证券时报多媒体数字报

一、公司简介

１、 法定名称：联泰大都会人寿保险有限公司

缩写：联泰大都会人寿

２、 注册资本：人民币１０亿元整

３、 注册地：上海市陆家嘴金融贸易区花园石桥路３３号花旗集团大厦１２楼

４、 成立时间：２００５年８月１０日

５、 经营范围和经营区域：

在上海市行政辖区内及已设立分公司的省、自治区、直辖市内经营下列业务（法定保险业务除外）：（一）人寿保险、健康保险和意外伤害保险等保险业务；（二）上述业务的再保险业务。

６、 法定代表人：沈若雷

７、客服电话和投诉电话：４００－８１８－８１６８

二、财务会计信息

（一）资产负债表

联泰大都会人寿保险有限公司

资产负债表

２０１０年１２月３１日

人民币元

资产 ２０１０年１２月３１日 ２００９年１２月３１日

资产：

货币资金 ２０１，９２１，２４３．１３ ９０，２５７，４６９．１３

应收利息 １６，５２７，４５７．７１ ７，５０９，６１６．７２

应收保费 １８，３００，９４４．５０ １３，９８６，３８６．５０

应收分保账款 ３，５０４，４６８．５６ ２，７６８，８２８．０７

应收分保未到期责任准备金 １４，２０６．２８ １２，０７６．５２

应收分保未决赔款准备金 ８０，５０２．９１ ６０，６０１．１９

应收分保寿险责任准备金 １３３，９７３．７１ ９９，１９０．００

应收分保长期健康险责任准备金 ８，３６６，５５９．０７ ４，５５８，２５８．３１

保户质押贷款 ５，６２３，６９５．５８ １，０４７，３１１．３９

定期存款 ３３７，７７５，６００．６３ ２１２，３７２，８２７．８２

可供出售金融资产 ９２５，５４３，８５１．９４ ４４６，８８６，２１７．８１

存出资本保证金 ２００，５６２，６７３．７３ １４３，３７１，０２７．８１

固定资产 １０，０８４，４００．８１ ９，１１４，６７４．６８

无形资产 ６，６４７，２７１．５８ ９，３５１，０８９．３９

独立账户资产 ２，５１５，９５６，７５８．２７ ２，１０１，００６，５３９．１９

递延所得税资产 １，６６１，２７２．９２ ４２７，００５．４４

其他资产 ４８，９４６，６０５．８２ ２６，７４７，８６５．５０

资产总计 ４，３０１，６５１，４８７．１５ ３，０６９，５７６，９８５．４７

联泰大都会人寿保险有限公司

资产负债表（续）

２０１０年１２月３１日

人民币元

负债及所有者权益 ２０１０年１２月３１日 ２００９年１２月３１日

负债：

预收保费 ３０，８６６，４５４．３２ １５，４２４，６００．７１

应付手续费及佣金 ７，７５１，９５９．１８ ６，１２１，７８２．９７

应付分保账款 ４，２５１，７６９．９８ ３，７８０，５１１．３６

应付职工薪酬 ８２，０５２，６２８．８４ ５３，１２７，７８４．１９

应交税费 ２，５３６，６６９．２０ １，４５６，８７４．９５

应付保单红利 ２，４８３，９５６．８６ ９５３，６１４．１０

保户储金及投资款 １６７，００６，９４７．４０ ６３，８３８，８３４．３６

未到期责任准备金 ９１２，２１８．２３ ２，２０５，０５３．２９

未决赔款准备金 ４４０，９２７．５３ ３８５，８８２．２７

寿险责任准备金 ９１２，７８４，３００．７０ ５０４，２９２，７３７．９５

长期健康险责任准备金 ２９，４８５，０４９．０１ １５，２８１，７５７．９９

独立账户负债 ２，５１５，９５６，７５８．２７ ２，１０１，００６，５３９．１９

其他负债 ６７，０１７，９８５．４１ ４３，５２８，００２．５９

负债合计 ３，８２３，５４７，６２４．９３ ２，８１１，４０３，９７５．９２

所有者权益：

实收资本 １，０００，０００，０００．００ ７００，０００，０００．００

资本公积 （４，９８３，８１８．７５） （１，２８１，０１６．３１）

未分配利润 （５１６，９１２，３１９．０３） （４４０，５４５，９７４．１４）

所有者权益合计 ４７８，１０３，８６２．２２ ２５８，１７３，００９．５５

负债及所有者权益总计 ４，３０１，６５１，４８７．１５ ３，０６９，５７６，９８５．４７

（二）利润表

联泰大都会人寿保险有限公司

利润表

２０１０年１２月３１日

人民币元

２０１０年度 ２００９年度

营业收入

已赚保费 ７１１，４８２，６６９．９０ ４３９，３１３，２３３．０１

保险业务收入 ７１８，０３９，５９８．９６ ４４３，９７５，３５１．４８

减：分出保费 ７，８５１，８９３．８８ ５，３２５，５０７．０９

提取未到期责任准备金 （１，２９４，９６４．８２） （６６３，３８８．６２）

投资收益 ４６，０２８，７２１．４７ ２８，４５９，６１２．３８

汇兑损失 （９，０４３，７５９．８５） （２８８，１０４．１６）

其他业务收入 ５４，８２３，４３６．８７ ３８，６７５，７７６．０２

营业收入合计 ８０３，２９１，０６８．３９ ５０６，１６０，５１７．２５

营业支出

退保金 １８，６７６，１０７．５７ ６，４６２，８７７．０８

赔付支出 ８，６０６，４７６．４８ ６，１３５，４６８．９７

减：摊回赔付支出 ４，０２３，４３９．４８ ２，４９５，８０６．９０

提取保险责任准备金 ４２２，７４９，８９９．０３ ２７１，２１０，１８２．５０

减：摊回保险责任准备金 ３，８６２，９８６．１９ ３，４６７，５９７．８９

保单红利支出 ３，３３０，０７７．０３ １，３２８，１３０．９１

营业税金及附加 ７９０，７３４．４７ ５１８，４３１．５７

手续费及佣金支出 ５０，９９６，５０９．２３ ２８，０３８，７５２．６２

业务及管理费 ３７０，２９３，８９１．２１ ２５３，５８２，３４６．７９

减：摊回分保费用 １，５５１，１６７．７１ １，１９３，４３０．８３

其他业务成本 ２５，５３３，８９０．２７ １０，０７５，７２７．８２

营业支出合计 ８９１，５３９，９９１．９１ ５７０，１９５，０８２．６４

营业亏损 （８８，２４８，９２３．５２） （６４，０３４，５６５．３９）

加：营业外收入 １１，９９３，９０４．７１ ４，４０５，５３１．７１

减：营业外支出 １１１，３２６．０８ ３０７，０９４．１４

亏损总额 （７６，３６６，３４４．８９） （５９，９３６，１２７．８２）

减：所得税费用 － －

净亏损 （７６，３６６，３４４．８９） （５９，９３６，１２７．８２）

其他综合收益 （３，７０２，８０２．４４） （１０，０５７，４５４．６１）

综合收益总额 （８０，０６９，１４７．３３） （６９，９９３，５８２．４３）

（三）现金流量表

联泰大都会人寿保险有限公司

现金流量表

２０１０年１２月３１日

人民币元

项目 ２０１０年度 ２００９年度

一、经营活动产生的现金流量

收到原保险合同保费取得的现金 ７２９，１６６，８９４．５７ ４４９，７５４，９６６．４２

保户储金及投资款净增加额 １０３，１６８，１１３．０４ １１，３１２，３４３．１４

收到的各项税费返还 － １，６１５，６２２．９０

收到的其他与经营活动有关的的现金 ９，６２３，１３７．４９ ５４，１０７，９２９．４５

经营活动现金流入小计 ８４１，９５８，１４５．１０ ５１６，７９０，８６１．９１

支付原保险合同赔付款项的现金 ８，６０６，４７６．４８ ６，１３５，４６８．９７

支付手续费及佣金的现金 ７０，７５３，７８３．９３ ３５，７８１，６８４．３２

支付再保业务现金净额 ２，５４１，６６８．５６ １，４９２，６６５．９４

支付保单红利的现金 １，７９９，７３４．２７ ４９９，５１５．９９

支付给职工以及为职工支付的现金 １４５，６５７，１０４．１０ １１６，９６９，０４７．１６

支付的各项税费 ５，６７３，６７３．８４ －

支付的其他与经营活动有关的现金 １９３，９４５，４６５．３４ ９８，１７０，０１８．３２

经营活动现金流出小计 ４２８，９７７，９０６．５２ ２５９，０４８，４００．７０

经营活动产生的现金流量净额 ４１２，９８０，２３８．５８ ２５７，７４２，４６１．２１

二、投资活动产生的现金流量

收回投资收到的现金 １５，９５６，１２７．１９ １２，２１８，６８６．４２

取得投资收益收到的现金 ９，４３９，８３５．５３ ２７，６７３，３０５．３２

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

收到的现金 － １，５３０．００

投资活动现金流入小计 ２５，３９５，９６２．７２ ３９，８９３，５２１．７４

投资所支付的现金 ６０４，６１９，１００．００ ３０３，５２９，４４８．８７

质押贷款净增加额 ４，５７６，３８４．１９ ７１４，０９０．５３

购置固定资产、无形资产和其他长期资产

支付的现金 １５，７１２，２８２．３３ ８，７４５，２０８．３５

投资活动现金流出小计 ６２４，９０７，７６６．５２ ３１２，９８８，７４７．７５

投资活动产生的现金流量净额 （５９９，５１１，８０３．８０） （２７３，０９５，２２６．０１）

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资收到的现金 ３００，０００，０００．００ －

筹资活动产生的现金流量净额 ３００，０００，０００．００ －

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 （１，８０４，６６０．７８） （２８８，１０４．１６）

五、现金及现金等价物净增加额 １１１，６６３，７７４．００ （１５，６４０，８６８．９６）

加：年初现金及现金等价物余额 ９０，２５７，４６９．１３ １０５，８９８，３３８．０９

六、年末现金及现金等价物余额 ２０１，９２１，２４３．１３ ９０，２５７，４６９．１３

（四）所有者权益变动表

联泰大都会人寿保险有限公司

所有者权益变动表

２０１０年度

人民币元

２０１０年１２月３１日止年度

所有者

实收资本 资本公积 未分配利润 权益合计

人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

一、２０１０年１月１日余额 ７００，０００，０００．００ （１，２８１，０１６．３１） （４４０，５４５，９７４．１４） ２５８，１７３，００９．５５

二、本年增减变动金额 ３００，０００，０００．００ （３，７０２，８０２．４４） （７６，３６６，３４４．８９） ２１９，９３０，８５２．６７

（一）净利润／（亏损） － － （７６，３６６，３４４．８９） （７６，３６６，３４４．８９）

（二）其他综合收益 － （３，７０２，８０２．４４） － （３，７０２，８０２．４４）

（一）和（二）小计 － （３，７０２，８０２．４４） （７６，３６６，３４４．８９） （８０，０６９，１４７．３３）

（三）所有者投入资本 ３００，０００，０００．００ － － ３００，０００，０００．００

三、２０１０年１２月３１日余额 １，０００，０００，０００．００ （４，９８３，８１８．７５） （５１６，９１２，３１９．０３） ４７８，１０３，８６２．２２

联泰大都会人寿保险有限公司

所有者权益变动表（续）

２０１０年度

人民币元

２００９年１２月３１日止年度

所有者

实收资本 资本公积 未分配利润 权益合计

人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

一、２００８年１２月３１日余额 ７００，０００，０００．００ ８，７７４，２１４．５５ （４０２，７２９，８９１．８６） ３０６，０４４，３２２．６９

会计政策变更 － ２，２２３．７５ ２２，１２０，０４５．５４ ２２，１２２，２６９．２９

二、２００９年１月１日余额 ７００，０００，０００．００ ８，７７６，４３８．３０ （３８０，６０９，８４６．３２） ３２８，１６６，５９１．９８

三、本年增减变动金额 － （１０，０５７，４５４．６１） （５９，９３６，１２７．８２） （６９，９９３，５８２．４３）

（一净利润／（亏损） － － （５９，９３６，１２７．８２） （５９，９３６，１２７．８２）

（二）其他综合收益 － （１０，０５７，４５４．６１） － （１０，０５７，４５４．６１）

（一）和（二）小计 － （１０，０５７，４５４．６１） （５９，９３６，１２７．８２） （６９，９９３，５８２．４３）

四、２００９年１２月３１日余额 ７００，０００，０００．００ （１，２８１，０１６．３１） （４４０，５４５，９７４．１４） ２５８，１７３，００９．５５

（五）财务报表附注（财务报表附注完整内容参见公司互联网站，网址如下：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｍｅｔｌｉｆｅ．ｃｏｍ．ｃｎ／）

Ｉ． 财务报表的编制基础

本财务报表是根据财政部于２００６年２月颁布的《企业会计准则－基本准则》和３８项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。

ＩＩ． 重要会计政策和会计估计的说明

重要会计政策和会计估计的说明完整内容参见公司互联网站，网址如下：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｍｅｔｌｉｆｅ．ｃｏｍ．ｃｎ／

ＩＩＩ．重要会计政策和会计估计变更的说明

采用未来适用法核算的会计估计变更

保险合同准备金计量－折现率假设

本公司考虑以往投资经验、目前和未来投资组合及收益率趋势，本年度调整了传统寿险折现率，采用中央国债登记结算有限责任公司编制的７５０个工作日国债收益率曲线的移动平均为基准＋ ５０个基点的溢价，以反映风险溢价。

本公司对该项会计估计变更采用未来适用法，该项会计估计变更对２０１０年度净利润的影响为增加税前利润人民币７１，６６２．００千元。

ＩＶ．或有事项

鉴于保险及金融服务的业务性质，本公司在开展正常业务时，会涉及各种估计、或有事项及法律诉讼，包括在诉讼中作为原告与被告及在仲裁中作为申请人与被申请人。上述纠纷所产生的不利影响主要包括保单及其他的索赔。本公司已对可能发生的损失计提准备，包括当管理层参考律师意见并能对上述诉讼结果做出合理估计后，对保单等索赔计提的准备。

对于无法合理预计结果及管理层认为败诉可能性极小的未决诉讼或可能的违约，不计提相关准备。对于上述未决诉讼，管理层认为最终裁定结果产生的义务将不会对本公司或其附属公司的财务状况和经营成果造成重大负面影响。

Ｖ． 资产负债表日后事项

于２０１１年３月１７日， 保监会以保监国际［２０１１］３１２号《关于联泰大都会人寿保险有限公司与中美大都会人寿保险有限公司合并的批复》，批准本公司吸收合并中美大都会人寿保险有限公司，合并完成后，本公司继续存续，并将吸收中美大都会人寿保险有限公司的全部资产、债务和业务，继承中美大都会人寿保险有限公司对投保人的所有权利和义务。中美大都会人寿保险有限公司解散。合并后的本公司注册资本变更为人民币１８亿元，更名为“中美联泰大都会人寿保险有限公司”。

ＶＩ．财务报表重要项目

财务报表重要项目完整内容参见公司互联网站，网址如下：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｍｅｔｌｉｆｅ．ｃｏｍ．ｃｎ／

ＶＩＩ．审计报告主要意见

公司于２０１０年聘请了德勤华永会计师事务所（以下简称“德勤”）承担公司中国会计准则财务报告审计师。公司２０１０年年度财务报告已经德勤审计。德勤认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司２０１０年１２月３１日的财务状况以及２０１０年度的经营成果和现金流量，并出具了标准的无保留意见的审计报告。

三、风险管理状况信息

１． 风险评估，包括对保险风险、市场风险、信用风险和操作风险等主要风险的识别和评价。

公司将风险分为市场风险、信用风险、保险风险、操作风险、战略风险、声誉风险、流动性风险等主要类别，其中对操作风险进一步划分为保单行政风险、信息技术风险、合规风险等细类，分别进行识别、评估和控制。公司目前对于各类风险可以合理、有效、健全的防范，不存在重大风险隐患。

２．风险控制，包括风险管理组织体系简要介绍、风险管理总体策略及其执行情况。

公司目前暂由公司董事会下属的审计委员会负责风险管理工作，并设立公司风险管理协调机构。该协调机构由首席执行官担任负责人，并由直接向首席执行官汇报工作的管理人员组成。风险管理工协调机构组织编写、完善公司层面的风险管理制度，指导、协调和监督各职能部门和各业务单位开展风险管理工作。公司在组织架构上设立了独立于销售、财务、投资、精算等职能部门的风险管理部门，风险管理部门人员正在招聘中。公司董事会、管理层到全体员工全员参与风险管理工作，在战略制定和日常运营中，识别潜在风险，预测风险的影响程度，并将各环节的风险控制在公司可接受的范围内。公司建立了整体层面的《风险管理制度》，各个职能部门和业务单位根据自己负责的业务环节，分别建立有各自的内控或风险管理相关制度。目前各项制度均在有效执行。

四、保险产品经营信息

２０１０年，公司经营的所有保险产品中，保费收入居前５位的保险产品是终身年金保险（分红型）、和谐人生两全保险、吉祥无忧定期两全保险（分红型）、如意两全保险（Ａ款）、美满人生定期两全保险。

２０１０年度保费收入居前５位的保险产品经营情况如下：

单位：人民币万元

五、偿付能力信息

本公司偿付能力指标如下：

单位：人民币万元，％

２０１０年末，公司偿付能力充足率为２０４％，相比２００９年末上升了6％，主要原因是一方面实际资本上升，由于公司股东投入资本３亿元人民币；另一方面最低资本上升，由于公司业务规模的扩大。