(上接D8版)
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位:荣丰控股集团股份有限公司 2010年12月31日 单位:元
项目 | 期末余额 | 年初余额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
流动资产: | | | | |
货币资金 | 23,289,204.11 | 187,986.29 | 121,612,909.76 | 1,187,235.78 |
结算备付金 | | | | |
拆出资金 | | | | |
交易性金融资产 | | | 341,520.00 | |
应收票据 | | | | |
应收账款 | 17,565,390.18 | | 13,398,261.11 | |
预付款项 | | | 10,170.84 | |
应收保费 | | | | |
应收分保账款 | | | | |
应收分保合同准备金 | | | | |
应收利息 | | | | |
应收股利 | | | | |
其他应收款 | 5,201,271.71 | 60,908,754.08 | 3,922,477.10 | 65,319,278.94 |
买入返售金融资产 | | | | |
存货 | 762,792,834.89 | | 763,575,504.66 | |
一年内到期的非流动资产 | | | | |
其他流动资产 | | | | |
流动资产合计 | 808,848,700.89 | 61,096,740.37 | 902,860,843.47 | 66,506,514.72 |
非流动资产: | | | | |
发放委托贷款及垫款 | | | | |
可供出售金融资产 | | | | |
持有至到期投资 | | | | |
长期应收款 | 12,473,086.64 | | | |
长期股权投资 | 14,844,134.00 | 336,982,074.72 | 14,844,134.00 | 336,982,074.72 |
投资性房地产 | 103,058,436.00 | | 119,514,332.45 | |
固定资产 | 4,734,081.94 | | 4,906,655.09 | |
在建工程 | | | | |
工程物资 | | | | |
固定资产清理 | | | | |
生产性生物资产 | | | | |
油气资产 | | | | |
无形资产 | | | | |
开发支出 | | | | |
商誉 | | | | |
长期待摊费用 | | | | |
递延所得税资产 | 5,643,939.51 | | 5,449,890.37 | |
其他非流动资产 | 2,000,000.00 | | 2,000,000.00 | |
非流动资产合计 | 142,753,678.09 | 336,982,074.72 | 146,715,011.91 | 336,982,074.72 |
资产总计 | 951,602,378.98 | 398,078,815.09 | 1,049,575,855.38 | 403,488,589.44 |
流动负债: | | | | |
短期借款 | 13,000,000.00 | | 150,000,000.00 | |
向中央银行借款 | | | | |
吸收存款及同业存放 | | | | |
拆入资金 | | | | |
交易性金融负债 | | | | |
应付票据 | | | | |
应付账款 | 43,356,747.07 | | 86,168,760.41 | |
预收款项 | 20,767,920.06 | | 7,973,473.03 | |
卖出回购金融资产款 | | | | |
应付手续费及佣金 | | | | |
应付职工薪酬 | 38,852.43 | | 33,313.52 | |
应交税费 | 29,973,982.91 | 23,461.70 | 58,123,572.22 | 768,117.36 |
应付利息 | | | | |
应付股利 | 10,382,526.54 | 10,382,526.54 | 6,344,877.33 | 6,344,877.33 |
其他应付款 | 39,160,015.13 | 4,290,029.16 | 50,404,218.13 | |
应付分保账款 | | | | |
保险合同准备金 | | | | |
代理买卖证券款 | | | | |
代理承销证券款 | | | | |
一年内到期的非流动负债 | | | | |
其他流动负债 | | | | |
流动负债合计 | 156,680,044.14 | 14,696,017.40 | 359,048,214.64 | 7,112,994.69 |
非流动负债: | | | | |
长期借款 | 50,000,000.00 | | | |
应付债券 | | | | |
长期应付款 | | | | |
专项应付款 | | | | |
预计负债 | | | | |
递延所得税负债 | | | | |
其他非流动负债 | | | | |
非流动负债合计 | 50,000,000.00 | | | |
负债合计 | 206,680,044.14 | 14,696,017.40 | 359,048,214.64 | 7,112,994.69 |
所有者权益(或股东权益): | | | | |
实收资本(或股本) | 146,841,890.00 | 146,841,890.00 | 146,841,890.00 | 146,841,890.00 |
资本公积 | 80,465,680.08 | 25,566,901.83 | 80,465,680.08 | 25,566,901.83 |
减:库存股 | | | | |
专项储备 | | | | |
盈余公积 | 111,560,121.09 | 111,560,121.09 | 111,560,121.09 | 111,560,121.09 |
一般风险准备 | | | | |
未分配利润 | 336,202,482.48 | 99,413,884.77 | 288,546,537.50 | 112,406,681.83 |
外币报表折算差额 | | | | |
归属于母公司所有者权益合计 | 675,070,173.65 | 383,382,797.69 | 627,414,228.67 | 396,375,594.75 |
少数股东权益 | 69,852,161.19 | | 63,113,412.07 | |
所有者权益合计 | 744,922,334.84 | 383,382,797.69 | 690,527,640.74 | 396,375,594.75 |
负债和所有者权益总计 | 951,602,378.98 | 398,078,815.09 | 1,049,575,855.38 | 403,488,589.44 |
9.2.2 利润表
编制单位:荣丰控股集团股份有限公司 2010年1-12月 单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、营业总收入 | 167,928,078.72 | | 355,894,195.13 | |
其中:营业收入 | 167,928,078.72 | | 355,894,195.13 | |
利息收入 | | | | |
已赚保费 | | | | |
手续费及佣金收入 | | | | |
二、营业总成本 | 78,344,693.96 | 2,784,706.81 | 180,385,160.65 | 1,081,907.07 |
其中:营业成本 | 43,412,354.87 | | 140,067,822.20 | |
利息支出 | | | | |
手续费及佣金支出 | | | | |
退保金 | | | | |
赔付支出净额 | | | | |
提取保险合同准备金净额 | | | | |
保单红利支出 | | | | |
分保费用 | | | | |
营业税金及附加 | 10,009,321.08 | | 20,480,903.30 | |
销售费用 | 1,147,847.30 | | 2,074,822.31 | |
管理费用 | 24,149,978.91 | 2,773,937.66 | 17,067,852.39 | 1,079,931.33 |
财务费用 | -1,297,078.64 | 10,469.15 | 1,005,848.95 | 1,975.74 |
资产减值损失 | 922,270.44 | 300.00 | -312,088.50 | |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | | | | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 2,032,365.86 | 71,342.05 | 392,592.57 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | | | | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | | | | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 91,615,750.62 | -2,713,364.76 | 175,901,627.05 | -1,081,907.07 |
加:营业外收入 | 1,066,139.51 | | 255,348.60 | |
减:营业外支出 | 5,323,424.62 | 500.00 | 9,734,773.29 | 1,234,794.53 |
其中:非流动资产处置损失 | | | | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 87,358,465.51 | -2,713,864.76 | 166,422,202.36 | -2,316,701.60 |
减:所得税费用 | 22,684,839.11 | | 42,163,327.44 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 64,673,626.40 | -2,713,864.76 | 124,258,874.92 | -2,316,701.60 |
归属于母公司所有者的净利润 | 57,934,877.28 | -2,713,864.76 | 111,601,317.27 | -2,316,701.60 |
少数股东损益 | 6,738,749.12 | | 12,657,557.65 | |
六、每股收益: | | | | |
(一)基本每股收益 | 0.39 | -0.02 | 0.76 | -0.02 |
(二)稀释每股收益 | 0.39 | -0.02 | 0.76 | -0.02 |
七、其他综合收益 | | | | |
八、综合收益总额 | 64,673,626.40 | -2,713,864.76 | 124,258,874.92 | -2,316,701.60 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 57,934,877.28 | -2,713,864.76 | 111,601,317.27 | -2,316,701.60 |
归属于少数股东的综合收益总额 | 6,738,749.12 | | 12,657,557.65 | |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元。
9.2.3 现金流量表
编制单位:荣丰控股集团股份有限公司 2010年1-12月 单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、经营活动产生的现金流量: | | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 162,695,985.71 | | 486,978,381.65 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | |
向中央银行借款净增加额 | | | | |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | |
收到原保险合同保费取得的现金 | | | | |
收到再保险业务现金净额 | | | | |
保户储金及投资款净增加额 | | | | |
处置交易性金融资产净增加额 | | | | |
收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
拆入资金净增加额 | | | | |
回购业务资金净增加额 | | | | |
收到的税费返还 | | | | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 2,095,849.96 | 9,193,269.85 | 1,922,296.47 | 36,563,363.18 |
经营活动现金流入小计 | 164,791,835.67 | 9,193,269.85 | 488,900,678.12 | 36,563,363.18 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 61,875,422.89 | | 192,750,323.04 | |
客户贷款及垫款净增加额 | | | | |
存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | |
支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | |
支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
支付保单红利的现金 | | | | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 6,155,588.16 | | 5,162,181.67 | |
支付的各项税费 | 62,974,303.97 | 579,216.04 | 81,440,400.40 | 23,279,141.99 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 36,441,228.07 | 2,197,681.35 | 68,190,693.50 | 2,316,726.36 |
经营活动现金流出小计 | 167,446,543.09 | 2,776,897.39 | 347,543,598.61 | 25,595,868.35 |
经营活动产生的现金流量净额 | -2,654,707.42 | 6,416,372.46 | 141,357,079.51 | 10,967,494.83 |
二、投资活动产生的现金流量: | | | | |
收回投资收到的现金 | 3,137,591.31 | 589,332.05 | 1,289,050.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 1,562,994.55 | | 392,592.57 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | | | | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | | |
收到其他与投资活动有关的现金 | | | | |
投资活动现金流入小计 | 4,700,585.86 | 589,332.05 | 1,681,642.57 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,969,561.94 | | 680,495.00 | |
投资支付的现金 | 2,442,005.00 | 517,990.00 | 1,630,570.00 | |
质押贷款净增加额 | | | | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | | |
支付其他与投资活动有关的现金 | | | | |
投资活动现金流出小计 | 4,411,566.94 | 517,990.00 | 2,311,065.00 | |
投资活动产生的现金流量净额 | 289,018.92 | 71,342.05 | -629,422.43 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | | | | |
吸收投资收到的现金 | | | | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | | |
取得借款收到的现金 | 50,000,000.00 | | 155,000,000.00 | |
发行债券收到的现金 | | | | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | | | | |
筹资活动现金流入小计 | 50,000,000.00 | | 155,000,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 137,000,000.00 | | 197,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 8,825,033.09 | 7,486,964.00 | 11,644,848.90 | 9,807,730.57 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | | | | |
筹资活动现金流出小计 | 145,825,033.09 | 7,486,964.00 | 208,644,848.90 | 9,807,730.57 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -95,825,033.09 | -7,486,964.00 | -53,644,848.90 | -9,807,730.57 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | | | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -98,190,721.59 | -999,249.49 | 87,082,808.18 | 1,159,764.26 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 101,602,746.45 | 1,187,235.78 | 14,519,938.27 | 27,471.52 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 3,412,024.86 | 187,986.29 | 101,602,746.45 | 1,187,235.78 |
9.2.4 合并所有者权益变动表(附后)
9.2.5 母公司所有者权益变动表(附后)
9.3 与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
合并所有者权益变动表
编制单位:荣丰控股集团股份有限公司 2010年度 单位:元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 146,841,890.00 80,465,680.08 111,560,121.09 288,546,537.50 63,113,412.07 690,527,640.74 146,841,890.00 80,465,680.08 111,560,121.09 193,097,828.13 50,455,854.42 582,421,373.72
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 146,841,890.00 80,465,680.08 111,560,121.09 288,546,537.50 63,113,412.07 690,527,640.74 146,841,890.00 80,465,680.08 111,560,121.09 193,097,828.13 50,455,854.42 582,421,373.72
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 47,655,944.98 6,738,749.12 54,394,694.10 95,448,709.37 12,657,557.65 108,106,267.02
(一)净利润 57,934,877.28 6,738,749.12 64,673,626.40 111,601,317.27 12,657,557.65 124,258,874.92
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计 57,934,877.28 6,738,749.12 64,673,626.40 111,601,317.27 12,657,557.65 124,258,874.92
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配 -10,278,932.30 -10,278,932.30 -16,152,607.90 -16,152,607.90
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 -10,278,932.30 -10,278,932.30 -16,152,607.90 -16,152,607.90
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额 146,841,890.00 80,465,680.08 111,560,121.09 336,202,482.48 69,852,161.19 744,922,334.84 146,841,890.00 80,465,680.08 111,560,121.09 288,546,537.50 63,113,412.07 690,527,640.74
母公司所有者权益变动表
编制单位:荣丰控股集团股份有限公司 2010年度 单位:元
项目 本期金额 上年金额
实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 146,841,890.00 25,566,901.83 111,560,121.09 112,406,681.83 396,375,594.75 146,841,890.00 25,566,901.83 111,560,121.09 130,875,991.33 414,844,904.25
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 146,841,890.00 25,566,901.83 111,560,121.09 112,406,681.83 396,375,594.75 146,841,890.00 25,566,901.83 111,560,121.09 130,875,991.33 414,844,904.25
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) -12,992,797.06 -12,992,797.06 -18,469,309.50 -18,469,309.50
(一)净利润 -2,713,864.76 -2,713,864.76 -2,316,701.60 -2,316,701.60
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计 -2,713,864.76 -2,713,864.76 -2,316,701.60 -2,316,701.60
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配 -10,278,932.30 -10,278,932.30 -16,152,607.90 -16,152,607.90
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 -10,278,932.30 -10,278,932.30 -16,152,607.90 -16,152,607.90
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额 146,841,890.00 25,566,901.83 111,560,121.09 99,413,884.77 383,382,797.69 146,841,890.00 25,566,901.83 111,560,121.09 112,406,681.83 396,375,594.75