（上接D10版）
截至２０１１年６月３０日止６个月期间合并股东权益变动表
（除特别注明外，金额单位为人民币元）
| 项 目 | 附注 | 归属于母公司股东权益 | 少数股东权益 | 股东权益合计 |
| 股本 | 资本公积 | 盈余公积 | 未分配利润 | 外币报表折算差额 |
| ２０１１年１月１日余额 | | １，９９２，６４３，３３８．００ | ３，４３２，７６２，４５８．９１ | ５９６，７４１，７２１．５１ | ３，１１７，０２２，６９１．６４ | －４，６１０，９５７．０９ | ２，７４９，７０４，２３１．２９ | １１，８８４，２６３，４８４．２６ |
| ２０１１年６月３０日止６个月期间增减变动额 | | | | | | | | |
| 净利润 | | － | － | － | １，３０３，１９６，５４１．０９ | － | １９０，７６１，６４７．４２ | １，４９３，９５８，１８８．５１ |
| 其他综合收益 | 五．５８？ | － | －６２，６２７，２８１．６６ | － | － | －２，８４９，２６８．７０ | － | －６５，４７６，５５０．３６ |
| 股东投入和减少资本 | | | | | | | | |
| 股东投入资本 | 五．４１ | ６９６，２６７，２００．００ | １２，０４７，１６２，７８５．９５ | － | － | － | １５２，９３６，８３３．００ | １２，８９６，３６６，８１８．９５ |
| 其他 | | － | －１０９，５４３，６２３．０８ | － | － | － | －３２２，８３６，８８２．９８ | －４３２，３８０，５０６．０６ |
| 利润分配 | | | | | | | | |
| 对股东的分配 | 五．４４ | － | － | － | －２７８，９７０，０６７．３２ | － | －１３７，９９８，３２１．８４ | －４１６，９６８，３８９．１６ |
| 其他 | | － | － | － | －３８，９９７．３１ | － | －９８９，８９６．０８ | －１，０２８，８９３．３９ |
| ２０１１年６月３０日余额 | | ２，６８８，９１０，５３８．００ | １５，３０７，７５４，３４０．１２ | ５９６，７４１，７２１．５１ | ４，１４１，２１０，１６８．１０ | －７，４６０，２２５．７９ | ２，６３１，５７７，６１０．８１ | ２５，３５８，７３４，１５２．７５ |
| 项 目 | 附注 | 归属于母公司股东权益 | 少数股东权益 | 股东权益合计 |
| 股本 | 资本公积 | 盈余公积 | 未分配利润 | 外币报表折算差 |
| ２０１０年１月１日余额 | | ５６９，１７２，８８４．００ | ４，９５３，８４９，０２７．６５ | ５６８，２５０，９４８．４５ | ２，１８５，０４５，６６９．３８ | ５，６８８，０７５．９１ | ２，１５３，１３４，７８４．７４ | １０，４３５，１４１，３９０．１３ |
| ２０１０年６月３０日止６个月期间增减变动额 | | | | | | | | |
| 净利润 | | － | － | － | ７８６，５１７，１４８．３５ | － | ２２３，３４０，３１２．４７ | １，００９，８５７，４６０．８２ |
| 其他综合收益 | 五．５８？ | － | －４１，１０５，２１４．７７ | － | － | －１，６６７，６７１．６４ | － | －４２，７７２，８８６．４１ |
| 股东投入和减少资本 | | | | | | | | |
| 股东投入股本 | 五．４１ | １，４２３，４７０，４５４．００ | ６，７２２，４６９，６６４．９１ | － | － | － | １２，３５０，０００．００ | ８，１５８，２９０，１１８．９１ |
| 其他 | | － | －８，２１６，９７７，９２７．６６ | － | － | － | －８，５３３，２３２．５４ | －８，２２５，５１１，１６０．２０ |
| 利润分配 | | | | | | | | |
| 对股东的分配 | 五．４４ | － | － | － | －１３９，５６９，２０９．７９ | － | －９０，３７１，５３６．６２ | －２２９，９４０，７４６．４１ |
| 其他 | | － | － | － | －２７５，０９１，５５６．３３ | － | －２，２５０，０００．００ | －２７７，３４１，５５６．３３ |
| ２０１０年６月３０日余额 | | １，９９２，６４３，３３８．００ | ３，４１８，２３５，５５０．１３ | ５６８，２５０，９４８．４５ | ２，５５６，９０２，０５１．６１ | ４，０２０，４０４．２７ | ２，２８７，６７０，３２８．０５ | １０，８２７，７２２，６２０．５１ |
企业负责人：吕明方 主管会计工作的负责人：徐国雄 会计机构负责人：沈波
截至２０１１年６月３０日止６个月期间公司股东权益变动表
（除特别注明外，金额单位为人民币元）
| 项 目 | 附注 | 股本 | 资本公积 | 盈余公积 | 未分配利润 | 股东权益合计 |
| ２０１１年１月１日余额 | | １，９９２，６４３，３３８．００ | ４，７９３，３４８，４１４．２７ | ２８０，５５５，３７８．５４ | ５７９，５２２，２１６．４４ | ７，６４６，０６９，３４７．２５ |
| | | | | | | |
| ２０１１年６月３０日止６个月期间增减变动额 | | | | | | |
| 净利润 | | － | － | － | １９９，９９４，４５７．９３ | １９９，９９４，４５７．９３ |
| 其他综合收益 | | － | （６１，０４５，７３７．２９） | － | － | （６１，０４５，７３７．２９） |
| 股东投入和减少资本 | | | | | | |
| 股东投入资本 | | ６９６，２６７，２００．００ | １２，０４７，１６２，７８５．９５ | － | － | １２，７４３，４２９，９８５．９５ |
| 利润分配 | | | | | | |
| 对股东的分配 | | － | － | － | （２７８，９７０，０６７．３２） | （２７８，９７０，０６７．３２） |
| 其他 | 十四．３（ｂ） | － | － | １０，１０５，６４４．９０ | ９０，９５０，８０４．１１ | １０１，０５６，４４９．０１ |
| ２０１１年６月３０日余额 | | ２，６８８，９１０，５３８．００ | １６，７７９，４６５，４６２．９３ | ２９０，６６１，０２３．４４ | ５９１，４９７，４１１．１６ | ２０，３５０，５３４，４３５．５３ |
| 项 目 | 附注 | 股本 | 资本公积 | 盈余公积 | 未分配利润 | 股东权益合计 |
| ２０１０年１月１日余额 | | ５６９，１７２，８８４．００ | ５４５，５９３，６１２．６５ | ２５２，０６４，６０５．４８ | ４９４，３６０，３６９．５０ | １，８６１，１９１，４７１．６３ |
| ２０１０年６月３０日止６个月期间增减变动额 | | | | | | |
| 净利润 | | － | － | － | ２１９，９６８，３３５．８１ | ２１９，９６８，３３５．８１ |
| 其他综合收益 | | － | （４，６６４，９５８．２２） | － | （３１，６８３，８７４．００） | （３６，３４８，８３２．２２） |
| 股东投入和减少资本 | | | | | | |
| 股东投入资本 | | １，４２３，４７０，４５４．００ | ４，２５５，９３３，７６５．０２ | － | － | ５，６７９，４０４，２１９．０２ |
| 利润分配 | | | | | | |
| 对股东的分配 | | － | － | － | （１３９，５７１，２３６．７９） | （１３９，５７１，２３６．７９） |
| ２０１０年６月３０日余额 | | １，９９２，６４３，３３８．００ | ４，７９６，８６２，４１９．４５ | ２５２，０６４，６０５．４８ | ５４３，０７３，５９４．５２ | ７，５８４，６４３，９５７．４５ |
企业负责人：吕明方 主管会计工作的负责人：徐国雄 会计机构负责人：沈波
７．２．２按香港财务报告准则编制的财务报表（未经审计）
简明合并资产负债表
| | 附注 | ２０１１年６月３０日 | ２０１０年１２月３１日 |
| 资产 | | 人民币千元 | 人民币千元 |
| 非流动资产 | | | |
| 土地使用权 | ６ | ７５７，３３３ | ７８２，９３３ |
| 投资性房地产 | ６ | ２５５，７７９ | ２６１，０５６ |
| 不动产、工厂及设备 | ６ | ３，９６６，５３６ | ４，１００，５９２ |
| 无形资产 | ６ | ３，０６３，６４８ | ５１６，４３２ |
| 合营投资 | | ３６３，５７１ | ２０４，６９５ |
| 联营投资 | ７ | １，８３１，６８６ | １，０６２，２０１ |
| 递延所得税资产 | | １５６，４６１ | １５０，１６７ |
| 可供出售的金融资产 | | １８５，０７５ | ３８３，７１６ |
| 其他长期预付账款 | | ４，６９４ | ８１６，２３６ |
| | | １０，５８４，７８３ | ８，２７８，０２８ |
| 流动资产 | | | |
| 存货 | | ６，５０９，０１２ | ５，０４０，７２９ |
| 应收账款及其他应收款 | ８ | １２，１８９，８８１ | ８，５８０，６１６ |
| 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 | | ２，７９０ | ３，２３４ |
| 受限制现金 | | ２８５，１０９ | ２９８，７６４ |
| 现金及现金等价物 | | １５，７５５，６８６ | ６，０３９，５７３ |
| | | ３４，７４２，４７８ | １９，９６２，９１６ |
| 总资产 | | ４５，３２７，２６１ | ２８，２４０，９４４ |
| 归属于母公司权益持有者 | | | |
| 股本 | ９ | ２，６８８，９１０ | １，９９２，６４３ |
| 股本溢价 | | １５，３２９，３１４ | ３，２８２，１５１ |
| 其他储备 | | ５６７，７２１ | ７４２，７４２ |
| 留存收益 | | ４，１４１，２１１ | ３，１１７，０２３ |
| | | ２２，７２７，１５６ | ９，１３４，５５９ |
| 非控制性权益 | | ２，６３１，５７８ | ２，７４９，７０４ |
| 总权益 | | ２５，３５８，７３４ | １１，８８４，２６３ |
简明合并资产负债表（续）
| | 附注 | ２０１１年６月３０日 | ２０１０年１２月３１日 |
| | | 人民币千元 | 人民币千元 |
| 负债 | | | |
| 非流动负债 | | | |
| 借款 | １１ | ４０，０２２ | ６６，０９８ |
| 递延所得税负债 | | ２６３，７３５ | ４３，５２０ |
| 辞退福利 | | ６７，６９９ | ７９，８３５ |
| 其他非流动负债 | | ２２６，０００ | ２２４，７１７ |
| | | ５９７，４５６ | ４１４，１７０ |
| 流动负债 | | | |
| 应付账款及其他应付款 | １０ | １４，５８２，４９５ | １０，９１２，１５４ |
| 当期所得税负债 | | １７６，２１３ | ２１１，９８０ |
| 借款 | １１ | ４，６１２，３６３ | ４，８１８，３７７ |
| | | １９，３７１，０７１ | １５，９４２，５１１ |
| 总负债 | | １９，９６８，５２７ | １６，３５６，６８１ |
| 总权益及负债 | | ４５，３２７，２６１ | ２８，２４０，９４４ |
| 流动净资产 | | １５，３７１，４０７ | ４，０２０，４０５ |
| 总资产减流动负债 | | ２５，９５６，１９０ | １２，２９８，４３３ |
简明合并利润表
| | 截至６月３０日止六个月 |
| | 附注 | ２０１１ | ２０１０ |
| | | 人民币千元 | 人民币千元 |
| 收入 | ５ | ２５，２１０，１９０ | １８，５２３，１１３ |
| 销售成本 | | （２１，５７７，６２３） | （１５，１１９，３３８） |
| 毛利 | | ３，６３２，５６７ | ３，４０３，７７５ |
| 分销成本 | | （１，５２７，５７３） | （１，５１８，７５２） |
| 行政费用 | | （１，００３，３３２） | （９００，８１４） |
| 经营利润 | １２ | １，１０１，６６２ | ９８４，２０９ |
| 其他收益 | | ２５，２４９ | ３７，１４３ |
| 处置附属公司收益／（亏损） | １３ | ５１７，４７７ | １５，８１５ |
| 其他利得 － 净额 | １４ | １２６，７７８ | ６４，５４９ |
| 财务收益 | | ５５，７９３ | ３４，７１９ |
| 财务费用 | | （２１８，４４２） | （１４２，１９９） |
| 享有合营企业利润的份额 | | ４３，９８１ | ２６，１７３ |
| 享有联营企业利润的份额 | ７ | １７９，４７７ | １７４，１７１ |
| 除所得税前利润 | | １，８３１，９７５ | １，１９４，５８０ |
| 所得税费用 | １５ | （３３８，０１６） | （１８４，７２３） |
| 期间利润 | | １，４９３，９５９ | １，００９，８５７ |
| 利润归属于： | | | |
| 本公司权益持有者 | | １，３０３，１９７ | ７８６，５１７ |
| 非控制性权益 | | １９０，７６２ | ２２３，３４０ |
| | | １，４９３，９５９ | １，００９，８５７ |
期间本公司权益持有者应占每股盈利
（以每股人民币元计值）
| －基本及摊薄 | １６ | ０．６１ | ０．３９ |
| 股息 | １７ | － | ３１４，５２７ |
简明合并综合收益表
| | 截至６月３０日止六个月 |
| | ２０１１ | ２０１０ |
| | 人民币千元 | 人民币千元 |
| 期间利润 | １，４９３，９５９ | １，００９，８５７ |
| 其他综合收益 | | |
| 可供出售金融资产 | | |
| －总额 | （８３，１２１） | （５４，２９３） |
| －税额 | ２０，４９３ | １３，１８８ |
| 外币折算差额 － 净额 | （２，８４９） | （１，６６８） |
| 期间其他综合收益，扣除税项 | （６５，４７７） | （４２，７７３） |
| 期间综合收益总额 | １，４２８，４８２ | ９６７，０８４ |
| 归属于： | | |
| – 本公司权益持有者 | １，２３７，７２０ | ７４３，７４４ |
| – 非控制性权益 | １９０，７６２ | ２２３，３４０ |
| 期间综合收益总额 | １，４２８，４８２ | ９６７，０８４ |
简明合并现金流量表
| | 截至６月３０日止六个月 |
| | ２０１１ | ２０１０ |
| | 人民币千元 | 人民币千元 |
| 经营活动的现金净额 | ６８１，０５７ | ９６４，４９２ |
| 投资活动的现金净额 | （２，５４３，７７０） | （１，６５５，６２８） |
| 融资活动的现金净额 | １１，６３５，４５７ | １，５３４，０５３ |
| 现金及现金等价物净增加 | ９，７７２，７４４ | ８４２，９１７ |
| 期初现金及现金等价物 | ６，０３９，５７３ | ４，７７６，５０３ |
| 汇率变动对现金的影响额 | （５６，６３１） | （５９０） |
| 期末现金及现金等价物 | １５，７５５，６８６ | ５，６１８，８３０ |
简明合并权益变动表
| | 归属于本公司权益持有者 | |
| | 股本 | 股本溢价 | 其他储备 | 留存收益 | 总计 | 非控制性权益 | 总权益 |
| | 附注 | 人民币千元 | 人民币千元 | 人民币千元 | 人民币千元 | 人民币千元 | 人民币千元 | 人民币千元 |
| ２０１１年１月１日结余 | | １，９９２，６４３ | ３，２８２，１５１ | ７４２，７４２ | ３，１１７，０２３ | ９，１３４，５５９ | ２，７４９，７０４ | １１，８８４，２６３ |
| 截至２０１１年６月３０日止六个月期间的总综合收益 | | － | － | （６５，４７７） | １，３０３，１９７ | １，２３７，７２０ | １９０，７６２ | １，４２８，４８２ |
| 与权益持有者的交易 | | | | | | | | |
| 发行新股份 | ９ | ６９６，２６７ | １２，０４７，１６３ | － | － | １２，７４３，４３０ | － | １２，７４３，４３０ |
| 非控制性权益投入的资本金 | | － | － | － | － | － | １５２，９３７ | １５２，９３７ |
| 收购附属公司 | | － | － | － | － | － | １６，３０６ | １６，３０６ |
| 处置附属公司 | ２， １３ | － | － | － | － | － | （２９０，９５９） | （２９０，９５９） |
| 与非控制性权益的交易 | | － | － | （１０９，５５０） | － | （１０９，５５０） | （４８，１８４） | （１５７，７３４） |
| 利润分配 | | － | － | | （２７８，９７０） | （２７８，９７０） | （１３７，９９８） | （４１６，９６８） |
| 其他 | | － | － | ６ | （３９） | （３３） | （９９０） | （１，０２３） |
| 与权益持有者的交易 | | ６９６，２６７ | １２，０４７，１６３ | （１０９，５４４） | （２７９，００９） | １２，３５４，８７７ | （３０８，８８８） | １２，０４５，９８９ |
| ２０１１年６月３０日结余 | | ２，６８８，９１０ | １５，３２９，３１４ | ５６７，７２１ | ４，１４１，２１１ | ２２，７２７，１５６ | ２，６３１，５７８ | ２５，３５８，７３４ |
简明合并权益变动表（续）
| | 归属于本公司权益持有者 | |
| | 股本 | 股本溢价 | 其他储备 | 留存收益 | 总计 | 非控制性权益 | 总权益 |
| | 附注 | 人民币千元 | 人民币千元 | 人民币千元 | 人民币千元 | 人民币千元 | 人民币千元 | 人民币千元 |
| ２０１０年１月１日结余 | | ５６９，１７３ | ４，７６０，９９６ | ７６６，７９５ | ２，１８５，０４６ | ８，２８２，０１０ | ２，１５３，１３４ | １０，４３５，１４４ |
| 截至２０１０年６月３０日止六个月期间的总综合收益 | | － | － | （４２，７７３） | ７８６，５１７ | ７４３，７４４ | ２２３，３４０ | ９６７，０８４ |
| 与权益持有者的交易 | | | | | | | | |
| 视同自权益持有者投入 | | － | － | － | （２７２，１０８） | （２７２，１０８） | － | （２７２，１０８） |
| 发售股份作为同一控制企业合并的对价． | ９ | １，４２３，４７０ | ６，７２２，４７０ | － | － | ８，１４５，９４０ | １２，３５０ | ８，１５８，２９０ |
| 同一控制企业合并对价 | | － | （８，２０１，３１５） | － | － | （８，２０１，３１５） | － | （８，２０１，３１５） |
| 收购附属公司 | | － | － | － | － | － | ３８，３８６ | ３８，３８６ |
| 与非控制性权益的交易 | | － | － | （１５，６６６） | － | （１５，６６６） | （４６，９１８） | （６２，５８４） |
| 利润分配 | | － | － | － | （１３９，５６９） | （１３９，５６９） | （９０，３７２） | （２２９，９４１） |
| 其他 | | － | － | － | （２，９８４） | （２，９８４） | （２，２５０） | （５，２３４） |
| 与权益持有者的交易 | | １，４２３，４７０ | （１，４７８，８４５） | （１５，６６６） | （４１４，６６１） | （４８５，７０２） | （８８，８０４） | （５７４，５０６） |
| ２０１０年６月３０日结余 | | １，９９２，６４３ | ３，２８２，１５１ | ７０８，３５６ | ２，５５６，９０２ | ８，５４０，０５２ | ２，２８７，６７０ | １０，８２７，７２２ |
７．３ 本报告期无会计政策、会计估计的变更。
７．４ 本报告期无前期会计差错更正。
７．５ 企业合并及合并财务报表
７．５．１合并范围发生变更的说明
７．５．１．１与上年相比本期新增的重要合并单位
截至２０１１年６月３０日止６个月期间，本集团向第三方收购Ｃｈｉｎａ Ｈｅａｌｔｈ Ｓｙｓｔｅｍ Ｌｔｄ．（以下简称“ＣＨＳ”）１００％的股权，其主要资产为全资拥有的医药分销企业上药科园信海医药有限公司（前身为中信医药实业有限公司）。该项收购于２０１１年４月１日完成，自此，本集团获得对ＣＨＳ的控制权，并将其纳入本集团合并报表范围。
７．５．１．２本期减少的重要合并单位
（１）本集团对广东天普生化医药股份有限公司（以下简称“广东天普”）的持股比例为４０．８％。于２０１１年１月１日，由于本公司与广东天普其他股东达成的《一致行动承诺函》协议到期，本公司不再享有对广东天普的实质控制权。因此，２０１１年１月１日，广东天普不再纳入本集团合并范围，而作为联营企业以权益法进行核算。
（２）于２０１１年５月９日，本集团将持有的青岛国风东瑞制药有限责任公司（以下简称“东瑞”）股权予以转让，从而使其不再纳入合并范围。
７．５．１．３纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下股权的重要子公司，原因为：
本集团持有福建省医药有限责任公司４９％的股权，并在董事会中享有多数表决权，取得对该公司实际控制权，故纳入合并报表范围。
７．５．２本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
７．５．２．１本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末净资产 | 本期净利润 |
| Ｃｈｉｎａ Ｈｅａｌｔｈ Ｓｙｓｔｅｍ Ｌｔｄ． | １，３７８，５６０，５７２．００ | ３９，２２９，８１８．５０ |
７．５．２．２本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 处置日净资产 | 期初至处置日净利润 |
| 广东天普生化医药股份有限公司 | ４９１，４８５，１７４．００ | |
| 青岛国风东瑞制药有限责任公司 | －１３，８５８，７６７．９６ | |
７．５．３本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元 币种：人民币
| 被合并方 | 商誉金额 | 商誉计算方法 |
| Ｃｈｉｎａ Ｈｅａｌｔｈ Ｓｙｓｔｅｍ Ｌｔｄ． | ２，２４５，８９５，４０１．２５ | 合并成本减去合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉，具体计算如下。 |
７．５．４境外经营实体主要报表项目的折算汇率
| 货币 | 资产和负债项目 | 收入、费用及＠现金流量项目 |
| ２０１１年６月３０日 | ２０１０年１２月３１日 |
| 港币 | １港币 ＝０．８３１６人民币 | １港币 ＝０．８５０９人民币 | 交易发生日的即期汇率 |
| 苏丹镑 | １苏丹镑 ＝ ２．３１１４人民币 | １苏丹镑 ＝２．４９９１人民币 | 交易发生日的即期汇率 |
董事长：吕明方
上海医药集团股份有限公司
２０１１年８月１５日
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