证券时报多媒体数字报

（上接D18版）

１、投资目标

在追求基金资产稳定增值、有效控制风险的基础上，通过积极主动的投资管理，力求获得高于业绩比较基准的投资收益。

２、投资范围

本基金的投资对象是具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的可转债（含可分离交易可转债）、信用债（即企业债、公司债、次级债、短期融资券、资产支持证券、地方政府债、金融债等非国家信用的固定收益类金融工具）、国债、央行票据、债券回购、银行存款、股票（含创业板和中小板）、权证等金融工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他证券品种。

本基金可以参与一级市场（含创业板和中小板）首发新股或增发新股的申购，并可持有因可转债转股所形成的股票、因所持股票所派发的权证以及因投资可分离债券而产生的权证等，以及法律法规或中国证监会允许投资的其他非固定收益类品种。本基金不主动买入二级市场的股票、权证。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

本基金投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产净值的８０％，其中，可转债、信用债合计投资比例不低于固定收益类资产的８０％；本基金投资于非固定收益类资产不超过基金资产净值的２０％。本基金转为开放以后，持有现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的５％。

３、投资限制

（１）组合限制

１）本基金固定收益类资产的投资比例为不低于基金资产净值的８０％；其中，可转债、信用债合计投资比例不低于固定收益类资产的８０％；本基金投资于非固定收益类资产的比例不超过基金资产净值的２０％；

２）本基金转为开放后，持有现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的５％；

３）本基金应投资于信用级别评级为ＢＢＢ以上（含ＢＢＢ）的资产支持证券。基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起３个月内予以全部卖出；

４）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的４０％；

５）本基金持有一家上市公司的股票，其市值不超过基金资产净值的１０％；

６）本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的３％；

７）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的１０％；

８）本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证，不得超过该权证的１０％；

９）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值的１０％；

１０）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的２０％；

１１）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证券规模的１０％；

１２）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的１０％；

１３）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；

１４）本基金在任何交易日买入权证的总金额，不超过上一交易日基金资产净值的０．５％；

１５）本基金持有的所有流通受限证券，其公允价值不得超过本基金资产净值的１０％；本基金持有的同一流通受限证券，其公允价值不得超过本基金资产净值的５％，经基金管理人和托管人协商，并履行相关程序后，可对以上比例进行调整；

１６）法律法规和本基金合同及中国证监会规定的其他比例限制。

如果法律法规对本基金合同约定投资组合比例限制进行变更的，以变更后的规定为准。法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受相关限制。

因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动、股权分置改革中支付对价等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在１０个交易日内进行调整。

基金管理人应当自基金合同生效之日起６个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日起开始。

（２）禁止行为

为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：

１）承销证券；

２）向他人贷款或者提供担保；

３）从事承担无限责任的投资；

４）买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外；

５）向其基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股票或者债券；

６）买卖与其基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与其基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券；

７）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

８）依照法律法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他活动；

９）法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受相关限制。

（六）基金资产净值的计算方法和公告方式

１、基金资产净值的计算方法

基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。

２、基金资产净值的公告方式

（１）本基金的基金合同生效后，基金上市交易前，基金管理人将至少每周公告一次基金资产净值和基金份额净值；

（２）基金上市交易后，基金管理人将在每个交易日的次日，通过网站、基金份额发售网点以及其他媒介，披露基金份额净值和基金份额累计净值；

（３）在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人将在每个开放日的次日，通过网站、基金份额发售网点以及其他媒介，披露开放日的基金份额净值和基金份额累计净值；

（４）基金管理人将公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值和基金份额净值。基金管理人应当在上述市场交易日的次日，将基金资产净值、基金份额净值和基金份额累计净值登载在指定报刊和网站上。

（七）基金合同的变更、终止与基金财产的清算

１、《基金合同》的变更

基金合同变更内容对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的，应召开基金份额持有人大会，基金合同变更的内容应经基金份额持有人大会决议同意。

（１）转换基金运作方式，本基金依据本基金合同的约定直接转换运作方式的除外；

（２）封闭期内基金的扩募；；

（３）变更基金类别；

（４）变更基金投资目标、投资范围或投资策略；

（５）变更基金份额持有人大会程序；

（６）更换基金管理人、基金托管人；

（７）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准。但根据适用的相关规定提高该等报酬标准的除外；

（８）本基金与其他基金的合并；

（９）终止基金上市，但因本基金不再具备上市条件而被深圳证券交易所终止上市的除外；

（１０）对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的其他事项；

（１１）法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他情形。

但出现下列情况时，可不经基金份额持有人大会决议，由基金管理人和基金托管人同意变更后公布，并报中国证监会备案：

（１）调低基金管理费、基金托管费、销售服务费和其他应由基金承担的费用；

（２）在法律法规和本基金合同规定的范围内变更基金的收费方式、调低申购费率或赎回费率；

（３）因相应的法律法规发生变动必须对基金合同进行修改；

（４）对基金合同的修改不涉及本基金合同当事人权利义务关系发生重大变化；

（５）基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响；

（６）按照法律法规或本基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。

关于变更基金合同的基金份额持有人大会决议应报中国证监会核准或备案，并于中国证监会核准或出具无异议意见后生效执行，并自生效之日起２日内在至少一种指定媒体公告。

２、《基金合同》的终止

有下列情形之一的，本基金合同应当终止：

（１）基金份额持有人大会决定终止的；

（２）基金管理人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金管理人的职务，而在６个月内无其他适当的基金管理公司承接其原有权利义务；

（３）基金托管人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金托管人的职务，而在６个月内无其他适当的托管机构承接其原有权利义务；

（４） 中国证监会规定或基金合同约定的其他情况。

３、基金财产的清算

基金财产清算组

（１）基金合同终止时，成立基金财产清算组，基金财产清算组在中国证监会的监督下进行基金清算。在基金财产清算组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应按照基金合同和托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。

（２）基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以聘用必要的工作人员。

（３）基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算组可以依法进行必要的民事活动。

基金财产清算程序

基金合同终止，应当按法律法规和本基金合同的有关规定对基金财产进行清算。基金财产清算程序主要包括：

（１）基金合同终止后，发布基金财产清算公告；

（２）基金合同终止时，由基金财产清算组统一接管基金财产；

（３）对基金财产进行清理和确认；

（４）对基金财产进行估价和变现；

（５）聘请会计师事务所对清算报告进行审计；

（６）聘请律师事务所出具法律意见书；

（７）将基金财产清算结果报告中国证监会；

（８）参加与基金财产有关的民事诉讼；

（９）公布基金财产清算结果；

（１０）对基金剩余财产进行分配。

清算费用

清算费用是指基金财产清算组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费用，清算费用由基金财产清算组优先从基金财产中支付。

基金财产按下列顺序清偿：

（１）支付清算费用；

（２）交纳所欠税款；

（３）清偿基金债务；

（４）按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。

基金财产未按前款（１）－（３）项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。

基金财产清算的公告

基金财产清算公告于基金合同终止并报中国证监会备案后５个工作日内由基金财产清算组公告；清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算结果经会计师事务所审计，律师事务所出具法律意见书后，由基金财产清算组报中国证监会备案并公告。

基金财产清算账册及文件的保存

基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存１５年以上。

（八）争议的处理

对于因基金合同的订立、内容、履行和解释或与基金合同有关的争议，基金合同当事人应尽量通过协商、调解途径解决。不愿或者不能通过协商、调解解决的，任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁地点为北京市。仲裁裁决是终局的，对各方当事人均有约束力，仲裁费用由败诉方承担。

争议处理期间，基金合同当事人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。

本基金合同受中国法律管辖。

（九）基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式

本基金合同可印制成册，供投资人在基金管理人、基金托管人、代销机构和注册登记机构办公场所查阅，但其效力应以基金合同正本为准。

七、基金财务状况

深圳证券交易所在国投瑞银双债增利债券型证券投资基金募集期间未收取任何费用，其他各基金销售机构根据本基金《招募说明书》设定的认购费用收取认购费。

本基金发售后至上市交易公告书公告前无重要财务事项发生。

国投瑞银双债增利债券型证券投资基金截止２０１１年５月１３日资产负债表如下：

八、基金投资组合

截止到２０１１年５月１３日，国投瑞银双债增利债券型证券投资基金的投资组合如下：

（一）期末基金资产组合情况

（二）期末按行业分类的股票系投资组合

截至公告前两个工作日即 ２０１１ 年５月１３日，本基金未持有股票。

（三）期末股票投资前十名明细

截至公告前两个工作日即 ２０１１ 年５月１３日，本基金未持有股票。

（四）截止到２０１１年５月１３日，按券种分类的债券投资组合

（五）截止到２０１１年５月１３日，债券投资前五名明细

（六）截止到２０１１年５月１３日，按市值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券明细；

截至公告前两个工作日即 ２０１１ 年５月１３日，本基金未持有资产支持证券。

（七）投资组合报告附注

１．申明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

截至公告前两个工作日即２０１１年５月１３日，本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查的，在报告编制日前一年内未受到公开谴责、处罚。

２．申明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。

截至公告前两个工作日即２０１１年５月１３日，本基金未持有股票资产。

３、截至２０１１年５月１３日其他资产构成

单位：人民币元

九、重大事件揭示

国投瑞银双债增利债券型证券投资基金基金合同已于２０１１年３月２９日正式生效，基金管理人已于２０１１年３月３０日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》刊登国投瑞银双债增利债券型证券投资基金基金合同生效公告。

十、基金管理人承诺

本基金管理人就本基金上市交易之后履行管理人职责做出如下承诺：

（一）严格遵守《基金法》及其他法律法规、基金合同的规定，以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产。

（二）真实、准确、完整和及时地披露定期报告等有关信息披露文件，披露所有对基金份额持有人有重大影响的信息，并接受中国证监会、证券交易所的监督管理。

（三）在知悉可能对基金价格产生误导性影响或引起较大波动的任何公共传播媒介中出现的或者在市场上流传的消息后，将及时予以公开澄清。

十一、基金托管人承诺

基金托管人就本基金上市交易后履行托管人职责做出如下承诺：

（一）严格遵守《基金法》及其他证券法律法规、基金合同的规定，设立专门的基金托管部，配备足够的、合格的熟悉基金托管业务的专职人员负责基金财产托管事宜。

（二）根据《基金法》及其他证券法律法规、基金合同的规定，对基金的投资范围、基金资产的投资组合比例、基金资产净值的计算、基金管理人报酬的计提和支付、基金托管人报酬的计提和支付等行为进行监督和核查。

（三）基金托管人发现基金管理人的行为违反《基金法》及其他证券法律法规、基金合同的规定，将及时以书面形式通知基金管理人限期纠正，并在限期内，随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。

（四）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，将立即报告中国证监会，同时通知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。

十二、基金上市推荐人意见

本基金无上市推荐人。

十三、备查文件目录

本基金备查文件包括下列文件：

（一）中国证监会核准基金募集的文件；

（二）国投瑞银双债增利债券型证券投资基金基金合同；

（三）国投瑞银双债增利债券型证券投资基金托管协议；

（四）国投瑞银双债增利债券型证券投资基金招募说明书；

（五）法律意见书；

（六）基金管理人业务资格批件、营业执照；

（七）基金托管人业务资格批件和营业执照；

（八）中国证监会要求的其他文件。

存放地点：基金管理人和基金托管人的住所

查阅方式：基金投资者可在营业时间免费查阅，或通过指定的信息披露媒体、本基金管理人网站（ｗｗｗ．ｕｂｓｓｄｉｃ．ｃｏｍ）查阅。

国投瑞银基金管理有限公司

２０１１年５月１７日