与投资活动有关的现金 | 2,138,921.58 | 1,427,338.50 | 2,599,144.31 | 2,203,202.65 |
投资活动现金流入小计 | 3,768,325.20 | 2,453,929.77 | 13,747,724.16 | 13,281,782.51 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 293,634,461.19 | 301,139,966.57 | 328,708,289.67 | 151,086,316.64 |
投资支付的现金 | | | | |
质押贷款净增加额 | | | | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | | 120,000,000.00 |
支付其他与投资活动有关的现金 | | | | |
投资活动现金流出小计 | 293,634,461.19 | 301,139,966.57 | 328,708,289.67 | 271,086,316.64 |
投资活动产生的现金流量净额 | -289,866,135.99 | -298,686,036.80 | -314,960,565.51 | -257,804,534.13 |
三、筹资活动产生的现金流量: | | | | |
吸收投资收到的现金 | | | | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | | |
取得借款收到的现金 | 2,691,696,595.92 | 1,550,600,000.00 | 2,186,551,817.92 | 1,614,081,690.00 |
发行债券收到的现金 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | | | 11,884,867.00 | 11,884,867.00 |
筹资活动现金流入小计 | 3,191,696,595.92 | 2,050,600,000.00 | 2,198,436,684.92 | 1,625,966,557.00 |
偿还债务支付的现金 | 2,271,230,724.57 | 1,300,722,727.00 | 2,169,415,861.70 | 1,596,890,327.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 177,466,800.05 | 150,591,750.06 | 145,760,077.07 | 122,363,116.51 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 3,310,000.00 | | | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | | |
筹资活动现金流出小计 | 2,450,697,524.62 | 1,453,314,477.06 | 2,315,175,938.77 | 1,719,253,443.51 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 740,999,071.30 | 597,285,522.94 | -116,739,253.85 | -93,286,886.51 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -863,669.68 | -9,774,244.92 | 1,492,969.04 | 1,663,460.61 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 119,325,164.53 | 150,556,328.79 | -45,922,725.49 | -71,083,488.86 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 266,037,681.42 | 159,769,227.28 | 311,960,406.91 | 230,852,716.14 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 385,362,845.95 | 310,325,556.07 | 266,037,681.42 | 159,769,227.28 |
9.2.4 合并所有者权益变动表(附后)
9.2.5 母公司所有者权益变动表(附后)
9.3 与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
合并所有者权益变动表
编制单位:贵州轮胎股份有限公司 2010年度 单位:元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 254,327,065.00 647,139,754.37 111,029,294.25 525,989,410.62 12,762,503.73 1,551,248,027.97 254,327,065.00 650,493,011.83 89,371,974.12 212,507,439.41 9,102,066.47 1,215,801,556.83
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 254,327,065.00 647,139,754.37 111,029,294.25 525,989,410.62 12,762,503.73 1,551,248,027.97 254,327,065.00 650,493,011.83 89,371,974.12 212,507,439.41 9,102,066.47 1,215,801,556.83
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 4,133,881.54 57,040,616.71 -119,727.65 -3,117,056.60 57,937,714.00 -3,353,257.46 21,657,320.13 313,481,971.21 3,660,437.26 335,446,471.14
(一)净利润 124,756,264.49 192,943.40 124,949,207.89 360,571,997.84 3,413,303.08 363,985,300.92
(二)其他综合收益 -119,727.65 -119,727.65 -3,353,257.46 247,134.18 -3,106,123.28
上述(一)和(二)小计 124,756,264.49 -119,727.65 192,943.40 124,829,480.24 -3,353,257.46 360,571,997.84 3,660,437.26 360,879,177.64
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配 4,133,881.54 -67,715,647.78 -3,310,000.00 -66,891,766.24 21,657,320.13 -47,090,026.63 -25,432,706.50
1.提取盈余公积 4,133,881.54 -4,133,881.54 21,657,320.13 -21,657,320.13
2.提取一般风险准备 -63,581,766.24 -3,310,000.00 -66,891,766.24
3.对所有者(或股东)的分配 -25,432,706.50 -25,432,706.50
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额 254,327,065.00 647,139,754.37 115,163,175.79 583,030,027.33 -119,727.65 9,645,447.13 1,609,185,741.97 254,327,065.00 647,139,754.37 111,029,294.25 525,989,410.62 12,762,503.73 1,551,248,027.97
母公司所有者权益变动表
编制单位:贵州轮胎股份有限公司 2010年度 单位:元
项目 本期金额 上年金额
实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 254,327,065.00 644,021,477.10 98,323,646.02 314,069,946.48 1,310,742,134.60 254,327,065.00 647,127,600.38 76,666,325.89 144,586,771.78 1,122,707,763.05
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 254,327,065.00 644,021,477.10 98,323,646.02 314,069,946.48 1,310,742,134.60 254,327,065.00 647,127,600.38 76,666,325.89 144,586,771.78 1,122,707,763.05
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 4,133,881.54 -26,376,832.42 -22,242,950.88 -3,106,123.28 21,657,320.13 169,483,174.70 188,034,371.55
(一)净利润 41,338,815.36 41,338,815.36 216,573,201.33 216,573,201.33
(二)其他综合收益 -3,106,123.28 -3,106,123.28
上述(一)和(二)小计 41,338,815.36 41,338,815.36 -3,106,123.28 216,573,201.33 213,467,078.05
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配 4,133,881.54 -67,715,647.78 -63,581,766.24 21,657,320.13 -47,090,026.63 -25,432,706.50
1.提取盈余公积 4,133,881.54 -4,133,881.54 21,657,320.13 -21,657,320.13
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 -63,581,766.24 -63,581,766.24 -25,432,706.50 -25,432,706.50
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额 254,327,065.00 644,021,477.10 102,457,527.56 287,693,114.06 1,288,499,183.72 254,327,065.00 644,021,477.10 98,323,646.02 314,069,946.48 1,310,742,134.60