§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本半年度报告摘要摘自半年度报告全文,报告全文同时刊载于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读半年度报告全文。
1.2除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 | 未亲自出席董事职务 | 未亲自出席会议原因 | 被委托人姓名 |
王东琳 | 董事 | 需照顾重病家属 | 无 |
1.3 公司半年度财务报告已经京都天华会计师事务所有限公司审计并被出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4 公司负责人刘迎建、主管会计工作负责人张学军及会计机构负责人(会计主管人员)张一虹声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 上市公司基本情况
2.1 基本情况简介
股票简称 | 汉王科技 |
股票代码 | 002362 |
上市证券交易所 | 深圳证券交易所 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 |
姓名 | 朱德永 | |
联系地址 | 北京市海淀区东北旺西路8号5号楼汉王大厦 | |
电话 | 010-82786816 | |
传真 | 010-82786786 | |
电子信箱 | zhudy@hanwang.com.cn | |
2.2 主要财务数据和指标
2.2.1 主要会计数据和财务指标
单位:元
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) |
总资产(元) | 1,672,554,472.85 | 1,860,145,137.78 | -10.08% |
归属于上市公司股东的所有者权益(元) | 1,244,782,322.43 | 1,418,600,056.09 | -12.25% |
股本(股) | 214,102,792.00 | 107,051,396.00 | 100.00% |
归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) | 5.81 | 13.25 | -56.15% |
| 报告期(1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业总收入(元) | 258,234,113.57 | 674,413,479.44 | -61.71% |
营业利润(元) | -190,302,419.02 | 70,153,357.09 | -371.27% |
利润总额(元) | -176,483,139.20 | 94,687,958.64 | -286.38% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | -173,817,733.66 | 86,879,225.23 | -300.07% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润(元) | -180,305,592.81 | 88,610,184.02 | -303.48% |
基本每股收益(元/股) | -0.81 | 0.89 | -191.01% |
稀释每股收益(元/股) | -0.81 | 0.89 | -191.01% |
加权平均净资产收益率 (%) | -13.05% | 8.63% | -21.68% |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | -13.54% | 8.80% | -22.34% |
经营活动产生的现金流量净额(元) | -60,546,069.45 | -21,891,693.88 | -176.57% |
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) | -0.28 | -0.20 | -40.00% |
2.2.2 非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位:元
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
非流动资产处置损益 | -181,373.36 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 3,243,665.47 | |
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | 4,465,020.00 | 与中华书局诉讼案胜诉,冲回前期计提的预计负债 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 105,463.37 | |
所得税影响额 | -1,144,916.33 | |
合计 | 6,487,859.15 | - |
2.2.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§3 股本变动及股东情况
3.1 股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
单位:股
| 本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 |
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 |
一、有限售条件股份 | 48,175,390 | 45.00% | | | 48,175,390 | | 48,175,390 | 96,350,780 | 45.00% |
1、国家持股 | 0 | 0.00% | | | 0 | | 0 | 0 | 0.00% |
2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | | | 0 | | 0 | 0 | 0.00% |
3、其他内资持股 | 39,603,267 | 36.99% | | | 39,603,267 | | 39,603,267 | 79,206,534 | 36.99% |
其中:境内非国有法人持股 | 0 | 0.00% | | | 0 | | 0 | 0 | 0.00% |
境内自然人持股 | 39,603,267 | 36.99% | | | 39,603,267 | | 39,603,267 | 79,206,534 | 36.99% |
4、外资持股 | 0 | 0.00% | | | 0 | | 0 | 0 | 0.00% |
其中:境外法人持股 | 0 | 0.00% | | | 0 | | 0 | 0 | 0.00% |
境外自然人持股 | 0 | 0.00% | | | 0 | | 0 | 0 | 0.00% |
5、高管股份 | 8,572,123 | 8.01% | | | 8,572,123 | | 8,572,123 | 17,144,246 | 8.01% |
二、无限售条件股份 | 58,876,006 | 55.00% | | | 58,876,006 | | 58,876,006 | 117,752,012 | 55.00% |
1、人民币普通股 | 58,876,006 | 55.00% | | | 58,876,006 | | 58,876,006 | 117,752,012 | 55.00% |
2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | | | 0 | | 0 | 0 | 0.00% |
3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | | | 0 | | 0 | 0 | 0.00% |
4、其他 | 0 | 0.00% | | | 0 | | 0 | 0 | 0.00% |
三、股份总数 | 107,051,396 | 100.00% | | | 107,051,396 | | 107,051,396 | 214,102,792 | 100.00% |
3.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位:股
股东总数 | 43,779 |
前10名股东持股情况 |
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 |
刘迎建 | 境内自然人 | 22.43% | 48,030,838 | 48,030,838 | 0 |
徐冬青 | 境内自然人 | 14.02% | 30,019,274 | 30,019,274 | 0 |
上海联创创业投资有限公司 | 境内非国有法人 | 9.60% | 20,562,698 | 0 | 0 |
中国科学院自动化研究所 | 国有法人 | 5.89% | 12,611,564 | 0 | 0 |
张立清 | 境内自然人 | 5.37% | 11,489,396 | 9,068,246 | 0 |
徐冬坚 | 境内自然人 | 0.54% | 1,156,422 | 1,156,422 | 0 |
李明敬 | 境内自然人 | 0.43% | 924,342 | 924,342 | 0 |
陈勇 | 境内自然人 | 0.43% | 924,342 | 924,342 | 0 |
刘昌平 | 境内自然人 | 0.43% | 924,342 | 924,342 | 0 |
张学军 | 境内自然人 | 0.42% | 904,838 | 904,828 | 0 |
前10名无限售条件股东持股情况 |
股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 |
上海联创创业投资有限公司 | 20,562,698 | 人民币普通股 |
中国科学院自动化研究所_ | 12,611,564 | 人民币普通股 |
张立清 | 2,421,150 | 人民币普通股 |
邓强圭 | 495,664 | 人民币普通股 |
崔四荣 | 407,153 | 人民币普通股 |
陈菊英 | 369,984 | 人民币普通股 |
中融国际信托有限公司-融新148号资金信托合同 | 277,300 | 人民币普通股 |
张洪涛 | 260,000 | 人民币普通股 |
傅启海 | 239,545 | 人民币普通股 |
庆光梅 | 232,200 | 人民币普通股 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中,刘迎建和徐冬青为夫妻关系,徐冬坚为徐冬青之弟。除此外,未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。 |
3.3 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
§4 董事、监事和高级管理人员情况
4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
姓名 | 职务 | 年初持股数 | 本期增持股份数量 | 本期减持股份数量 | 期末持股数 | 其中:持有限制性股票数量 | 期末持有股票期权数量 | 变动原因 |
刘迎建 | 董事长 | 24,015,419 | 0 | 0 | 48,030,838 | 0 | 0 | 公积金转股 |
马颂德 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | \ |
张学军 | 董事 | 603,219 | 0 | 150,800 | 904,838 | 0 | 0 | 股份减持及公积金转股 |
刘昌平 | 董事 | 616,228 | 0 | 154,057 | 924,342 | 924,342 | 0 | 股份减持及公积金转股 |
徐冬坚 | 董事 | 578,211 | 0 | 0 | 1,156,422 | 0 | 0 | 公积金转股 |
严义埙 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | \ |
马雄鸣 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | \ |
王东琳 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | \ |
李勤 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | \ |
王建国 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | \ |
文跃然 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | \ |
汤欣 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | \ |
陈晓 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | \ |
徐波 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | \ |
王红岗 | 监事 | 590,219 | 0 | 147,555 | 885,328 | 885,328 | 0 | 股份减持及公积金转股 |
肖峰立 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | \ |
张立清 | 副总经理 | 6,045,498 | 0 | 300,800 | 11,489,396 | 9,068,246 | 0 | 股份减持及公积金转股 |
李明敬 | 副总经理 | 616,228 | 0 | 154,057 | 924,342 | 924,342 | 0 | 股份减持及公积金转股 |
李志峰 | 副总经理 | 597,223 | 0 | 149,306 | 895,834 | 895,834 | 0 | 股份减持及公积金转股 |
张开春 | 副总经理 | 200,072 | 0 | 50,000 | 300,144 | 300,108 | 0 | 股份减持及公积金转股 |
杜建君 | 副总经理 | 183,806 | 0 | 45,952 | 275,708 | 275,708 | 0 | 股份减持及公积金转股 |
张健 | 副总经理 | 179,347 | 0 | 44,837 | 269,020 | 269,020 | 0 | 股份减持及公积金转股 |
朱徳永 | 董事会秘书 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | \ |
王邦江 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | \ |
孟庆君 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | \ |
§5 董事会报告
5.1 主营业务分行业、产品情况表
单位:万元
主营业务分行业情况 |
分行业或分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年同期增减(%) | 营业成本比上年同期增减(%) | 毛利率比上年同期增减(%) |
主营业务分产品情况 |
手写产品线 | 4,819.73 | 2,799.34 | 41.92% | 6.27% | 6.06% | 0.11% |
OCR产品线 | 2,230.86 | 830.32 | 62.78% | -10.04% | -16.56% | 2.91% |
技术授权 | 1,663.23 | 0.00 | 100.00% | 4.03% | 0.00% | 0.00% |
行业应用 | 1,921.02 | 1,262.89 | 34.26% | 49.18% | 109.66% | -18.96% |
电纸书 | 12,479.51 | 11,334.56 | 9.17% | -77.63% | -66.97% | -29.32% |
人像识别 | 2,029.83 | 994.01 | 51.03% | 47.54% | 34.57% | 4.72% |
其他 | 488.87 | 507.90 | -3.89% | 640.55% | 1,014.85% | -34.88% |
合计 | 25,633.06 | 17,729.02 | 30.84% | -61.82% | -54.93% | -10.57% |
5.2 主营业务分地区情况
单位:万元
地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减(%) |
东北 | 1,304.43 | -84.57% |
华北 | 8,924.42 | -55.54% |
华东 | 4,419.76 | -71.65% |
华南 | 3,073.61 | -56.57% |
华中 | 1,674.20 | -62.88% |
西北 | 1,276.18 | -63.47% |
西南 | 1,517.54 | -65.36% |
海外 | 3,442.92 | -3.15% |
合计 | 25,633.06 | -61.82% |
5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
5.4 主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生重大变化的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司其他业务毛利率变动不大。由于电纸书产品销售收入占总销售收入的比例较大,为应对市场竞争,从2011年5月起,公司对部分面向个人消费的电纸书产品的销售价格进行了调整,致使其毛利率较去年同期出现较大幅度下降,也拉低了公司的综合毛利率。 |
5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司其他业务的收入及利润变动不大。由于电纸书产品销售收入占总销售收入的比例较大,为应对市场竞争,从2011年5月起,公司对部分面向个人消费的电纸书产品的销售价格进行了调整,致使该类业务的收入减少较多,利润也出现较大幅度的亏损,也使公司的总体收入减少,利润大幅亏损。 |
5.6 募集资金使用情况
5.6.1 募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
募集资金总额 | 108,277.95 | 本报告期投入募集资金总额 | 316.44 |
报告期内变更用途的募集资金总额 | 0.00 |
累计变更用途的募集资金总额 | 0.00 | 已累计投入募集资金总额 | 18,379.97 |
累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(%)(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
承诺投资项目 | |
汉王多语种多平台文字识别软件系统及产品 | 否 | 5,000.00 | 5,000.00 | 177.87 | 2,164.31 | 43.29% | 2011年06月30日 | 1,344.02 | 不适用 | 否 |
基于OCR识别技术的行业专用信息采集产品 | 否 | 4,652.00 | 4,652.00 | 138.57 | 3,322.69 | 71.43% | 2011年12月31日 | 20.59 | 不适用 | 否 |
电子纸智能读写终端项目 | 否 | 6,317.00 | 6,317.00 | 0.00 | 6,317.00 | 100.00% | 2009年09月30日 | -9,079.92 | 否 | 否 |
数字化仪相关设备与软件技术产业化 | 否 | 5,800.00 | 5,800.00 | 0.00 | 5,773.60 | 99.54% | 2010年12月31日 | 102.42 | 不适用 | 否 |
全国营销平台综合体系建设 | 否 | 3,175.00 | 3,175.00 | 0.00 | 802.37 | 25.27% | 2011年12月31日 | 51.03 | 不适用 | 否 |
承诺投资项目小计 | - | 24,944.00 | 24,944.00 | 316.44 | 18,379.97 | - | - | -7,561.87 | - | - |
超募资金投向 | |
归还银行贷款(如有) | - | 5,000.00 | 5,000.00 | 0.00 | 5,000.00 | | - | - | - | - |
补充流动资金(如有) | - | 34,900.00 | 34,900.00 | 964.71 | 32,189.31 | | - | - | - | - |
超募资金投向小计 | - | 39,900.00 | 39,900.00 | 964.71 | 37,189.31 | - | - | 0.00 | - | - |
合计 | - | 64,844.00 | 64,844.00 | 1,281.15 | 55,569.28 | - | - | -7,561.87 | - | - |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 无 |
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 |
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 |
根据第二届董事会第九次会议决议 ,使用超募资金4,900万元对汉王制造进行增资,增资款纳入三方监管账户。截至2011年6月30日,汉王制造已使用该资金购买固定资产等支出2,189.31万元。 |
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 适用 |
经2010年第一次临时股东大会审议通过,将“基于OCR识别技术的行业专用信息采集产品”、“电子纸智能读写终端”与“数字化仪相关设备与软件技术产业化”三个项目的生产系统建设部分的实施主体变更为全资子公司汉王制造,此次仅对部分募投项目的生产系统建设部分的实施主体部分进行了变更,未改变募集资金投资项目的具体内容。
报告期内,未发生募集资金投资项目实施方式调整情况。 |
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
2009年第二届董事会第五次会议、第三次临时股东大会审议通过的发行方案中,同意待募集资金到位后,对公司已用自有资金对部分募投项目进行的先期投资,予以置换。根据第二届董事会第七次会议决议,使用募集资金12,739.45万元置换预先投入募投项目的同等金额的自有资金。
报告期内,未发生募集资金投资项目先期投入及置换情况。 |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2011年6月30日,尚未使用的募集资金余额为54,256.09万元,其中,孳息扣除手续费后净额1547.42万元。上述资金均在银行专户存储。 |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
5.6.2 变更募集资金投资项目情况表
□ 适用 √ 不适用
5.7 董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
5.8 对2011年1-9月经营业绩的预计
2011年1-9月预计的经营业绩 | 业绩亏损 |
2011年1-9月净利润的预计范围 | 业绩亏损(万元): | 24,000 | ~~ | 25,000 |
亏损24000万元-亏损25000万元 |
2010年1-9月经营业绩 | 归属于上市公司股东的净利润(元): | 100,023,800.37 |
业绩变动的原因说明 | 1、电子书市场竞争情况加剧,公司电纸书产品的收入和毛利减少;
2、公司将加大新产品的投入力度,使相关费用增加。 |
5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
5.10 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
□ 适用 √ 不适用
§6 重要事项
6.1 收购、出售资产及资产重组
6.1.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
6.1.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后,该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响
□ 适用 √ 不适用
6.2 担保事项
□ 适用 √ 不适用
6.3 非经营性关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
6.4 重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
2010年11月22日,深圳市中控生物识别技术有限公司(简称“深圳中控”)向北京海淀区人民法院提起诉讼,认为与公司具有竞争关系,公司于2010年11月2日至2010年11月5日,在北京国际展览中心举办的“2010中国国际社会公共安全产品博览会”上,大量分发汉王人脸通招商手册,该手册多次用深圳中控的产品与公司产品的测评(第三方测评报告)进行比较,以显示公司产品的优点。深圳中控认为测评单位并非权威机构,不具可信性,测评项目不全面,“结论”明确贬低竞争对手,属于不正当竞争行为,要求判令公司赔偿经济损失50万元以及维权的合理支出4.50万元。
报告期内,该案件无重大进展。 |
6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
6.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
6.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
6.5.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
□ 适用 √ 不适用
6.5.4 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 | 承诺人 | 承诺内容 | 履行情况 |
股改承诺 | 无 | 无 | 无 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 无 | 无 | 无 |
重大资产重组时所作承诺 | 无 | 无 | 无 |
发行时所作承诺 | 公司全体发起人股东 | 公司实际控制人刘迎建先生、徐冬青女士均承诺:自公司股票上市之日起36个月内不转让或者委托他人管理其持有的公司股份,也不由公司回购其持有的股份。公司实际控制人的关联股东徐冬坚先生承诺:自公司股票上市之日起36个月内不转让或者委托他人管理其持有的公司股份,也不由公司回购其持有的股份。公司其他发起人股东均承诺:自公司股票上市交易之日起12个月内不转让,或者委托他人管理其持有的公司股份,也不由公司回购其持有的股份。同时担任公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员的股东刘迎建、徐冬坚、张学军、李明敬、刘昌平、王红岗、张立清、陈勇、李志峰、张开春、杜建君、张健、钮兴昱还承诺:除前述锁定期外,在其任职期间每年转让的股份不超过其所持有本公司股份总数的25%;离职后半年内,不转让其所持有的本公司股份。 | 严格履行 |
其他承诺(含追加承诺) | 公司全体发起人股东 | 公司全体发起人股东如公司因与ExperExchange Inc.(南开越洋)的软件著作权纠纷需要承担赔偿责任,则公司实际承担的赔偿责任由公司的所有发起人股东承担连带责任,所有发起人股东共同对公司进行足额补偿。 | 尚未发生需要履行上述承诺的情形 |
6.5.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
6.5.6 其他综合收益细目
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 | | |
减:可供出售金融资产产生的所得税影响 | | |
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
小计 | | |
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 | | |
减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 | | |
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
小计 | | |
3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额 | | |
减:现金流量套期工具产生的所得税影响 | | |
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
转为被套期项目初始确认金额的调整额 | | |
小计 | | |
4.外币财务报表折算差额 | | |
减:处置境外经营当期转入损益的净额 | | |
小计 | | |
5.其他 | | |
减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 | | |
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
小计 | | |
合计 | 0.00 | 0.00 |
6.6 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 |
2011年06月16日 | 公司 | 实地调研 | 中德证券研究部研究员 | 公司业务及发展情况 |
§7 财务报告
7.1 审计意见
财务报告 | 是 |
审计意见 | 标准无保留审计意见 |
审计报告编号 | 京都天华审字(2011)第1326号 |
审计报告标题 | 审计报告 |
审计报告收件人 | 汉王科技股份有限公司全体股东 |
引言段 | 我们审计了后附的汉王科技股份有限公司(以下简称汉王科技公司)财务报表,包括2011年6月30日的合并及公司资产负债表,2011年1至6月的合并及公司利润表、现金流量表、股东权益变动表和财务报表附注。 |
管理层对财务报表的责任段 | 按照企业会计准则的规定编制财务报表是汉王科技公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。 |
注册会计师责任段 | 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 |
审计意见段 | 我们认为,汉王科技公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了汉王科技公司2011年6月30日的财务状况以及2011年1至6月的经营成果和现金流量。 |
非标意见 | |
审计机构名称 | 京都天华会计师事务所 |
审计机构地址 | 北京市建国门外大街22号赛特广场4层 |
审计报告日期 | 2011年07月28日 |
注册会计师姓名 |
冯万奇,刘海山 |
7.2 财务报表
7.2.1 资产负债表
编制单位:汉王科技股份有限公司 2011年06月30日 单位:元
项目 | 期末余额 | 年初余额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
流动资产: | | | | |
货币资金 | 628,887,104.22 | 539,953,752.89 | 723,464,677.01 | 548,571,136.27 |
结算备付金 | | | | |
拆出资金 | | | | |
交易性金融资产 | | | | |
应收票据 | 155,000.00 | 155,000.00 | 7,201,350.00 | 7,201,350.00 |
应收账款 | 78,285,968.87 | 95,653,027.50 | 106,774,929.93 | 96,496,432.60 |
预付款项 | 71,059,846.91 | 330,267,854.01 | 108,210,716.91 | 380,930,888.82 |
应收保费 | | | | |
应收分保账款 | | | | |
应收分保合同准备金 | | | | |
应收利息 | 2,855,300.41 | 2,855,300.41 | 5,688,247.71 | 5,688,247.71 |
应收股利 | | | | |
其他应收款 | 24,894,798.72 | 42,289,354.63 | 14,135,898.69 | 25,644,355.56 |
买入返售金融资产 | | | | |
存货 | 410,773,565.68 | 72,388,423.84 | 463,502,656.42 | 134,215,802.24 |
一年内到期的非流动资产 | | | | |
其他流动资产 | 889,268.74 | 314,268.72 | 500,056.89 | 500,056.89 |
流动资产合计 | 1,217,800,853.55 | 1,083,876,982.00 | 1,429,478,533.56 | 1,199,248,270.09 |
非流动资产: | | | | |
发放委托贷款及垫款 | | | | |
可供出售金融资产 | | | | |
持有至到期投资 | | | | |
长期应收款 | | | | |
长期股权投资 | | 236,921,802.36 | | 236,921,802.36 |
投资性房地产 | | | | |
固定资产 | 267,939,476.87 | 115,853,863.13 | 241,521,023.48 | 117,786,368.82 |
在建工程 | 800,000.00 | | 25,316,266.39 | |
工程物资 | | | | |
固定资产清理 | | | | |
生产性生物资产 | | | | |
油气资产 | | | | |
无形资产 | 113,356,867.91 | 109,450,656.91 | 92,808,914.54 | 88,636,765.16 |
开发支出 | 53,938,328.47 | 53,938,328.47 | 54,376,076.31 | 54,376,076.31 |
商誉 | | | | |
长期待摊费用 | 2,074,194.76 | | 2,580,782.33 | 181,579.89 |
递延所得税资产 | 16,644,751.29 | 6,887,824.46 | 14,063,541.17 | 4,510,361.76 |
其他非流动资产 | | | | |
非流动资产合计 | 454,753,619.30 | 523,052,475.33 | 430,666,604.22 | 502,412,954.30 |
资产总计 | 1,672,554,472.85 | 1,606,929,457.33 | 1,860,145,137.78 | 1,701,661,224.39 |
流动负债: | | | | |
短期借款 | 200,000,000.00 | 180,000,000.00 | 170,000,000.00 | 150,000,000.00 |
向中央银行借款 | | | | |
吸收存款及同业存放 | | | | |
拆入资金 | | | | |
交易性金融负债 | | | | |
应付票据 | | | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 |
应付账款 | 139,116,109.83 | 14,623,669.94 | 149,120,027.78 | 6,639,728.98 |
预收款项 | 36,499,738.67 | 28,758,609.69 | 45,633,532.13 | 45,046,729.58 |
卖出回购金融资产款 | | | | |
应付手续费及佣金 | | | | |
应付职工薪酬 | 27,208,140.64 | 20,304,218.61 | 22,263,297.46 | 18,021,537.30 |
应交税费 | -49,728,964.43 | -1,928,879.70 | -44,637,679.63 | -4,104,897.39 |
应付利息 | | | | |
应付股利 | | | | |
其他应付款 | 35,626,664.30 | 34,970,990.51 | 46,259,573.20 | 45,477,785.28 |
应付分保账款 | | | | |
保险合同准备金 | | | | |
代理买卖证券款 | | | | |
代理承销证券款 | | | | |
一年内到期的非流动负债 | | | | |
其他流动负债 | | | | |
流动负债合计 | 388,721,689.01 | 276,728,609.05 | 406,638,750.94 | 279,080,883.75 |
非流动负债: | | | | |
长期借款 | | | | |
应付债券 | | | | |
长期应付款 | | | | |
专项应付款 | 1,300,000.00 | | 1,300,000.00 | |
预计负债 | 9,855,055.21 | | 4,465,020.00 | 4,465,020.00 |
递延所得税负债 | 31,403.75 | | 20,935.83 | |
其他非流动负债 | 25,992,500.00 | 25,859,166.67 | 27,075,833.47 | 26,809,166.81 |
非流动负债合计 | 37,178,958.96 | 25,859,166.67 | 32,861,789.30 | 31,274,186.81 |
负债合计 | 425,900,647.97 | 302,587,775.72 | 439,500,540.24 | 310,355,070.56 |
所有者权益(或股东权益): | | | | |
实收资本(或股本) | 214,102,792.00 | 214,102,792.00 | 107,051,396.00 | 107,051,396.00 |
资本公积 | 969,836,401.16 | 963,130,274.39 | 1,076,887,797.16 | 1,070,181,670.39 |
减:库存股 | | | | |
专项储备 | | | | |
盈余公积 | 23,748,195.23 | 23,748,195.23 | 23,748,195.23 | 23,748,195.23 |
一般风险准备 | | | | |
未分配利润 | 37,094,934.04 | 103,360,419.99 | 210,912,667.70 | 190,324,892.21 |
外币报表折算差额 | | | | |
归属于母公司所有者权益合计 | 1,244,782,322.43 | 1,304,341,681.61 | 1,418,600,056.09 | 1,391,306,153.83 |
少数股东权益 | 1,871,502.45 | | 2,044,541.45 | |
所有者权益合计 | 1,246,653,824.88 | 1,304,341,681.61 | 1,420,644,597.54 | 1,391,306,153.83 |
负债和所有者权益总计 | 1,672,554,472.85 | 1,606,929,457.33 | 1,860,145,137.78 | 1,701,661,224.39 |
7.2.2 利润表
(下转B54版)