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方大锦化化工科技股份有限公司2010年度报告摘要 2011-04-27 来源:证券时报网 作者:
10,075万元,主要是购买原锦化集团管理人及华天公司管理人的土地使用权所致。 报告期末,负债总额85,691万元,较期初减少163,945万元。其中增减变动较大的有:长、短期借款及应付利息清偿后,期末余额为零,共计较期初减少145,546万元;应付账款期末12,774万元,较期初减少16,876万元;负债主要项目余额减少是:公司破产重整,依据法院裁定,公司清偿了破产债权。其他应付款期末55,132万元,较期初增加12,494万元,主要是向方大集团借款增加所致。 报告期末,股东权益总额185,456万元。其中:未分配利润期末-11,270万元,较期初增加115,997万元。主要是公司清偿破产债权后,确认了重组收益。 报告期末,公司的资产负债率为31.60%,流动比率为0.80。与期初相比,公司财务状况大为改观,为以后的融资打下良好的基础。 Ⅱ、报告期经营成果变动原因 报告期,股份公司净利润115,998万元,与去年同期相比公司经济效益大幅提升,扣除破产重整带来的重组收益,单就2010年看公司的总体经济效益还是亏损的,但在公司重整、重组后在方大集团的支持下,通过引入先进的管理理念,加之国内化工产品的回暖,公司主营业务盈利同比有较大提升。 净利润构成如下: 单位:万元 项目_2010年实际_2009年实际_比同期增减额 营业毛利_-9,205_-20,396_11,191 销售费用_1,861_1,266_595 管理费用_14,043_7,644_6,399 财务费用_5,268_12,475_-7,207 期间费用合计_21,172_21,385_-213 资产减值损失_15,262_64,763_-49,501 投资收益_-958_200_-1,158 营业利润_-46,597_-106,344_59,747 营业外收入_169,414_52_169,362 营业外支出_6,247_3,817_2,430 利润总额_116,570_-110,109_226,679 所得税_573_1,632_-1,059 净利润_115,997_-111,741_227,738 影响经营成果变动主要原因说明: (Ⅰ)报告期,公司营业收入较去年同期增长71.82%,主要是公司重组以后主要生产装置满负荷运行使产品产量增加,加之化工市场转暖,产品销量及销售价格都有不同程度的上升。 其中:因产品销售价格升高使收入增加17,694万元。 因产品销量增加使收入增加56,967万元。 (Ⅱ)2010年较2009年由于单位成本降低,影响总成本降低17134万元,影响产品总成本降低的主要因素有: A单耗降低影响产品总成本降低11198万元 B价格升高影响产品总成本升高14060万元 C产量升高使产品总成本相对降低20881万元 D制造费用及工资使产品总成本绝对升高3238万元 E扣副产增加使产品总成本降低2353万元 单位成本降低一方面得益于产能提高后,单位成本中的固定费用摊薄,产品的边际贡献有所提高;另一方面随着公司技改技措的实施以及加强生产的工艺控制,公司节能降耗取得了一定效果。 (Ⅲ)公司2010年度发生期间费用21,172万元,其中销售费用发生1,861万元,管理费用发生14,043万元,财务费用发生5,268万元。较去年同期总额减少213万元。期间费用各项目增减变动的具体情况是: 销售费用增加595万元,主要是产品的销售量比去年同期大幅增加,导致产品运费增加29万元,同时2010年出口液碱而2009年同期未出口液碱,使出口费用增加285万元。 管理费用增加了6,399万元,主要原因是2010年8月份公司重组转制后,员工工资涨幅较大,使人工费、职工福利增加;支付买断职工经济补偿金;支付破产费用。 财务费用减少7,207万元,主要原因是公司进行破产重整后不再支付银行借款利息所致。 (Ⅳ)公司2010年计提资产减值损失15,261万元。主要是为了夯实资产,不虚增利润,公司将三年以上的应收款项及拆除、报废、盘亏的固定资产做资产损失处理。 (Ⅴ)公司2010年度营业外收入为169,414万元,其中破产重整收益168,252万元。依据法院裁定的《重整计划》,公司提前清偿债权,并确认了债权重组收益。 (Ⅵ)公司2010年粒碱、丙二醇装置,八万吨氯乙烯,八万吨聚氯乙烯,乙烯仓储,氯化苯车间等停车发生停车维持费2,049万元,在营业外支出项目列支。 (3)报告期,公司现金流量构成情况 2010年公司现金及现金等价物净增加28,115万元。全年经营活动产生现金流量净额-1,173万元,投资活动产生现金流量净额-20,734万元,筹资活动产生现金流量净额50,021万元。 (4)持有外币金融资产、金融负债情况 截止公司本报告期末,公司不持有外币金融资产、金融负债。 二、对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局。 公司所处行业为基础化工行业,主要产品烧碱、液氯、氯化苯、环氧丙烷、聚醚等用途广泛,主要销售对象包括化纤、医药及聚氨酯企业等。由于国家对高耗能行业的产业政策,氯碱行业发展离子膜法烧碱已成为氯碱企业调整产品结构,节能降耗,增加市场竞争力的主要措施。随着国内新建装置的陆续投产,烧碱市场竞争将更加激烈。但随着国家宏观经济的不断向好,展望2011年公司的经营环境将有进一步改善,对此公司上下也有信心、有决心克服困难迎接挑战。 2、公司未来的发展机遇与挑战 公司做为以基础化工生产为主的老工业基地,通过科技投入和改扩建,目前已形成年产30万吨离子膜法烧碱、12万吨环氧丙烷、10万吨聚醚的生产能力,在产量上形成了一定规模优势,主要装置的生产工艺技术在同行业中也属先进水平,具有较强的市场竞争力,相比其它工艺更具节能优势更符合国家节能要求;加之公司技术人才优势,在未来可以更好参与和适应激烈的市场竞争。 2011年是“十二五”的开局之年,也是方大化工在全新体制下承前启后,继往开来的一年。企业通过重组改制得以轻装上阵,通过重组改制也带来了管理理念和运行机制的转变。在集团公司的支持下,公司要与时俱进,锐意进取,抓住机遇,扎实工作,全力推进产品结构调整和提高经济运行质量;全力推进企业全面创新,优化整合资源配置,提升核心竞争能力;实现企业做大做强,方大化工走上可持续快速发展之路。 2011年的工作目标是: (1)加快产品结构调整,不断适应市场需要,提升企业盈利能力,主要产品产量烧碱完成30万吨/年,其它产品生产装置力争满负荷运行。 (2)以全面预算管理为指导,严格执行作业计划,控制产品成本。 (3)进一步加强基础管理工作,堵塞管理漏洞,提高经营水平,特别要做好节水、节电和装置挖潜等各项增收节支工作。 (4)着力推进技术改造和科技研发工作,为公司创造新的效益增长点。 (5)继续加强人力资源建设,培育忠诚于企业的创新型人才队伍。 (6)深化企业内部改革,提高企业管理水平,加强公司内部控制制度建设,切实提高制度执行力,保证公司高效运作。 3、资金需求及使用计划 (1)资金支出计划 2010年资金投入的重点一是最大限度保证当前外部大环境下公司生产经营,特别是大宗原燃材料采购的资金需求;二是增加公司内部技术改造及研发方面资金投入。 (2)融资计划 公司将根据企业生产经营及发展的需求,制定合理的资金需求计划,选择最优融资组合,以最低的融资成本为公司持续发展筹措资金。 4、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及对策措施。 (1)外部经济环境风险及对策 2011年外部经济环境特别是化工行业市场环境可以期待,但还是存在很多不确定因素,面对于此,公司将积极应对,加大成本控制力度,加强工艺控制力求节能降耗。稳定现有的市场份额,积极拓展市场空间,提高市场占有率,增加销量,力求效益最佳。 (2)原料来源风险及对策 公司所需大宗原料如丙烯、原盐等均需对外采购,将给公司产品增加成本压力。为此,必须加快产品结构调整,尽可能解决原料路线问题,研发、试制可替代品,做到良性循环。 (3)节能环保方面风险及应对 根据国家节能和环保政策要求,所有高耗能行业势必受到严格限制,行业准入门槛提高。对此公司将加大资金和技术力量投入,发展新工艺新技术,发挥现有离子膜法生产烧碱的技术和能耗低的优势,实现节能与效益双赢。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:万元 ■ 6.3 主营业务分地区情况 单位:万元 ■ 6.4 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 6.5 募集资金使用情况对照表 □ 适用 √ 不适用 变更募集资金投资项目情况表 □ 适用 √ 不适用 6.6 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位:万元 ■ 6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明 √ 适用 □ 不适用 ■ 6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 ■ 公司最近三年现金分红情况表 单位:元 ■ 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 ■ §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位:万元 ■ 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 ■ 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位:万元 ■ 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位:万元 ■ 其中:报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额7,722.55万元。 ■ 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位:万元 ■ 其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元,余额0.00万元。 7.4.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项 √ 适用 □ 不适用 ■ 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 ■ 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有拟上市公司及非上市金融企业股权情况 √ 适用 □ 不适用 单位:元 ■ 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.5 其他综合收益细目 单位:元 ■ §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 ■ §9 财务报告 9.1 审计意见 ■ 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位:方大锦化化工科技股份有限公司 2010年12月31日 单位:元 ■ 法定代表人:易风林 主管会计工作负责人:李晓光 会计机构负责人:任玉华 9.2.2 利润表 编制单位:方大锦化化工科技股份有限公司 2010年1-12月 单位:元 ■ 法定代表人:易风林 主管会计工作负责人:李晓光 会计机构负责人:任玉华 9.2.3 现金流量表 编制单位:方大锦化化工科技股份有限公司 2010年1-12月 单位:元 ■ 法定代表人:易风林 主管会计工作负责人:李晓光 会计机构负责人:任玉华 9.2.4 合并所有者权益变动表(附后) 9.2.5 母公司所有者权益变动表(附后) 9.3 与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 √ 适用 □ 不适用 天职国际会计师事务所有限公司接受公司委托,审计了公司2010年度的财务报表,并出具了天职沈SJ[2011]26号《审计报告》。根据深圳证券交易所《关于做好2010年年度报告工作的通知》要求,现将公司有关重大会计差错更正事项说明如下: 一、会计差错更正的原因及账务处理 公司因不能偿还到期债务,债权人葫芦岛银行股份有限公司站前支行向辽宁省葫芦岛市中级人民法院申请对公司进行破产重整,辽宁省葫芦岛市中级人民法院于2010年3月19日裁定对公司进行破产重整并指定了清算组担任管理人。 2010年7月21日,经公司第一次债权人核查,辽宁省葫芦岛市中级人民法院以(2010)葫民二破字第00001-2号《民事裁定书》确认了优先债权、税款债权、普通债权等。民事裁定书确认的公司部分应付款项的余额与账面余额存在差异,公司对部分大额差异进行了追溯调整,其中应付利息主要为应付的银行借款逾期利息等。 二、会计差错更正影响的金额 1、会计差错更正对资产负债表项目的影响列示如下(2010年1月1日) 项 目_调整前金额_调整金额_调整后金额_调整比率 应付利息_57,108,000.00_10,644,476.22_67,752,476.22_18.64% 其他应付款_421,500,032.03_4,885,293.10_426,385,325.13_1.16% 未分配利润_-1,257,146,034.36_-15,529,769.32_-1,272,675,803.68_1.24% 2、会计差错更正对2009年度利润表的影响列示如下 项 目_调整前金额_调整金额_调整后金额_调整比率 管理费用_75,974,494.72_470,000.00_76,444,494.72_0.62% 财务费用_109,055,443.97_15,695,350.23_124,750,794.20_14.39% 净利润_-1,101,242,690.37_-16,165,350.23_-1,117,408,040.60_1.47% 上述前期会计差错更正调整减少期初未分配利润15,529,769.32元。 9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 方大锦化化工科技股份有限公司 公司法定代表人:易风林 二○一一年四月二十五日 (上接D74版) 母公司所有者权益变动表 编制单位:方大锦化化工科技股份有限公司 2010年度 单位:元 合并所有者权益变动表 编制单位:方大锦化化工科技股份有限公司 2010年度 单位:元 法定代表人:易风林 主管会计工作负责人:李晓光 会计机构负责人:任玉华 项目 本期金额 上年金额 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 340,000,000.00 746,629,361.17 36,607,982.56 -1,257,146,034.36 -133,908,690.63 340,000,000.00 746,629,361.17 36,607,982.56 -155,903,343.99 967,333,999.74 加:会计政策变更 前期差错更正 -15,529,769.32 -15,529,769.32 635,580.91 635,580.91 其他 二、本年年初余额 340,000,000.00 746,629,361.17 36,607,982.56 -1,272,675,803.68 -149,438,459.95 340,000,000.00 746,629,361.17 36,607,982.56 -155,267,763.08 967,969,580.65 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 844,025,825.31 1,159,975,067.03 2,004,000,892.34 -1,117,408,040.60 -1,117,408,040.60 (一)净利润 1,159,975,067.03 1,159,975,067.03 -1,117,408,040.60 -1,117,408,040.60 (二)其他综合收益 上述(一)和(二)小计 1,159,975,067.03 1,159,975,067.03 -1,117,408,040.60 -1,117,408,040.60 (三)所有者投入和减少资本 844,025,825.31 844,025,825.31 1.所有者投入资本 822,797,825.31 822,797,825.31 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 21,228,000.00 21,228,000.00 (四)利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分配 4.其他 (五)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (六)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (七)其他 四、本期期末余额 340,000,000.00 1,590,655,186.48 36,607,982.56 -112,700,736.65 1,854,562,432.39 340,000,000.00 746,629,361.17 36,607,982.56 -1,272,675,803.68 -149,438,459.95 项目 本期金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 340,000,000.00 746,629,361.17 36,607,982.56 -1,257,146,034.36 -133,908,690.63 340,000,000.00 746,629,361.17 36,607,982.56 -155,903,343.99 967,333,999.74 加:会计政策变更 前期差错更正 -15,529,769.32 -15,529,769.32 635,580.91 635,580.91 其他 二、本年年初余额 340,000,000.00 746,629,361.17 36,607,982.56 -1,272,675,803.68 -149,438,459.95 340,000,000.00 746,629,361.17 36,607,982.56 -155,267,763.08 967,969,580.65 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 844,025,825.31 1,159,975,067.03 2,004,000,892.34 -1,117,408,040.60 -1,117,408,040.60 (一)净利润 1,159,975,067.03 1,159,975,067.03 -1,117,408,040.60 -1,117,408,040.60 (二)其他综合收益 上述(一)和(二)小计 1,159,975,067.03 1,159,975,067.03 -1,117,408,040.60 -1,117,408,040.60 (三)所有者投入和减少资本 844,025,825.31 844,025,825.31 1.所有者投入资本 822,797,825.31 822,797,825.31 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 21,228,000.00 21,228,000.00 (四)利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分配 4.其他 (五)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (六)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (七)其他 四、本期期末余额 340,000,000.00 1,590,655,186.48 36,607,982.56 -112,700,736.65 1,854,562,432.39 340,000,000.00 746,629,361.17 36,607,982.56 -1,272,675,803.68 -149,438,459.95 法定代表人:易风林 主管会计工作负责人:李晓光 会计机构负责人:任玉华 本版导读:
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