证券时报多媒体数字报

　　为更好地拟合业绩比较基准，保障基金份额持有人的利益，经与基金托管人协商一致，基金管理人决定将易方达沪深300指数证券投资基金（以下简称易方达沪深300）的基金份额净值计算位数从小数点后三位变更为小数点后四位，小数点后第五位四舍五入。

　　经与基金托管人协商一致，基金管理人将对《易方达沪深300基金合同》和《易方达沪深300托管协议》相关条款进行修改，具体修改如下：

　　一、《易方达沪深300基金合同》修改

　　（一）"六、 基金份额的申购与赎回"之"（六）申购和赎回的价格、费用及其用途"第1条：

　　原文："本基金份额净值的计算，保留到小数点后3位，小数点后第4位四舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。"

　　修改为："本基金份额净值的计算，保留到小数点后4位，小数点后第5位四舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。"

　　（二）"第十四、基金资产的估值"之"（四）估值程序"第1条：

　　原文："基金份额净值是按照每个工作日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算，精确到0.001元，小数点后第四位四舍五入。国家另有规定的，从其规定。"

　　修改为："基金份额净值是按照每个工作日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算，精确到0.0001元，小数点后第五位四舍五入。国家另有规定的，从其规定。"

　　（三）"第十四、基金资产的估值"之"（五）估值错误的处理"：

　　原文："基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时性。当基金份额净值小数点后3位以内(含第3位)发生差错时，视为基金份额净值错误。"

　　修改为："基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时性。当基金份额净值小数点后4位以内(含第4位)发生差错时，视为基金份额净值错误。"

　　二、《易方达沪深300托管协议》修改

　　（一）"八、基金资产净值计算和会计核算"之"（一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序"之"1.基金资产净值"：

　　原文："基金份额净值是指基金资产净值除以基金份额总数，基金份额净值的计算，精确到0.001元，小数点后第四位四舍五入，国家另有规定的，从其规定。"

　　修改为："基金份额净值是指基金资产净值除以基金份额总数，基金份额净值的计算，精确到0.0001元，小数点后第五位四舍五入，国家另有规定的，从其规定。"

　　（二）"八、基金资产净值计算和会计核算"之"（三）基金份额净值错误的处理方式"第1条：

　　原文："当基金份额净值小数点后3位以内(含第3位)发生差错时，视为基金份额净值错误；"

　　修改为："当基金份额净值小数点后4位以内(含第4位)发生差错时，视为基金份额净值错误；"

　　上述修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响，符合相关法律法规及基金合同的规定。

　　以上修改自2011年7月6日起生效。

　　特此公告。

　　易方达基金管理有限公司

　　二〇一一年七月二日