证券时报多媒体数字报

　　§１ 重要提示

　　１．１ 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

　　本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。

　　１．２ 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。

　　１．３ 公司负责人陈雁升、主管会计工作负责人陈剑丰及会计机构负责人（会计主管人员）李春光声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

　　§２ 公司基本情况简介

　　２．１ 基本情况简介

　　■

　　２．２ 联系人和联系方式

　　■

　　２．３ 主要财务数据和指标

　　２．３．１ 主要会计数据

　　单位：元

　　■

　　２．３．２ 主要财务指标

　　单位：元

　　■

　　２．３．３ 非经常性损益项目

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

　　■

　　§３ 董事会报告

　　３．１ 主营业务产品或服务情况表

　　单位：万元

　　■

　　３．２ 主营业务分地区情况

　　单位：万元

　　■

　　３．３ 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　３．４ 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　３．５ 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

　　□ 适用 √ 不适用

　　３．６ 无形资产（商标、专利、非专利技术、土地使用权、水面养殖权、探矿权、采矿权）发生重大变化的影响因素及重大不利变化的应对措施

　　□ 适用 √ 不适用

　　３．７ 因设备或技术更新升级换代、核心技术人员辞职、特许经营权丧失等导致公司核心竞争能力受到严重影响的具体情况及公司拟采取的措施说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　３．８ 募集资金使用情况

　　３．８．１ 募集资金使用情况对照表

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：万元

　　■

　　３．８．２ 变更募集资金投资项目情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　３．８．３ 重大非募集资金项目情况

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：万元

　　■

　　３．９ 董事会下半年的经营计划修改计划

　　□ 适用 √ 不适用

　　３．１０ 报告期内现金分红政策的执行情况

　　√ 适用 □ 不适用

　　■

　　３．１１ 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　３．１２ 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　３．１３ 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　§４ 重要事项

　　４．１ 重大诉讼仲裁事项

　　□ 适用 √ 不适用

　　４．２ 收购、出售资产及资产重组

　　４．２．１ 收购资产

　　□ 适用 √ 不适用

　　４．２．２ 出售资产

　　□ 适用 √ 不适用

　　４．２．３ 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响

　　□ 适用 √ 不适用

　　４．３ 公司报告期内股权激励方案的执行情况，以及对公司报告期及未来财务状况和经营成果影响的说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　（一）股权激励方案所履行的相关程序及总体情况

　　公司于２０１０年１１月４日分别召开公司第一届董事会第十八次会议和第一届监事会第十次会议，审议通过了《广东星辉车模股份有限公司首期股票期权激励计划（草案）》，拟向７４名激励对象授予１７０万份股票期权，涉及的标的股票种类为人民币普通股（Ａ 股），约占激励计划签署时公司股本总额７９２０万股的２．１５％。公司全体独立董事已就该《广东星辉车模股份有限公司首期股票期权激励计划（草案）》发表了独立董事意见；公司将前述股权激励计划（草案）上报中国证监会备案。

　　根据中国证监会的反馈意见，公司于２０１１年５月２５日召开公司第一届董事会第二十三次会议、第一届监事会第十四次会议对《广东星辉车模股份有限公司首期股票期权激励计划（草案）》进行修订，并审议通过了《广东星辉车模股份有限公司首期股票期权激励计划（草案修订稿）》（以下简称“《股票期权激励计划》”），公司全体独立董事就该《股票期权激励计划》发表了独立董事意见。

　　《股票期权激励计划》经中国证监会备案无异议后，公司于２０１１年６月９日召开２０１１年第三次临时股东大会审议通过了《股票期权激励计划》以及《授权董事会办理公司股票期权激励计划相关事宜的议案》等相关议案，授权董事会确定期权授权日、在激励对象符合条件时向激励对象授予股票期权并办理授予股票期权所必须的全部事宜。

　　公司于２０１１年６月１０日召开第二届董事会第二次审议通过了《关于公司首期股票期权激励计划人员调整的议案》、《关于公司首期股票期权激励计划所涉及股票期权授予相关事项的议案》，同意由于《股票期权激励计划》确定的激励对象易斌、翁文权因个人原因离职，公司股票期权授予的激励对象相应调整为７２人，股票期权数量调整为３２９．８０２２万份，同时确定股票期权授予日为２０１１年６月１０日；公司全体独立董事就公司首期股票期权激励计划所涉股票期权授予相关事项发表了独立意见。

　　公司于２０１１年６月１０日召开第二届监事会第二次审议通过了《关于公司首期股票期权激励计划人员调整的议案》、《关于公司首期股票期权激励计划所涉及股票期权授予相关事项的议案》，认为本次股权激励对象的主体资格合法、有效，且满足《股票期权激励计划》规定的获授条件，同意激励对象按照《股票期权激励计划》有关规定获授股票期权。

　　２０１１年７月１１日，公司完成首期股票期权激励计划授予的期权登记，具体情况为：

　　１、期权简称：星辉ＪＬＣ１ 期权代码：０３６００９

　　２、经登记的授予人员名单及分配比例：

　　■

　　３、股票期权的授予日：２０１１年６月１０日；

　　４、行权价格：授予股票期权的行权价格为１５．９５元；

　　（二）股票期权的授予对公司相关年度财务状况和经营成果的影响

　　公司选择Ｂｌａｃｋ－Ｓｃｈｏｌｅｓ模型于２０１１年６月１０日（期权授予日）对本次授予的３２９．８０２２万份股票期权的公允价值进行测算：公司每份股票期权价值约为３．００元，本次授予的３２９．８０２２万份股票期权总价值为９，８９４，０６６元。

　　根据《企业会计准则第１１号——股份支付》的有关规定，公司将在等待期的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并按照股票期权授权日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。

　　根据本次授予的期权数量，假设各期可行权的股票期权数量不发生变化，从２０１１年６月开始摊销，则２０１１年－２０１３年期权成本或费用摊销情况的预测算结果为：

　　■

　　受本次股票期权激励计划实际期权行权数量的变动，期权的实际成本可能会与此处的数据有所差异（由于激励对象存在业绩考核不达标或在股票期权的等待期内离职等情况，获授股票期权可能有部分最终不能行权，期权的实际总成本可能会小于本次估算的成本）。

　　４．４ 重大关联交易

　　４．４．１ 与日常经营相关的关联交易

　　□ 适用 √ 不适用

　　４．４．２ 关联债权债务往来

　　□ 适用 √ 不适用

　　４．５ 担保事项

　　□ 适用 √ 不适用

　　４．６ 证券投资情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　４．７ 承诺事项履行情况

　　√ 适用 □ 不适用

　　■

　　§５ 股本变动及股东情况

　　５．１ 股份变动情况表

　　单位：股

　　■

　　限售股份变动情况表

　　单位：股

　　■

　　５．２ 前１０名股东、前１０名无限售流通股股东持股情况表

　　单位：股

　　■

　　５．３ 控股股东及实际控制人变更情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　§６ 董事、监事和高级管理人员情况

　　６．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动

　　■

　　上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限售流通股股票数量。

　　√ 适用 □ 不适用

　　２０１１年７月１１日股票期权完成登记后，公司董事、监事和高级管理人员持有公司股票期权的情况如下：

　　■

　　§７ 财务报告

　　７．１ 审计意见

　　■

　　７．２ 财务报表

　　７．２．１ 资产负债表

　　编制单位：广东星辉车模股份有限公司 ２０１１年０６月３０日 单位：元

　　■

　　７．２．２ 利润表

　　编制单位：广东星辉车模股份有限公司 ２０１１年１－６月 单位：元

　　■

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：３０，６１８，６１５．５２元。

　　７．２．３ 现金流量表

　　编制单位：广东星辉车模股份有限公司 ２０１１年１－６月 单位：元

　　■

　　７．２．４ 合并所有者权益变动表(见附表）

　　７．２．５ 母公司所有者权益变动表(见附表）

　　７．３ 报表附注

　　７．３．１ 如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的，说明有关内容、原因及影响数

　　√ 适用 □ 不适用

　　２００９年１２月２５日，公司经中国证券监督管理委员会“证监许可［２００９］１４５９号文”核准，向社会公开发行１３２０万股人民币普通股，并于２０１０年１月２０日在深圳证券交易所创业板上市交易。公司相应支付律师费、审计及验资费、发行手续费、信息披露及路演费等发行费用人民币１４，０００，０００．００元，其中，支付的上市路演等相关费用７，１６３，８４９．７９元。上述费用公司于２０１０年１月冲减当期资本公积（股本溢价）。

　　２０１１年１月１１日，财政部发布《财政部关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好２０１０年年报工作的通知》（财会［２０１０］２５号）中规定：公司２０１０年度首次公开发行股票而发生的路演等相关费用应当计入当期损益。据此，公司于２０１１年１月对２０１０年度财务报表进行追溯调整，将公司２０１０年度首次公开发行股票而发生的路演等相关费用７，１６３，８４９．７９元由资本公积（股本溢价）调整到２０１０年度当期损益（管理费用）。调整后的２０１０年度财务报表于２０１１年２月２４日经公司董事会决议批准对外报出。

　　公司本期对上年同期比较财务报表相应进行追溯调整：将公司２０１０年度首次公开发行股票而发生的路演等相关费用７，１６３，８４９．７９元由资本公积（股本溢价）调整到２０１０年１－６月当前损益（管理费用）。具体追溯调整情况如下：

　　单元：人民币元

　　■

　　７．３．２ 如果财务报表合并范围发生重大变化的，说明原因及影响数

　　□ 适用 √ 不适用

　　７．３．３ 如果被出具非标准审计报告，列示涉及事项的有关附注

　　□ 适用 √ 不适用

　　合并所有者权益变动表

　　编制单位：广东星辉车模股份有限公司 ２０１１半年度 单位：元

项目 本期金额 上年金额

归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计

实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他

一、上年年末余额 ７９，２００，０００．００ ５１８，３２５，６７１．２２ １２，０４２，６５４．３０ ８７，４５１，０３２．９１ －３３３，８２５．２１ ６９６，６８５，５３３．２２ ３９，６００，０００．００ ２，２２５，８２１．４３ ６，４３５，４０４．２１ ５３，０５３，１５３．９７ －７，２４３．７４ １０１，３０７，１３５．８７

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年年初余额 ７９，２００，０００．００ ５１８，３２５，６７１．２２ １２，０４２，６５４．３０ ８７，４５１，０３２．９１ －３３３，８２５．２１ ６９６，６８５，５３３．２２ ３９，６００，０００．００ ２，２２５，８２１．４３ ６，４３５，４０４．２１ ５３，０５３，１５３．９７ －７，２４３．７４ １０１，３０７，１３５．８７

三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） ７９，２００，０００．００ －７８，８５２，３５２．４０ １５，２０７，９８９．００ －５５７，８４１．７５ １４，９９７，７９４．８５ ３９，６００，０００．００ ５１６，０９９，８４９．７９ ５，６０７，２５０．０９ ３４，３９７，８７８．９４ －３２６，５８１．４７ ５９５，３７８，３９７．３５

（一）净利润 ３１，０４７，９８９．００ ３１，０４７，９８９．００ ５５，８４５，１２９．０３ ５５，８４５，１２９．０３

（二）其他综合收益 －５５７，８４１．７５ －５５７，８４１．７５ －３２６，５８１．４７ －３２６，５８１．４７

上述（一）和（二）小计 ３１，０４７，９８９．００ －５５７，８４１．７５ ３０，４９０，１４７．２５ ５５，８４５，１２９．０３ －３２６，５８１．４７ ５５，５１８，５４７．５６

（三）所有者投入和减少资本 １３，２００，０００．００ ５４２，４９９，８４９．７９ ５５５，６９９，８４９．７９

１．所有者投入资本 １３，２００，０００．００ ５４２，４９９，８４９．７９ ５５５，６９９，８４９．７９

２．股份支付计入所有者权益的金额

３．其他

（四）利润分配 －１５，８４０，０００．００ －１５，８４０，０００．００ ５，６０７，２５０．０９ －２１，４４７，２５０．０９ －１５，８４０，０００．００

１．提取盈余公积 ５，６０７，２５０．０９ －５，６０７，２５０．０９

２．提取一般风险准备

３．对所有者（或股东）的分配 －１５，８４０，０００．００ －１５，８４０，０００．００ －１５，８４０，０００．００ －１５，８４０，０００．００

４．其他

（五）所有者权益内部结转 ７９，２００，０００．００ －７９，２００，０００．００ ２６，４００，０００．００ －２６，４００，０００．００

１．资本公积转增资本（或股本） ７９，２００，０００．００ －７９，２００，０００．００ ２６，４００，０００．００ －２６，４００，０００．００

２．盈余公积转增资本（或股本）

３．盈余公积弥补亏损

４．其他

（六）专项储备

１．本期提取

２．本期使用

（七）其他 ３４７，６４７．６０ ３４７，６４７．６０

四、本期期末余额 １５８，４００，０００．００ ４３９，４７３，３１８．８２ １２，０４２，６５４．３０ １０２，６５９，０２１．９１ －８９１，６６６．９６ ７１１，６８３，３２８．０７ ７９，２００，０００．００ ５１８，３２５，６７１．２２ １２，０４２，６５４．３０ ８７，４５１，０３２．９１ －３３３，８２５．２１ ６９６，６８５，５３３．２２

　　母公司所有者权益变动表

　　编制单位：广东星辉车模股份有限公司 ２０１１半年度 单位：元

项目 本期金额 上年金额

实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计

一、上年年末余额 ７９，２００，０００．００ ５１７，７７６，８２０．９９ １２，０４２，６５４．３０ ８７，５４３，８８８．８１ ６９６，５６３，３６４．１０ ３９，６００，０００．００ １，６７６，９７１．２０ ６，４３５，４０４．２１ ５２，９１８，６３７．９６ １００，６３１，０１３．３７

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年年初余额 ７９，２００，０００．００ ５１７，７７６，８２０．９９ １２，０４２，６５４．３０ ８７，５４３，８８８．８１ ６９６，５６３，３６４．１０ ３９，６００，０００．００ １，６７６，９７１．２０ ６，４３５，４０４．２１ ５２，９１８，６３７．９６ １００，６３１，０１３．３７

三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） ７９，２００，０００．００ －７８，８５２，３５２．４０ １４，７９３，６１５．５２ １５，１４１，２６３．１２ ３９，６００，０００．００ ５１６，０９９，８４９．７９ ５，６０７，２５０．０９ ３４，６２５，２５０．８５ ５９５，９３２，３５０．７３

（一）净利润 ３０，６３３，６１５．５２ ３０，６３３，６１５．５２ ５６，０７２，５００．９４ ５６，０７２，５００．９４

（二）其他综合收益

上述（一）和（二）小计 ３０，６３３，６１５．５２ ３０，６３３，６１５．５２ ５６，０７２，５００．９４ ５６，０７２，５００．９４

（三）所有者投入和减少资本 １３，２００，０００．００ ５４２，４９９，８４９．７９ ５５５，６９９，８４９．７９

１．所有者投入资本 １３，２００，０００．００ ５４２，４９９，８４９．７９ ５５５，６９９，８４９．７９

２．股份支付计入所有者权益的金额

３．其他

（四）利润分配 －１５，８４０，０００．００ －１５，８４０，０００．００ ５，６０７，２５０．０９ －２１，４４７，２５０．０９ －１５，８４０，０００．００

１．提取盈余公积 ５，６０７，２５０．０９ －５，６０７，２５０．０９

２．提取一般风险准备

３．对所有者（或股东）的分配 －１５，８４０，０００．００ －１５，８４０，０００．００ －１５，８４０，０００．００ －１５，８４０，０００．００

４．其他

（五）所有者权益内部结转 ７９，２００，０００．００ －７９，２００，０００．００ ２６，４００，０００．００ －２６，４００，０００．００

１．资本公积转增资本（或股本） ７９，２００，０００．００ －７９，２００，０００．００ ２６，４００，０００．００ －２６，４００，０００．００

２．盈余公积转增资本（或股本）

３．盈余公积弥补亏损

４．其他

（六）专项储备

１．本期提取

２．本期使用

（七）其他 ３４７，６４７．６０ ３４７，６４７．６０

四、本期期末余额 １５８，４００，０００．００ ４３８，９２４，４６８．５９ １２，０４２，６５４．３０ １０２，３３７，５０４．３３ ７１１，７０４，６２７．２２ ７９，２００，０００．００ ５１７，７７６，８２０．９９ １２，０４２，６５４．３０ ８７，５４３，８８８．８１ ６９６，５６３，３６４．１０