证券时报多媒体数字报

证券代码：００００３２ 证券简称：深桑达Ａ 公告编号：２０１１―０１６

深圳市桑达实业股份有限公司第六届董事会

第三次临时会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

深圳市桑达实业股份有限公司第六届董事会第三次临时会议通知于２０１１年４月２５日以书面或传真方式发出，会议于２０１１年４月２７日以通讯表决的方式召开。会议应参加表决董事９名，实际参加表决董事９名。本次会议的召开符合有关法律法规、规章和公司章程的规定。会议审议并通过了如下事项：

一、审议通过《公司２０１１年第一季度报告》。

表决结果：９票同意，０票反对，０票弃权

二、审议通过《中国电子财务有限责任公司风险评估报告（２０１１年３月３１日）》。

表决结果：８票同意，０票反对，０票弃权

关联董事张永平回避了表决。

利安达信隆会计师事务所出具的《中国电子财务有限责任公司风险评估报告（２０１１年３月３１日）》全文详见巨潮资讯网（ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）。

三、审议通过《关于对已披露财务报表数据进行追溯调整的提案》（具体内容请见附件）

表决结果：９票同意，０票反对，０票弃权

公司董事会一致认为公司在２０１１年第一季度报告中对以前报告期披露的财务报表数据进行追溯调整的处理符合国家《企业会计准则》的规定。

独立董事对上述追溯调整事项的发表了独立意见

公司独立董事认为：公司本次对会计报表的调整是合理的，符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定。

特此公告。

深圳市桑达实业股份有限公司

董 事 会

二○一一年四月二十八日

附件：

关于对已披露财务报表数据进行追溯调整的情况说明

根据公司２０１０年第二次临时股东大会通过的《关于对深圳市桑达投资有限公司进行增资的议案》，公司之子公司深圳桑达房地产开发有限公司（简称“深圳房地产”）于２０１１年１月４日以货币资金１．５亿元认缴出资，增资后深圳市桑达投资有限公司（简称“桑达投资”）的注册资本变更为２５，０００万元，公司及深圳房地产合计出资比例上升至７２％，达到了绝对控股地位。根据《企业会计准则第３３号—合并财务报表》及相关规定，公司在２０１１年１季度季报中，将桑达投资纳入公司合并报表范围。

由于桑达投资公司原控股股东深圳桑达电子集团有限公司亦为本公司的控股股东，因此该合并属于同一控制下的企业合并行为，按《企业会计准则第２０号—企业合并》的相关规定，公司在本季度报告中调整了公司合并资产负债表年初数，并模拟调整了合并利润表的上年同期数。由于桑达投资的主要资产是持有深圳中联电子有限公司（简称“中联电子”）１００％股权的长期投资，因此中联电子２０１１年１季度也同样纳入公司报表合并范围。中联电子年初的资产、负债和权益合并入公司合并资产负债表年初数，同时其上年同期的经营数据也模拟合并入合并利润表的上年同期数。为保持可比性，公司合并现金流量表的上年同期数也进行了相应调整。具体情况如附表（１－４）。

附表１：合并利润表项目上年同期数的调整过程

单位：人民币元

附表２：合并资产负债项目年初数的调整过程

单位：人民币元

附表３：合并所有者权益项目年初数的调整过程

单位：人民币元

附表４：合并现金流量表项目上年同期数的调整过程

单位：人民币元

证券代码：００００３２ 证券简称：深桑达Ａ 公告编号：２０１１―０１７

深圳市桑达实业股份有限公司第六届监事会

第二次临时会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

深圳市桑达实业股份有限公司第六届监事会第二次临时会议通知于２０１１年４月２５日以书面或传真方式发出，会议于２０１１年４月２７日以通讯表决的方式召开，会议应参加表决监事５人，实际参加表决监事５人。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并均以５票同意、０票反对、０票弃权表决通过了如下事项：

一、审议通过《公司２０１１年第一季度报告》。

二、审议通过《中国电子财务有限责任公司风险评估报告（２０１１年３月３１日）》。

三、审议通过关于对已披露财务报表数据进行追溯调整的提案。

监事会认为：公司本次对会计报表的调整是合理的，符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定。

特此公告。

深圳市桑达实业股份有限公司监事会

二○一一年四月二十八日