(上接D29版)
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位:广州达意隆包装机械股份有限公司 2010年12月31日 单位:元
项目 | 期末余额 | 年初余额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
流动资产: | | | | |
货币资金 | 191,022,939.88 | 189,068,462.50 | 278,162,013.75 | 268,162,013.75 |
结算备付金 | | | | |
拆出资金 | | | | |
交易性金融资产 | | | 21,211.36 | 21,211.36 |
应收票据 | 23,001,333.70 | 23,001,333.70 | 4,861,300.00 | 4,861,300.00 |
应收账款 | 188,454,808.45 | 184,131,292.90 | 143,133,246.78 | 143,133,246.78 |
预付款项 | 14,247,365.88 | 14,247,365.88 | 17,815,709.24 | 17,815,709.24 |
应收保费 | | | | |
应收分保账款 | | | | |
应收分保合同准备金 | | | | |
应收利息 | | | | |
应收股利 | | | | |
其他应收款 | 4,144,424.50 | 4,029,256.79 | 3,807,935.32 | 3,807,935.32 |
买入返售金融资产 | | | | |
存货 | 257,597,064.35 | 257,411,441.71 | 170,017,138.95 | 170,017,138.95 |
一年内到期的非流动资产 | | | | |
其他流动资产 | | | | |
流动资产合计 | 678,467,936.76 | 671,889,153.48 | 617,818,555.40 | 607,818,555.40 |
非流动资产: | | | | |
发放委托贷款及垫款 | | | | |
可供出售金融资产 | | | | |
持有至到期投资 | | | | |
长期应收款 | | | | |
长期股权投资 | 7,895,241.22 | 37,895,241.22 | 5,864,222.64 | 15,864,222.64 |
投资性房地产 | | | | |
固定资产 | 300,362,247.22 | 293,634,524.49 | 237,903,323.76 | 237,903,323.76 |
在建工程 | 46,674,770.97 | 46,674,770.97 | 38,818,368.94 | 38,818,368.94 |
工程物资 | | | | |
固定资产清理 | | | | |
生产性生物资产 | | | | |
油气资产 | | | | |
无形资产 | 7,212,839.16 | 7,208,440.16 | 5,457,626.37 | 5,457,626.37 |
开发支出 | | | | |
商誉 | | | | |
长期待摊费用 | 6,968,828.65 | | | |
递延所得税资产 | 4,792,496.50 | 3,943,704.36 | 3,275,785.86 | 3,275,785.86 |
其他非流动资产 | | | | |
非流动资产合计 | 373,906,423.72 | 389,356,681.20 | 291,319,327.57 | 301,319,327.57 |
资产总计 | 1,052,374,360.48 | 1,061,245,834.68 | 909,137,882.97 | 909,137,882.97 |
流动负债: | | | | |
短期借款 | 53,000,000.00 | 53,000,000.00 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 |
向中央银行借款 | | | | |
吸收存款及同业存放 | | | | |
拆入资金 | | | | |
交易性金融负债 | | | | |
应付票据 | 74,761,509.84 | 74,761,509.84 | 47,447,751.83 | 47,447,751.83 |
应付账款 | 217,571,435.52 | 217,286,882.72 | 126,162,774.13 | 126,162,774.13 |
预收款项 | 104,544,796.46 | 111,418,759.76 | 82,441,727.45 | 82,441,727.45 |
卖出回购金融资产款 | | | | |
应付手续费及佣金 | | | | |
应付职工薪酬 | 4,188,812.55 | 4,104,182.22 | 4,051,607.24 | 4,051,607.24 |
应交税费 | 3,884,457.41 | 4,538,570.62 | 2,140,156.07 | 2,140,156.07 |
应付利息 | | | | |
应付股利 | | | | |
其他应付款 | 4,324,447.37 | 3,481,374.34 | 4,182,403.32 | 4,182,403.32 |
应付分保账款 | | | | |
保险合同准备金 | | | | |
代理买卖证券款 | | | | |
代理承销证券款 | | | | |
一年内到期的非流动负债 | | | | |
其他流动负债 | | | | |
流动负债合计 | 462,275,459.15 | 468,591,279.50 | 356,426,420.04 | 356,426,420.04 |
非流动负债: | | | | |
长期借款 | | | | |
应付债券 | | | | |
长期应付款 | | | | |
专项应付款 | | | | |
预计负债 | | | | |
递延所得税负债 | | | | |
其他非流动负债 | 28,565,257.24 | 28,565,257.24 | 26,603,232.16 | 26,603,232.16 |
非流动负债合计 | 28,565,257.24 | 28,565,257.24 | 26,603,232.16 | 26,603,232.16 |
负债合计 | 490,840,716.39 | 497,156,536.74 | 383,029,652.20 | 383,029,652.20 |
所有者权益(或股东权益): | | | | |
实收资本(或股本) | 195,244,050.00 | 195,244,050.00 | 130,162,700.00 | 130,162,700.00 |
资本公积 | 223,239,469.62 | 223,239,469.62 | 286,988,114.98 | 286,988,114.98 |
减:库存股 | | | | |
专项储备 | | | | |
盈余公积 | 18,361,792.81 | 18,361,792.81 | 13,395,329.56 | 13,395,329.56 |
一般风险准备 | | | | |
未分配利润 | 124,688,331.66 | 127,243,985.51 | 95,562,086.23 | 95,562,086.23 |
外币报表折算差额 | | | | |
归属于母公司所有者权益合计 | 561,533,644.09 | 564,089,297.94 | 526,108,230.77 | 526,108,230.77 |
少数股东权益 | | | | |
所有者权益合计 | 561,533,644.09 | 564,089,297.94 | 526,108,230.77 | 526,108,230.77 |
负债和所有者权益总计 | 1,052,374,360.48 | 1,061,245,834.68 | 909,137,882.97 | 909,137,882.97 |
9.2.2 利润表
编制单位:广州达意隆包装机械股份有限公司 2010年1-12月 单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、营业总收入 | 542,962,483.43 | 544,637,577.48 | 476,517,914.73 | 476,517,914.73 |
其中:营业收入 | 542,962,483.43 | 544,637,577.48 | 476,517,914.73 | 476,517,914.73 |
利息收入 | | | | |
已赚保费 | | | | |
手续费及佣金收入 | | | | |
二、营业总成本 | 500,235,846.25 | 498,573,440.19 | 441,848,223.49 | 441,848,223.49 |
其中:营业成本 | 383,058,603.48 | 383,895,569.32 | 340,303,724.84 | 340,303,724.84 |
利息支出 | | | | |
手续费及佣金支出 | | | | |
退保金 | | | | |
赔付支出净额 | | | | |
提取保险合同准备金净额 | | | | |
保单红利支出 | | | | |
分保费用 | | | | |
营业税金及附加 | 1,772,216.11 | 1,765,403.99 | 3,594,176.54 | 3,594,176.54 |
销售费用 | 69,180,656.90 | 69,180,656.90 | 59,433,044.64 | 59,433,044.64 |
管理费用 | 37,765,161.41 | 35,255,043.35 | 31,309,720.97 | 31,309,720.97 |
财务费用 | 2,988,405.71 | 3,009,525.88 | 3,348,501.89 | 3,348,501.89 |
资产减值损失 | 5,470,802.64 | 5,467,240.75 | 3,859,054.61 | 3,859,054.61 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | | | | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 2,068,551.30 | 2,068,551.30 | 2,664,976.36 | 2,664,976.36 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 2,028,641.32 | 2,028,641.32 | 2,664,976.36 | 2,664,976.36 |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | | | | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 44,795,188.48 | 48,132,688.59 | 37,334,667.60 | 37,334,667.60 |
加:营业外收入 | 10,068,946.80 | 10,068,946.80 | 8,808,756.01 | 8,808,756.01 |
减:营业外支出 | 635,003.83 | 568,057.95 | 819,787.93 | 819,787.93 |
其中:非流动资产处置损失 | 84,906.98 | 84,906.98 | 305,305.87 | 305,305.87 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 54,229,131.45 | 57,633,577.44 | 45,323,635.68 | 45,323,635.68 |
减:所得税费用 | 7,120,152.77 | 7,968,944.91 | 5,965,630.63 | 5,965,630.63 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 47,108,978.68 | 49,664,632.53 | 39,358,005.05 | 39,358,005.05 |
归属于母公司所有者的净利润 | 47,108,978.68 | 49,664,632.53 | 39,358,005.05 | 39,358,005.05 |
少数股东损益 | | | | |
六、每股收益: | | | | |
(一)基本每股收益 | 0.2413 | 0.2413 | 0.2275 | 0.2275 |
(二)稀释每股收益 | 0.2413 | 0.2413 | 0.2275 | 0.2275 |
七、其他综合收益 | 2,377.26 | 2,377.26 | | |
八、综合收益总额 | 47,111,355.94 | 49,667,009.79 | 39,358,005.05 | 39,358,005.05 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 47,111,355.94 | 49,667,009.79 | 39,358,005.05 | 39,358,005.05 |
归属于少数股东的综合收益总额 | | | | |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元。
9.2.3 现金流量表
编制单位:广州达意隆包装机械股份有限公司 2010年1-12月 单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、经营活动产生的现金流量: | | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 566,815,454.68 | 579,919,926.20 | 473,960,610.13 | 473,960,610.13 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | |
向中央银行借款净增加额 | | | | |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | |
收到原保险合同保费取得的现金 | | | | |
收到再保险业务现金净额 | | | | |
保户储金及投资款净增加额 | | | | |
处置交易性金融资产净增加额 | | | | |
收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
拆入资金净增加额 | | | | |
回购业务资金净增加额 | | | | |
收到的税费返还 | 44,320.28 | 44,320.28 | 10,680,731.18 | 10,680,731.18 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 9,315,638.94 | 9,292,352.98 | 16,963,912.41 | 16,963,912.41 |
经营活动现金流入小计 | 576,175,413.90 | 589,256,599.46 | 501,605,253.72 | 501,605,253.72 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 384,190,319.26 | 381,381,614.71 | 336,505,327.21 | 336,505,327.21 |
客户贷款及垫款净增加额 | | | | |
存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | |
支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | |
支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
支付保单红利的现金 | | | | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 70,124,522.58 | 68,723,106.72 | 48,351,998.12 | 48,351,998.12 |
支付的各项税费 | 20,205,057.63 | 20,012,942.36 | 15,773,906.95 | 15,773,906.95 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 54,536,901.45 | 52,620,784.46 | 41,650,779.08 | 41,650,779.08 |
经营活动现金流出小计 | 529,056,800.92 | 522,738,448.25 | 442,282,011.36 | 442,282,011.36 |
经营活动产生的现金流量净额 | 47,118,612.98 | 66,518,151.21 | 59,323,242.36 | 59,323,242.36 |
二、投资活动产生的现金流量: | | | | |
收回投资收到的现金 | 21,211.36 | 21,211.36 | | |
取得投资收益收到的现金 | 39,909.98 | 39,909.98 | 6,082.62 | 6,082.62 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 411,427.50 | 411,427.50 | 70,636.50 | 70,636.50 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | | |
收到其他与投资活动有关的现金 | | | | |
投资活动现金流入小计 | 472,548.84 | 472,548.84 | 76,719.12 | 76,719.12 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 81,495,105.80 | 72,849,121.41 | 30,516,888.19 | 30,516,888.19 |
投资支付的现金 | | 20,000,000.00 | | 10,000,000.00 |
质押贷款净增加额 | | | | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | | |
支付其他与投资活动有关的现金 | | | | |
投资活动现金流出小计 | 81,495,105.80 | 92,849,121.41 | 30,516,888.19 | 40,516,888.19 |
投资活动产生的现金流量净额 | -81,022,556.96 | -92,376,572.57 | -30,440,169.07 | -40,440,169.07 |
三、筹资活动产生的现金流量: | | | | |
吸收投资收到的现金 | | | 184,598,908.00 | 184,598,908.00 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | | |
取得借款收到的现金 | 53,000,000.00 | 53,000,000.00 | 105,000,000.00 | 105,000,000.00 |
发行债券收到的现金 | | | | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | | | | |
筹资活动现金流入小计 | 53,000,000.00 | 53,000,000.00 | 289,598,908.00 | 289,598,908.00 |
偿还债务支付的现金 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 | 130,400,000.00 | 130,400,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 15,692,805.00 | 15,692,805.00 | 12,110,516.08 | 12,110,516.08 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 6,136,875.00 | 6,136,875.00 | 2,831,770.48 | 2,831,770.48 |
筹资活动现金流出小计 | 111,829,680.00 | 111,829,680.00 | 145,342,286.56 | 145,342,286.56 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -58,829,680.00 | -58,829,680.00 | 144,256,621.44 | 144,256,621.44 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -542,324.89 | -542,324.89 | -327,377.93 | -327,377.93 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -93,275,948.87 | -85,230,426.25 | 172,812,316.80 | 162,812,316.80 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 278,162,013.75 | 268,162,013.75 | 105,349,696.95 | 105,349,696.95 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 184,886,064.88 | 182,931,587.50 | 278,162,013.75 | 268,162,013.75 |
9.2.4 合并所有者权益变动表
9.2.5 母公司所有者权益变动表
9.3 与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
合并所有者权益变动表
编制单位:广州达意隆包装机械股份有限公司 2010年度 单位:元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 130,162,700.00 286,988,114.98 13,395,329.56 95,562,086.23 526,108,230.77 114,000,000.00 123,151,906.98 9,459,529.05 65,839,881.69 312,451,317.72
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 130,162,700.00 286,988,114.98 13,395,329.56 95,562,086.23 526,108,230.77 114,000,000.00 123,151,906.98 9,459,529.05 65,839,881.69 312,451,317.72
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 65,081,350.00 -63,748,645.36 4,966,463.25 29,126,245.43 35,425,413.32 16,162,700.00 163,836,208.00 3,935,800.51 29,722,204.54 213,656,913.05
(一)净利润 47,108,978.68 47,108,978.68 39,358,005.05 39,358,005.05
(二)其他综合收益 2,377.26 2,377.26
上述(一)和(二)小计 2,377.26 47,108,978.68 47,111,355.94 39,358,005.05 39,358,005.05
(三)所有者投入和减少资本 1,330,327.38 1,330,327.38 16,162,700.00 163,836,208.00 179,998,908.00
1.所有者投入资本 1,330,327.38 1,330,327.38 16,162,700.00 163,836,208.00 179,998,908.00
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配 4,966,463.25 -17,982,733.25 -13,016,270.00 3,935,800.51 -9,635,800.51 -5,700,000.00
1.提取盈余公积 4,966,463.25 -4,966,463.25 3,935,800.51 -3,935,800.51
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 -5,700,000.00 -5,700,000.00
4.其他 -13,016,270.00 -13,016,270.00
(五)所有者权益内部结转 65,081,350.00 -65,081,350.00
1.资本公积转增资本(或股本) 65,081,350.00 -65,081,350.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额 195,244,050.00 223,239,469.62 18,361,792.81 124,688,331.66 561,533,644.09 130,162,700.00 286,988,114.98 13,395,329.56 95,562,086.23 526,108,230.77
母公司所有者权益变动表
编制单位:广州达意隆包装机械股份有限公司 2010年度 单位:元
项目 本期金额 上年金额
实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 130,162,700.00 286,988,114.98 13,395,329.56 95,562,086.23 526,108,230.77 114,000,000.00 123,151,906.98 9,459,529.05 65,839,881.69 312,451,317.72
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 130,162,700.00 286,988,114.98 13,395,329.56 95,562,086.23 526,108,230.77 114,000,000.00 123,151,906.98 9,459,529.05 65,839,881.69 312,451,317.72
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 65,081,350.00 -63,748,645.36 4,966,463.25 31,681,899.28 37,981,067.17 16,162,700.00 163,836,208.00 3,935,800.51 29,722,204.54 213,656,913.05
(一)净利润 49,664,632.53 49,664,632.53 39,358,005.05 39,358,005.05
(二)其他综合收益 2,377.26 2,377.26
上述(一)和(二)小计 2,377.26 49,664,632.53 49,667,009.79 39,358,005.05 39,358,005.05
(三)所有者投入和减少资本 1,330,327.38 1,330,327.38 16,162,700.00 163,836,208.00 179,998,908.00
1.所有者投入资本 1,330,327.38 1,330,327.38 16,162,700.00 163,836,208.00 179,998,908.00
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配 4,966,463.25 -17,982,733.25 -13,016,270.00 3,935,800.51 -9,635,800.51 -5,700,000.00
1.提取盈余公积 4,966,463.25 -4,966,463.25 3,935,800.51 -3,935,800.51
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 -13,016,270.00 -13,016,270.00 -5,700,000.00 -5,700,000.00
4.其他
(五)所有者权益内部结转 65,081,350.00 -65,081,350.00
1.资本公积转增资本(或股本) 65,081,350.00 -65,081,350.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额 195,244,050.00 223,239,469.62 18,361,792.81 127,243,985.51 564,089,297.94 130,162,700.00 286,988,114.98 13,395,329.56 95,562,086.23 526,108,230.77