证券时报多媒体数字报

证券代码：００００４０ 证券简称：深鸿基 公告编号：临２０１１－－１６

宝安鸿基地产集团股份有限公司

第六届董事局第十六次临时会议决议公告

本公司及董事局全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

宝安鸿基地产集团股份有限公司第六届董事局第十六次临时会议于２０１１年６月９日以专人送达、传真及电子邮件形式发出通知，并于２０１１年６月１３日以通讯方式召开。本次会议召开符合相关法律、法规及《公司章程》的有关规定。会议应参与表决董事１１人，实际参与表决董事１１人（董事贺雪琴先生授权董事郭山清先生代为行使表决权），审议通过了如下议案：

一、公司２０１０年度财务报告会计差错更正及追溯调整议案

１１票赞成，０票反对，０票弃权

根据公司对上述法人股事项已查明的情况，公司对原２０１０年度财务报表及附注进行会计差错更正并追溯调整。

独立董事认为：２０１０年度财务报告会计差错更正及追溯调整是基于目前公司对法人股事项已查明的情况进行的，同意公司进行相应的会计差错更正及追溯调整。

二、重新审计后的《公司２０１０年度财务报告》

１１票赞成，０票反对，０票弃权

公司２０１０年度审计单位深圳市鹏城会计师事务所有限公司注册会计师对会计差错更正及追溯调整后的公司２０１０年度财务报告补充进行了审计程序，并出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告（修订后的公司２０１０年度报告正文及财务报告详见巨潮资讯网ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）。

修订后的公司２０１０年度报告尚需提交股东大会审议，股东大会召开时间另行通知。

三、董事局关于会计师对公司２０１０年度财务报告重新审计后出具的非标审计意见所涉事项的相关说明

１１票赞成，０票反对，０票弃权

独立董事认为，公司应：

１、继续加大对法人股事项的核查、清收力度；加大与法人股事项相关的其他应收款追收力度，避免和挽回公司经济损失，因法人股事项给公司造成重大损失的，应依法追究相关人员的责任；

２、依程序履行相应的信息披露义务；

３、不断完善和强化内部控制，切实维护广大投资者尤其是中小投资者的利益；若因内部控制存在重大缺陷而造成重大损失的，应追究相关人员的责任。

（上述内容详见公司同日披露的《董事局公告》）

特此公告

宝安鸿基地产集团股份有限公司

董事局

二Ｏ一一年六月十五日

证券代码：００００４０ 证券简称：深鸿基 公告编号：临２０１１－１７号

宝安鸿基地产集团股份有限公司

第六届监事会２０１１年第三次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

宝安鸿基地产集团股份有限公司第六届监事会２０１１年第三次会议于２０１１年６月１３日（星期一）下午４：００在公司２５楼会议室召开，会议由监事会主席尤明天同志主持，出席会议的监事应到四人，实到四人，会议召开符合相关法律、法规及《公司章程》的有关规定，本次会议审议了以下事项：

一、审议通过了《公司２０１０年度财务报告会计差错更正及追溯调整的专项报告》；

表决情况：４票同意、０票反对、０票弃权

二、经认真审核，本公司监事会监事尤明天、张育新、陈昌华和李联添现对《董事局关于会计师对公司２０１０年度财务报告重新审计后出具的非标审计意见所涉事项的相关说明》发表专项意见如下：

（一）全体监事认为该相关说明是客观真实的，同意董事局相关说明；

（二）责成公司经营层加大追收力度，继续向相关单位及个人追收未收款项。同时，公司需强化内部控制，进一步规范运作，杜绝此类事项再度发生。

宝安鸿基地产集团股份有限公司监事会

二０一一年六月十五日

证券代码：００００４０ 证券简称：深鸿基 公告编号：临２０１１－－１８

宝安鸿基地产集团股份有限公司董事局公告

本公司及董事局全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

因深圳市鹏城会计师事务所有限公司对公司２０１０年度财务报告出具保留意见的审计报告，公司股票交易于２０１１年３月２１日起停牌，公司对非标意见所涉事项进行核查。

根据公司对法人股事项已查明的情况，公司对原２０１０年度财务报表及附注进行会计差错更正并追溯调整，相应修订了２０１０年度报告正文及财务报告相关内容。深圳市鹏城会计师事务所有限公司对修订后的公司２０１０年度财务报告补充进行了相关审计程序，出具了带强调事项段的无保留意见审计报告。现对相关事项说明如下：

（一）导致非标准审计意见的法人股事项基本情况

公司原持有“昆百大（２５０万股）、鄂武商Ａ（１９６．３１８４万股）、皖能电力（５００万股）、中粮地（２４７．５万股）、深能源Ａ（２１３．４４４万股）”等上市公司法人股，该等法人股于１９９３至１９９４年度间与相关公司签订了代持协议，根据该等协议，公司为名义持有该等法人股，不享有该等法人股的实际受益权。公司以前年度未将该等股票纳入财务报表反映。

鉴于公司２００７至２００８年出售所持的法人股数量较大，涉及委托单位较多，公司于 ２０１０ 年 ７ 月成立清理历年取得和出售所持其他上市公司限售股专责工作小组。董事局成立了法人股专项调查组，调查组由公司独立董事、职工董事及公司党委书记组成，通过核查、多次约谈相关人员清理、核查了部份法人股的相关情况。经董事局委托董事局审计委员会聘请深圳联创立信会计师事务所 （以下简称“联创立信”）进行核查，公司董事局于２０１０年１２月１０日听取了联创立信就初步核查的法人股相关事项出具的阶段性专项审计报告，并已于２０１０年１２月１４日公告。自２０１０年１１月２日始至公告当日，公司陆续收到由深圳市龙岗爱侨实业有限公司转入的４３４９余万元。之后，通过公司努力又收到深圳市龙岗爱侨实业有限公司转入的３４２万元，截止２０１０年１２月３１日，共计收到由深圳市龙岗爱侨实业有限公司转入的４６９０余万元。

对于法人股事项，联创立信根据进一步核查的情况，于２０１１年６月９日出具了专项审计报告（“深联创立信（专）审字（２０１１）第０６１号”）。 联创立信认为：根据已查明的公司代深圳市发中实业有限公司（前身龙岗鸿进、深圳市龙岗新鸿进实业有限公司）持有的皖能电力（６０万股，股改时无须支付对价）、鄂武商（原始持股１０８万股，经历年转、送股份后，持股数量增至１９６．３１８４万股，股改时无须支付对价）和昆百大（原始持股１５０万股，股改支付对价后余１１０．８１００万股）股票及代深圳业丰工贸发展有限公司持有的皖能电力（４４０万股，股改时无须支付对价）股票的相关情况，上述股票的购入资金全部直接或间接来自于公司，其权益属于公司。上述股票持有期间的股票出售款８６，１０６，０９４．３６元及分红派息款８，０３９，６３３．９６元应属于公司。

对于法人股事项，董事局审计委员会同时聘请了北京地石律师事务所（以下简称地石律师事务所）谢望原律师出具《法律意见书》，谢望原律师认为：从联创立信的专项审计报告的材料和证据分析，其中涉及的皖能电力（５００万股）、鄂武商（１９６．３１８４万股）和昆百大（１１０．８１００万股）三只股票所谓的“代持法人股”的代持协议无效，其股票权属应当认定为公司所有。

根据对上述法人股事项已查明的情况，公司对原２０１０年度财务报表及附注进行了会计差错更正及相应的追溯调整，修订了原于２０１１年３月１７日审议通过的２０１０年度财务报告（修订后的公司２０１０年度报告正文及财务报告详见巨潮资讯网ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）。

（二）会计差错更正及追溯调整说明

１、确认相关股票权属及相关收益形成的应收款

经联创立信专项报告中已查清的６０万股‘皖能电力’、１９６．３１８４万股‘鄂武商’、１５０万股‘昆百大’（支付股改对价后股数实为１１０．８１万股），其取得成本共计１８，２４６，１００．００元，其出售收益共计６７，８５９，９９４．３６元，该股票款共计８６，１０６，０９４．３６元；补计历年分红派息收益共计１１，７７０，６３３．９６元，其中３，７３１，０００．００元并未实际支付给上述相关“代持单位”，余款８，０３９，６３３．９６元在收到当期已支付予上述相关“代持单位”。

截止２０１０年末已收回股票款４６，９０９，１０１．１４元，尚有股票款３９，１９６，９９３．２２元及分红派息款８，０３９，６３３．９６元，共计４７，２３６，６２７．１８元未收回。本次会计差错更正按股票分红及出售相应年度，分别确认了相关投资收益；同时确认相应形成的应收款项（截至２０１０年１２月３１日，相应应收款项的余额为４７，２３６，６２７．１８元）；因继续收回该款项的可能性不大，按稳健性原则，对上述应收款项全额计提坏帐准备。

２、补记相关所得税费用

根据税务机关相应要求，本公司需缴纳应上述全部代持股出售收益的应纳所得税。本次会计差错更正对如下所得税款项进行了更正：（１）本次清查确认为本公司权属的６０万股‘皖能电力’、１９６．３１８４万股‘鄂武商’、１５０万股‘昆百大’形成的收益，对应的应纳所得税款，按相应收益年度分别确认为公司的所得税费用；（２）对其他代持股票形成的收益，公司履行代扣代缴所得税义务，计提应交所得税２２，０２１，０５１．６０万元，并计入其他应收款，同时考虑到催收该款项存在的对方配合程度以及程序等不确定因素，按稳健性原则，计提了５０％的坏帐准备。

３、其他事项说明

专项审计报告中，根据应收的股票款及分红派息款的金额及支付时间计算了相应占用该款项单位的资金占用费１６，３８０，４３４．３４元，该款项属于潜在收益，为或有资产，财务报表中不做调账处理。

４、会计差错更正对前期财务报表追溯调整的影响

（１）对原２０１０年度财务报表更正影响情况

单位：元 币种：人民币

（２）对２００９年度财务报表追溯调整情况

单位：元 币种：人民币

（３）对２００８年度财务报表追溯调整情况

单位：元 币种：人民币

深圳市鹏城会计师事务所有限公司注册会计师对修订后的公司２０１０年度财务报告补充进行了相关审计程序，注册会计师认为：公司所持其他上市公司法人股事项时段久远且涉及多方复杂关系，清收结果存在不确定性。注册会计师对公司修订后的２０１０年度财务报告出具了带强调事项段的无保留意见审计报告。

（三）董事局对非标审计意见所涉事项作的说明

董事局认为：根据现有证据证明，公司代深圳市发中实业有限公司（前身龙岗鸿进、深圳市龙岗新鸿进实业有限公司）持有的皖能电力、鄂武商和昆百大股票及代深圳业丰工贸发展有限公司持有的皖能电力股票的购入资金全部直接或间接来自公司，其权益属于公司。上述股票持有期间的股票出售款８６，１０６，０９４．３６元及历年分红派息收益共计１１，７７０，６３３．９６元，其中３，７３１，０００．００元并未实际支付给相关“代持单位”，余款８，０３９，６３３．９６元在收到当期已支付予相关“代持单位”。 截止２０１０年末已收回股票款４６，９０９，１０１．１４元，尚有股票款３９，１９６，９９３．２２元及分红派息款８，０３９，６３３．９６元，共计４７，２３６，６２７．１８元未收回。公司将加大追收力度，继续向相关单位及个人追收未收款项。同时公司将强化内部控制，进一步规范运作，杜绝此类事项再度发生。

根据深圳证券交易所《股票上市规则》相关规定，经公司申请并经深交所审核同意，公司股票将于６月１５日上午９：３０起复牌。

特此公告

宝安鸿基地产集团股份有限公司董事局

二Ｏ一一年六月十五日