证券时报多媒体数字报

(上接D25版)

（２）常州晟城

１）常州晟城基本情况

２）常州晟城经营情况

常州晟城是为投资建设常州市高架道路二期工程ＢＯＴ项目设立的项目公司。该工程总投资约６３亿元，于２００９年６月３０日开工，２０１０年９月竣工，２０１１年１月进入运营期，运营期２３年。

３）常州晟城主要财务数据

根据经立信会计审计的财务报告，常州晟城最近两年一期财务状况如下：

单位：万元

（３）基建资产

１）基建资产基本情况

２）基建资产经营情况

基建资产为常州奔牛机场改扩建ＢＴ项目、南昌沿江中北大道连通工程ＢＴ项目、金坛城南基础配套工程（农民安置房）ＢＴ项目、镇江市官塘新城路网及相关工建ＢＴ项目、宁波杭州湾新区基础设施ＢＴ项目的项目公司。目前常州奔牛机场改扩建ＢＴ项目已进入回购期，其他项目仍处于建设阶段。

３）基建资产主要财务数据

根据经立信会计审计的财务报告，基建资产最近两年一期财务状况如下：

单位：万元

（４）康司逊

１）康司逊基本情况

２）康司逊经营情况

康司逊是基建公司所投资项目的工程建设管理中心，负责和协调项目的设计优化、质量控制、进度控制、投资控制、合同管理和信息管理等工作。

３）康司逊主要财务数据

根据经立信会计审计的财务报告，康司逊最近两年一期财务状况如下：

单位：万元

５、基建公司资产评估情况

基建公司在资产基础法下的评估结果如下：

单位：万元

根据基建公司的评估结果，城建集团所持基建公司５４％股权于定价基准日的评估值为２０１，３８０．７５万元。

评估增值主要是长期股权投资和流动资产增值所致。

流动资产评估增值系其他应收款按照可回收性确定评估值，所计提的坏账准备评估为零所致。

基建公司的长期股权投资核算的是对其持有１００％股权的子公司的投资。长期股权投资增值的原因有两个：（１）基建公司对子公司以成本法核算，低于其子公司的账面净资产（增值Ａ）；（２）子公司净资产评估增值（增值Ｂ）。具体增值情况如下：

单位：万元

由上表可知，由于会计核算的差异，导致以成本法核算的长期股权投资账面价值低于被投资单位账面净资产所形成的评估增值（增值Ａ）为２３，４２２．７３万元，占长期股权投资评估增值的２３．１５％；子公司净资产本身评估增值７７，７６３．０８万元，占长期股权投资增值额的７６．８５％。因此长期股权投资的评估增值主要是子公司账面净资产评估增值引起的。

康司逊的账面净资产评估增值主要是流动资产中的其他应收款评估增值。其他应收款按照其可回收性确定评估值，计提的坏账准备被评为零。于２０１１年３月３１日，康司逊应收基建资产内部往来款５７，０００万元，计提坏账准备２，８００万元。

常州晟龙、常州晟城和基建资产的账面净资产评估增值主要是长期应收款和在建工程评估增值所致，三家公司的长期应收款和在建工程合计增值７３，１０５．８３万元，占三家公司净资产评估增值（即增值Ｂ）的９４％。基建资产的在建工程为正处于建设期的南昌沿江大道工程、金坛城南基础设施改造项目等ＢＴ项目，常州晟龙、常州晟城、基建资产的长期应收款为已建成并进入回购期／运营期的ＢＴ／ＢＯＴ项目。具体增值情况如下：

６、其他重要情况说明

基建公司的其他４６％股权分别被国盛集团、盛太投资持有，其中，国盛集团持有基建公司３６％股权，盛太投资持有的基建公司１０％股权，同为本次重组的交易对方。本次交易完成后上市公司将拥有基建公司１００％股权，因此城建集团出让城建公司５４％股权，无需征得其他股东同意放弃优先购买权。

（二）投资公司１００％股权

１、投资公司基本情况

２、投资公司主营业务情况

投资公司是从事基础设施建设投资业务的专业化公司。截至２０１０年１２月３１日，投资公司仍在回购期或运营期的项目主要有６个，包括：海门市城市基础设施ＢＴ项目、上海竹园第二污水处理厂ＢＯＴ项目、上海青浦第二污水处理厂项目、常州市长江路北段工程ＢＴ项目、Ｓ２２９盐锡线江阴段（霞客大道）ＢＴ项目及江苏淮安民用机场连接线一期工程ＢＴ项目。

３、投资公司主要财务数据

根据经立信会计审计的财务报告，投资公司最近两年一期财务状况（合并口径）如下：

单位：万元

４、投资公司主要子公司

截至本报告书签署日，投资公司的子公司情况如下：

（１）上海城建常州建设发展有限公司

１）常州建设基本情况

２）常州建设经营情况

常州建设承接了常州市外环路扩建工程、金坛市城南新区市政工程、常州市长江路北段工程、Ｓ２２９盐锡线江阴段（霞客大道）工程和江苏淮安民用机场连接线一期工程五个ＢＴ项目。截至２０１０年１２月，前两个项目已回购结束，其他项目正按计划收回收益，将陆续在２０１１年、２０１２年回购结束。

３）常州建设主要财务数据

根据经立信会计审计的财务报告，常州建设最近两年一期财务状况如下：

单位：万元

（２）上海城建重庆市建设发展有限公司

１）重庆建设基本情况

２）重庆建设经营情况

重庆建设是重庆菜园坝长江大桥工程ＢＴ２标段南引道（含南引桥）工程ＢＴ项目的项目公司。截至２０１０年１２月，该项目已回购结束。

３）重庆建设主要财务数据

根据经立信会计审计的财务报告，重庆建设最近两年一期财务状况如下：

单位：万元

（３）海门晟隆建设发展有限公司

１）海门晟隆基本情况

２）海门晟隆经营情况

海门晟隆是海门市城市基础设施工程ＢＴ项目的项目公司。该项目将于２０１２年底回购结束。

３）海门晟隆主要财务数据

根据经立信会计审计的财务报告，海门盛隆最近两年一期财务状况如下：

单位：万元

(下转D27版)