§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本半年度报告摘要摘自半年度报告全文,报告全文同时刊载于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读半年度报告全文。
1.2 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人余霄、主管会计工作负责人谢敏勤及会计机构负责人(会计主管人员)林校声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 上市公司基本情况
2.1 基本情况简介
股票简称 | 中航三鑫 |
股票代码 | 002163 |
上市证券交易所 | 深圳证券交易所 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 |
姓名 | 姚婧 | 冯琳琳 |
联系地址 | 深圳市南山区南海大道2061号新保辉大厦17层 | 深圳市南山区南海大道2061号新保辉大厦17层 |
电话 | 0755-26063691 | 0755-26067916 |
传真 | 0755-26063692 | 0755-26063692 |
电子信箱 | sxzqb@sanxinglass.com | sxzqb@sanxinglass.com |
2.2 主要财务数据和指标
2.2.1 主要会计数据和财务指标
单位:元
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) |
总资产(元) | 5,611,672,441.89 | 4,544,208,222.90 | 23.49% |
归属于上市公司股东的所有者权益(元) | 1,496,194,779.26 | 1,503,400,211.18 | -0.48% |
股本(股) | 803,550,000.00 | 401,775,000.00 | 100.00% |
归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) | 1.86 | 3.74 | -50.27% |
| 报告期(1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业总收入(元) | 1,330,471,710.86 | 827,716,305.98 | 60.74% |
营业利润(元) | 58,178,793.96 | 29,755,893.78 | 95.52% |
利润总额(元) | 60,728,699.28 | 30,874,696.61 | 96.69% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 32,982,444.34 | 21,597,566.36 | 52.71% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润(元) | 31,064,459.95 | 20,740,403.95 | 49.78% |
基本每股收益(元/股) | 0.04 | 0.03 | 33.33% |
稀释每股收益(元/股) | 0.04 | 0.03 | 33.33% |
加权平均净资产收益率 (%) | 2.18% | 2.14% | 0.04% |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 2.05% | 2.06% | -0.01% |
经营活动产生的现金流量净额(元) | -175,578,370.85 | -65,040,492.10 | -169.95% |
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) | -0.22 | -0.08 | -175.00% |
2.2.2 非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位:元
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
非流动资产处置损益 | -10,572.86 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 2,145,888.18 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 414,590.00 | |
所得税影响额 | -429,689.26 | |
少数股东权益影响额 | -202,231.67 | |
合计 | 1,917,984.39 | - |
2.2.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§3 股本变动及股东情况
3.1 股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
单位:股
| 本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 |
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 |
一、有限售条件股份 | 253,535,738 | 63.10% | 0 | 0 | 253,535,738 | -114,584,870 | 138,950,868 | 392,486,606 | 48.84% |
1、国家持股 | 0 | | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | | 0.00% |
2、国有法人持股 | 133,739,700 | 33.29% | 0 | 0 | 133,739,700 | 0 | 133,739,700 | 267,479,400 | 33.29% |
3、其他内资持股 | 50,775,000 | 12.64% | 0 | 0 | 50,775,000 | -101,550,000 | -50,775,000 | 0 | 0.00% |
其中:境内非国有法人持股 | 50,775,000 | 12.64% | 0 | 0 | 50,775,000 | -101,550,000 | -50,775,000 | 0 | 0.00% |
境内自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
其中:境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
5、高管股份 | 69,021,038 | 17.18% | 0 | 0 | 69,021,038 | -13,034,870 | 55,986,168 | 125,007,206 | 15.56% |
二、无限售条件股份 | 148,239,262 | 36.90% | 0 | 0 | 148,239,262 | 114,584,870 | 262,824,132 | 411,063,394 | 51.16% |
1、人民币普通股 | 148,239,262 | 36.90% | 0 | 0 | 148,239,262 | 114,584,870 | 262,824,132 | 411,063,394 | 51.16% |
2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
三、股份总数 | 401,775,000 | 100.00% | 0 | 0 | 401,775,000 | 0 | 401,775,000 | 803,550,000 | 100.00% |
3.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位:股
股东总数 | 38,015 |
前10名股东持股情况 |
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 |
韩平元 | 境内自然人 | 19.68% | 158,150,000 | 118,612,500 | 0 |
深圳贵航实业有限公司 | 国有法人 | 15.62% | 125,550,000 | 125,550,000 | 11,217,716 |
中国贵州航空工业(集团)有限责任公司 | 国有法人 | 13.93% | 111,929,400 | 111,929,400 | 4,082,282 |
浙江金帆达生化股份有限公司 | 境内非国有法人 | 3.73% | 30,000,000 | 0 | 16,000,000 |
中航通用飞机有限责任公司 | 国有法人 | 3.73% | 30,000,000 | 30,000,000 | 0 |
西安国际信托有限公司 | 境内非国有法人 | 2.40% | 19,309,700 | 0 | 0 |
上海英博企业发展有限公司 | 境内非国有法人 | 1.46% | 11,703,438 | 0 | 0 |
深圳市恒运盛投资顾问有限公司 | 境内非国有法人 | 1.06% | 8,550,000 | 0 | 5,550,000 |
西安长翔投资管理有限合伙企业 | 境内非国有法人 | 0.95% | 7,651,470 | 0 | 0 |
中国平安人寿保险股份有限公司-分红-团险分红 | 境内非国有法人 | 0.60% | 4,790,426 | 0 | 0 |
前10名无限售条件股东持股情况 |
股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 |
韩平元 | 39,537,500 | 人民币普通股 |
浙江金帆达生化股份有限公司 | 30,000,000 | 人民币普通股 |
西安国际信托有限公司 | 19,309,700 | 人民币普通股 |
上海英博企业发展有限公司 | 11,703,438 | 人民币普通股 |
深圳市恒运盛投资顾问有限公司 | 8,550,000 | 人民币普通股 |
西安长翔投资管理有限合伙企业 | 7,651,470 | 人民币普通股 |
中国平安人寿保险股份有限公司-分红-团险分红 | 4,790,426 | 人民币普通股 |
中信信托有限责任公司-建苏743 | 4,000,000 | 人民币普通股 |
宁明泉 | 3,981,936 | 人民币普通股 |
刘俊生 | 3,891,120 | 人民币普通股 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、上述股东中深圳贵航实业有限公司为中国贵州航空工业(集团)有限责任公司的控股子公司,中国贵州航空工业(集团)有限责任公司是中航通用飞机有限责任公司的全资子公司,存在关联关系和一致行动人可能。
2、未知剩余股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 |
3.3 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
§4 董事、监事和高级管理人员情况
4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
姓名 | 职务 | 年初持股数 | 本期增持股份数量 | 本期减持股份数量 | 期末持股数 | 其中:持有限制性股票数量 | 期末持有股票期权数量 | 变动原因 |
韩平元 | 总经理 | 79,075,000 | 79,075,000 | 0 | 158,150,000 | 0 | 0 | 2010年度资本公积金转赠股本方案实施 |
张桂先 | 董事 | 1,550,000 | 1,350,000 | 20,000 | 3,060,000 | 0 | 0 | 2010年度资本公积金转赠股本方案实施、二级市场减持 |
王军 | 监事 | 666,750 | 666,750 | 0 | 1,333,500 | 0 | 0 | 2010年度资本公积金转赠股本方案实施 |
王金林 | 副总经理 | 650,588 | 487,941 | 162,647 | 975,882 | 0 | 0 | 2010年度资本公积金转赠股本方案实施、二级市场减持 |
侯志坚 | 副总经理 | 3,150 | 3,150 | 0 | 6,300 | 0 | 0 | 2010年度资本公积金转赠股本方案实施 |
§5 董事会报告
5.1 主营业务分行业、产品情况表
单位:万元
主营业务分行业情况 |
分行业或分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年同期增减(%) | 营业成本比上年同期增减(%) | 毛利率比上年同期增减(%) |
建筑装饰业 | 80,514.87 | 72,568.81 | 9.87% | 35.04% | 42.37% | -4.64% |
玻璃深加工制品 | 18,912.67 | 14,652.19 | 22.53% | 15.27% | 1.02% | 10.92% |
特玻材料(原片) | 33,359.41 | 20,283.66 | 39.20% | 417.38% | 345.27% | 9.85% |
主营业务分产品情况 |
建造合同 | 77,396.85 | 69,973.31 | 9.59% | 32.21% | 39.32% | -4.62% |
幕墙玻璃制品 | 14,433.11 | 11,352.19 | 21.35% | 21.57% | 5.55% | 11.94% |
家电玻璃制品 | 4,479.55 | 3,300.00 | 26.33% | -1.23% | -11.96% | 8.98% |
幕墙门窗制品 | 3,118.03 | 2,595.50 | 16.76% | 187.75% | 247.31% | -14.27% |
特玻材料(原片) | 33,359.41 | 20,283.66 | 39.20% | 417.38% | 345.27% | 9.85% |
5.2 主营业务分地区情况
单位:万元
地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减(%) |
国内 | 117,130.96 | 63.85% |
出口 | 15,655.99 | 42.46% |
5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
5.4 主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
√ 适用 □ 不适用
(9)所得税费用较上年同期增长148.08%,主要系报告期内海南和蚌埠生产线已投产使销售、利润增加所致;
(10)归属于少数股东的净利润较上年同期增长291.78%,主要系报告期内控股子公司(蚌埠三鑫太阳能)实现利润较大,少数股东本期收益增加所致。 |
5.6 募集资金使用情况
5.6.1 募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
募集资金总额 | 90,643.14 | 本报告期投入募集资金总额 | 17,170.66 |
报告期内变更用途的募集资金总额 | 0.00 |
累计变更用途的募集资金总额 | 0.00 | 已累计投入募集资金总额 | 84,452.52 |
累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(%)(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
承诺投资项目 | |
海南中航特玻收购福耀海南相关资产 | 否 | 45,000.00 | 45,000.00 | 0.00 | 45,000.00 | 100.00% | 2010年04月20日 | 0.00 | 不适用 | 否 |
600t/d薄玻璃生产线改造工程 | 否 | 6,200.00 | 6,200.00 | 0.00 | 6,200.00 | 100.00% | 2010年04月20日 | 1,286.86 | 是 | 否 |
新建PPG600t/d全氧燃烧在线Low-E镀膜节能玻璃生产线 | 否 | 38,765.90 | 38,765.90 | 17,170.66 | 33,252.52 | 85.78% | 2011年11月30日 | 0.00 | 不适用 | 否 |
承诺投资项目小计 | - | 89,965.90 | 89,965.90 | 17,170.66 | 84,452.52 | - | - | 1,286.86 | - | - |
超募资金投向 | |
归还银行贷款(如有) | - | | | | | | - | - | - | - |
补充流动资金(如有) | - | | | | | | - | - | - | - |
超募资金投向小计 | - | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | - | - | 0.00 | - | - |
合计 | - | 89,965.90 | 89,965.90 | 17,170.66 | 84,452.52 | - | - | 1,286.86 | - | - |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 达到了预计效益 |
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无变化 |
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
根据《中小企业板上市公司募集资金管理细则》相关规定,由于海南特玻收购福耀海南浮法玻璃有限公司相关资产的自筹资金收购款45,000万元的置换,在2009年非公开发行申请文件中已经详细披露,故无需公司再履行审批决策程序,该笔资金置换在2010 年4 月23 日完成。
为了提高资金利用效率,减少财务费用支出,按照募集资金使用计划和《中小企业板上市公司募集资金管理细则》相关规定,经公司四届二次董事会审议通过,同意用募集资金置换将自2009 年1月1 日至2010 年4 月20 日期间,预先已投入募集资金投资项目的自筹资金共计16,700万元,其中,生产基地600t/d 薄玻璃生产线用募集资金置换技术改造费6,200万元;新建PPG600t/d全氧燃烧在线Low-E 镀膜节能玻璃生产线,用募集资金置换上述10,500万元的民生银行成都分行所开具信用证的保证金,用于支付该信用证到期后的设备款项。公司于2010年6月19日公告后,于2010年6月21日从募集资金专户中支取16,700 万元转入生产经营性资金账户。置换后募集资金余额继续存储于专户用于募集资金项目。共计置换61,700万元。 |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
尚未使用的募集资金用途及去向 | 无此情况 |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 募集资金10,500 万元用于置换PPG600t/d全氧燃烧在线Low-E 镀膜节能玻璃生产线项目,为支付设备款而在民生银行成都分行所开具信用证的保证金,该账户账号为2001014850008932,2010年实际支付2,225.58万元,截止2010年12月31日该保证金账户余额为8,274.42万元,2011年上半年实际支付8027.75万元,截止2011年6月30日该保证金账户余额246.67万元,公司仍按募集资金管理办法严格管理。 |
5.6.2 变更募集资金投资项目情况表
□ 适用 √ 不适用
5.7 董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
5.8 对2011年1-9月经营业绩的预计
2011年1-9月预计的经营业绩 | 归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降幅度小于50% |
2011年1-9月净利润同比变动幅度的预计范围 | 归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降幅度为: | 20.00% | ~~ | 50.00% |
无。 |
2010年1-9月经营业绩 | 归属于上市公司股东的净利润(元): | 29,888,553.40 |
业绩变动的原因说明 | 海南600t/d薄玻璃生产线和蚌埠1号超白压延太阳能玻璃生产线投产使销售收入增加所致。 |
5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
5.10 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
□ 适用 √ 不适用
§6 重要事项
6.1 收购、出售资产及资产重组
6.1.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
6.1.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后,该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响
□ 适用 √ 不适用
6.2 担保事项
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) |
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日和编号 | 担保额度 | 实际发生日期(协议签署日) | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保(是或否) |
报告期内审批的对外担保额度合计(A1) | 0.00 | 报告期内对外担保实际发生额合计(A2) | 0.00 |
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3) | 0.00 | 报告期末实际对外担保余额合计(A4) | 0.00 |
公司对子公司的担保情况 |
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日和编号 | 担保额度 | 实际发生日期(协议签署日) | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保(是或否) |
深圳市三鑫幕墙工程有限公司 | 2010-087 | 30,000.00 | 2010年11月22日 | 30,000.00 | 连带保证 | 主合同项下最后一期债务履行期限届满之日起两年 | 否 | 否 |
深圳市三鑫幕墙工程有限公司 | 2009-056 | 15,000.00 | 2009年10月15日 | 15,000.00 | 连带保证 | 主合同项下最后一期债务履行期限届满之日起两年 | 否 | 否 |
深圳市三鑫幕墙工程有限公司 | 2010-009 | 11,000.00 | 2010年03月21日 | 11,000.00 | 连带保证 | 主合同项下最后一期债务履行期限届满之日起两年 | 否 | 否 |
深圳市三鑫幕墙工程有限公司 | 2010-026 | 10,000.00 | 2010年06月17日 | 10,000.00 | 连带保证 | 主合同项下最后一期债务履行期限届满之日起两年 | 否 | 否 |
深圳市三鑫幕墙工程有限公司 | 2010-026 | 20,000.00 | 2010年09月28日 | 20,000.00 | 连带保证 | 主合同项下最后一期债务履行期限届满之日起两年 | 否 | 否 |
深圳市三鑫幕墙工程有限公司 | 2010-026 | 8,000.00 | 2010年11月22日 | 8,000.00 | 连带保证 | 主合同项下最后一期债务履行期限届满之日起两年 | 否 | 否 |
深圳市三鑫幕墙工程有限公司 | 2010-026 | 13,000.00 | 2010年11月16日 | 13,000.00 | 连带保证 | 主合同项下最后一期债务履行期限届满之日起一个月 | 否 | 否 |
深圳市三鑫幕墙工程有限公司 | 2011-029 | 10,000.00 | 2011年06月09日 | 10,000.00 | 连带保证 | 主合同项下最后一期债务履行期限届满之日起两年 | 否 | 否 |
深圳市三鑫精美特玻璃有限公司 | 2010-010 | 1,250.00 | 2010年05月24日 | 1,250.00 | 连带保证 | 主合同项下最后一期债务履行期限届满之日起两年 | 否 | 否 |
深圳市三鑫精美特玻璃有限公司 | 2010-026 | 2,000.00 | 2010年08月04日 | 2,000.00 | 连带保证 | 主合同项下最后一期债务履行期限届满之日起两年 | 否 | 否 |
深圳市三鑫精美特玻璃有限公司 | 2010-026 | 3,000.00 | 2010年04月18日 | 3,000.00 | 连带保证 | 主合同项下最后一期债务履行期限届满之日起两年 | 否 | 否 |
深圳市三鑫精美特玻璃有限公司 | 2010-026 | 2,000.00 | 2010年10月22日 | 2,000.00 | 连带保证 | 主合同项下最后一期债务履行期限届满之日起两年 | 否 | 否 |
深圳市三鑫精美特玻璃有限公司 | 2010-087 | 2,000.00 | 2010年11月22日 | 2,000.00 | 连带保证 | 主合同项下最后一期债务履行期限届满之日起两年 | 否 | 否 |
深圳市三鑫精美特玻璃有限公司 | 2011-029 | 2,000.00 | 2011年06月10日 | 2,000.00 | 连带保证 | 主合同项下最后一期债务履行期限届满之日起两年 | 否 | 否 |
三鑫(惠州)幕墙产品有限公司 | 2009-057 | 800.00 | 2009年07月20日 | 800.00 | 连带保证 | 主合同项下最后一期债务履行期限届满之日起两年 | 否 | 否 |
三鑫(惠州)幕墙产品有限公司 | 2010-087 | 2,000.00 | 2010年11月16日 | 2,000.00 | 连带保证 | 主合同项下最后一期债务履行期限届满之日起一个月 | 否 | 否 |
中航三鑫太阳能光电玻璃有限公司 | 2010-026 | 3,500.00 | 2010年06月22日 | 3,500.00 | 连带保证 | 主合同项下最后一期债务履行期限届满之日起两年 | 否 | 否 |
中航三鑫太阳能光电玻璃有限公司 | 2010-011 | 14,000.00 | 2010年05月14日 | 14,000.00 | 连带保证 | 主合同项下最后一期债务履行期限届满之日起两年 | 否 | 否 |
中航三鑫太阳能光电玻璃有限公司 | 2010-087 | 700.00 | 2010年09月20日 | 700.00 | 连带保证 | 主合同项下最后一期债务履行期限届满之日止 | 否 | 否 |
中航三鑫太阳能光电玻璃有限公司 | 2010-087 | 1,050.00 | 2010年12月27日 | 1,050.00 | 连带保证 | 主合同项下最后一期债务履行期限届满之日止 | 否 | 否 |
中航三鑫太阳能光电玻璃有限公司 | 2010-087 | 1,050.00 | 2010年12月28日 | 1,050.00 | 连带保证 | 主合同项下最后一期债务履行期限届满之日止 | 否 | 否 |
中航三鑫太阳能光电玻璃有限公司 | 2010-087 | 4,550.00 | 2010年11月09日 | 4,550.00 | 连带保证 | 主合同项下最后一期债务履行期限届满之日止 | 否 | 否 |
中航三鑫太阳能光电玻璃有限公司 | 2010-087 | 4,095.00 | 2010年10月28日 | 4,095.00 | 连带保证 | 主合同项下最后一期债务履行期限届满之日起两年 | 否 | 否 |
中航三鑫太阳能光电玻璃有限公司 | 2011-029 | 9,800.00 | 2011年06月22日 | 9,800.00 | 连带保证 | 主合同项下最后一期债务履行期限届满之日起两年 | 否 | 否 |
中航三鑫太阳能光电玻璃有限公司 | 2011-029 | 3,500.00 | 2011年06月06日 | 3,500.00 | 连带保证 | 主合同项下最后一期债务履行期限届满之日起两年 | 否 | 否 |
海南中航特玻材料有限公司 | 2010-077 | 20,000.00 | 2010年10月21日 | 20,000.00 | 连带保证 | 主合同项下最后一期债务履行期限届满之日起两年 | 否 | 否 |
海南中航特玻材料有限公司 | 2010-077 | 10,000.00 | 2010年11月29日 | 10,000.00 | 连带保证 | 主合同项下最后一期债务履行期限届满之日起两年 | 否 | 否 |
海南中航特玻材料有限公司 | 2010-077 | 6,000.00 | 2010年11月20日 | 6,000.00 | 连带保证 | 主合同项下最后一期债务履行期限届满之日起两年 | 否 | 否 |
海南中航特玻材料有限公司 | 2010-077 | 4,000.00 | 2010年12月31日 | 4,000.00 | 连带保证 | 主合同项下最后一期债务履行期限届满之日起两年 | 否 | 否 |
海南中航特玻材料有限公司 | 2011-008 | 20,000.00 | 2011年01月28日 | 20,000.00 | 连带保证 | 主合同项下最后一期债务履行期限届满之日起两年 | 否 | 否 |
海南中航特玻材料有限公司 | 2011-008 | 40,000.00 | 2011年02月24日 | 40,000.00 | 连带保证 | 主合同项下最后一期债务履行期限届满之日起两年 | 否 | 否 |
海南中航特玻材料有限公司 | 2011-029 | 50,000.00 | 2011年04月23日 | 50,000.00 | 连带保证 | 主合同项下最后一期债务履行期限届满之日起两年 | 否 | 否 |
海南中航特玻材料有限公司 | 2011-029 | 4,000.00 | 2011年06月23日 | 4,000.00 | 连带保证 | 主合同项下最后一期债务履行期限届满之日起两年 | 否 | 否 |
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) | 479,000.00 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) | 139,300.00 |
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) | 479,000.00 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) | 328,295.00 |
公司担保总额(即前两大项的合计) |
报告期内审批担保额度合计(A1+B1) | 479,000.00 | 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2) | 139,300.00 |
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3) | 479,000.00 | 报告期末实际担保余额合计(A4+B4) | 328,295.00 |
实际担保总额(即A4+B4)占公司净资产的比例 | 219.42% |
其中: |
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | 0.00 |
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 119,800.00 |
担保总额超过净资产 50%部分的金额(E) | 139,780.44 |
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 259,580.44 |
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 无。 |
6.3 非经营性关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
6.4 重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
2010年7月,北京京海成建筑工程有限公司不服一审判决向北京市第一中级人民法院提起上诉。2010年12月10日,北京市第一中级人民法院作出(2010)一中民终字第19295号判决,判令驳回北京京海成建筑工程有限公司的上诉,维持原判。
2011年3月28日,北京京海成建筑工程有限公司已向三鑫幕墙工程公司支付完全部款项。 |
6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
6.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
6.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
6.5.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
□ 适用 √ 不适用
6.5.4 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 | 承诺人 | 承诺内容 | 履行情况 |
股改承诺 | 无 | 无 | 无 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 无 | 无 | 无 |
重大资产重组时所作承诺 | 无 | 无 | 无 |
发行时所作承诺 | 中国贵州航空工业(集团)有限责任公司、韩平元、深圳市贵航实业有限公司、中航工业集团 | 2、公司股东韩平元先生2008年9月承诺,自2008年9月24日起三年内不在二级市场增持中航三鑫股票,保证贵航集团在中航三鑫的相对控股地位。
3、2009年,实际控制人中航工业集团再次就非公开发行于2009年7月7日出具了《避免同业竞争承诺函》,中航工业集团承诺,中航工业集团及其控制的下属企业不存在从事与中航三鑫玻璃及玻璃深加工产品的技术开发、生产、销售相同或相似业务的情形;在作为中航三鑫实际控制人期间,自身不从事建筑幕墙工程、玻璃及玻璃深加工产品业务,也不再新设立从事与中航三鑫现有玻璃幕墙、玻璃及玻璃深加工产品相同或相似业务的下属企业;中航工业集团下属各从事建筑幕墙工程业务的企业均按照市场化原则开展业务。中航工业集团承诺,在下属企业从事建筑幕墙工程业务的过程中涉及项目投资、工程招投标、争议纠纷解决等对业务存在重大影响的情形时保持中立;中航工业集团承诺不利用实际控制人的地位干预中航三鑫的正常经营,不损害中航三鑫以及中航三鑫其他股东的权益;中航工业集团承诺,将根据中航工业集团总体发展战略和市场发展情况,支持中航三鑫的持续发展。” | 报告期内,上述股东信守承诺。没有发生与公司同业竞争的行为。 |
其他承诺(含追加承诺) | 无 | 无 | 无 |
6.5.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
6.5.6 其他综合收益细目
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 | | |
减:可供出售金融资产产生的所得税影响 | | |
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
小计 | | |
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 | | -3,566,357.63 |
减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 | | |
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
小计 | | -3,566,357.63 |
3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额 | | |
减:现金流量套期工具产生的所得税影响 | | |
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
转为被套期项目初始确认金额的调整额 | | |
小计 | | |
4.外币财务报表折算差额 | -10,376.26 | -8,627.42 |
减:处置境外经营当期转入损益的净额 | | |
小计 | -10,376.26 | -8,627.42 |
5.其他 | | |
减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 | | |
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
小计 | | |
合计 | -10,376.26 | -3,574,985.05 |
6.6 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 |
2011年01月11日 | 大亚湾生产基地 | 实地调研 | 长江证券 | 了解子公司三鑫精美特及中航太阳能光电玻璃有限公司的生产经营情况及在建工程情况 |
2011年01月17日 | 公司总部会议室 | 实地调研 | 银河证券 | 了解公司在中航工业系统中的行业定位情况及玻璃行业相关信息 |
2011年04月01日 | 公司总部会议室 | 实地调研 | 天堂硅谷投资公司 | 了解公司定向增发项目进展及相关情况 |
2011年05月05日 | 公司总部会议室 | 实地调研 | 诺安基金 | 了解公司生产线目前生产经营、建设进展情况;介绍公司未来发展愿景 |
2011年05月05日 | 公司总部会议室 | 实地调研 | 金元证券 | 了解公司生产线目前生产经营、建设进展情况;介绍公司未来发展愿景 |
2011年05月05日 | 公司总部会议室 | 实地调研 | 中信建投 | 了解公司生产线目前生产经营、建设进展情况;介绍公司未来发展愿景 |
2011年05月05日 | 公司总部会议室 | 实地调研 | 国海证券 | 了解公司生产线目前生产经营、建设进展情况;介绍公司未来发展愿景 |
2011年05月05日 | 公司总部会议室 | 实地调研 | 中投证券 | 了解公司生产线目前生产经营、建设进展情况;介绍公司未来发展愿景 |
2011年05月05日 | 公司总部会议室 | 实地调研 | 融通基金 | 了解公司生产线目前生产经营、建设进展情况;介绍公司未来发展愿景 |
2011年05月05日 | 公司总部会议室 | 实地调研 | 第一创业证券 | 了解公司生产线目前生产经营、建设进展情况;介绍公司未来发展愿景 |
2011年05月05日 | 公司总部会议室 | 实地调研 | 股东代表张迎建 | 了解公司生产线目前生产经营、建设进展情况;介绍公司未来发展愿景 |
§7 财务报告
7.1 审计意见
7.2 财务报表
7.2.1 资产负债表
编制单位:中航三鑫股份有限公司 2011年06月30日 单位:元
项目 | 期末余额 | 年初余额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
流动资产: | | | | |
货币资金 | 818,206,508.84 | 189,490,872.47 | 926,640,722.56 | 119,188,317.80 |
结算备付金 | | | | |
拆出资金 | | | | |
交易性金融资产 | | | | |
应收票据 | 29,782,034.81 | 6,747,497.54 | 29,868,513.64 | 2,160,000.00 |
应收账款 | 533,089,163.11 | 126,102,193.66 | 436,079,230.51 | 152,321,617.02 |
预付款项 | 68,644,277.90 | 10,367,367.80 | 88,813,074.64 | 15,262,764.74 |
应收保费 | | | | |
应收分保账款 | | | | |
应收分保合同准备金 | | | | |
应收利息 | | | | |
应收股利 | | | | |
其他应收款 | 58,828,950.26 | 455,124,262.71 | 71,554,470.72 | 433,906,712.58 |
买入返售金融资产 | | | | |
存货 | 806,334,552.43 | 140,754,521.21 | 662,705,111.97 | 147,987,290.38 |
一年内到期的非流动资产 | | | | |
其他流动资产 | | | | |
流动资产合计 | 2,314,885,487.35 | 928,586,715.39 | 2,215,661,124.04 | 870,826,702.52 |
非流动资产: | | | | |
发放委托贷款及垫款 | | | | |
可供出售金融资产 | | | | |
持有至到期投资 | | | | |
长期应收款 | | | | |
长期股权投资 | | 1,454,087,453.27 | | 1,454,087,453.27 |
投资性房地产 | | | | |
固定资产 | 1,163,322,227.30 | 40,586,891.39 | 1,159,326,726.84 | 42,851,301.55 |
在建工程 | 1,995,839,743.19 | 910,904.48 | 1,052,768,197.67 | 705,748.28 |
工程物资 | 32,913,983.07 | | 14,052,448.69 | |
固定资产清理 | | | | |
生产性生物资产 | | | | |
油气资产 | | | | |
无形资产 | 90,146,209.96 | 2,500,579.33 | 91,034,019.15 | 2,275,407.33 |
开发支出 | 120,395.65 | | | |
商誉 | | | | |
长期待摊费用 | 195,648.59 | 55,310.53 | 300,406.37 | 110,621.11 |
递延所得税资产 | 14,248,746.78 | 11,434,598.80 | 11,065,300.14 | 8,648,660.01 |
其他非流动资产 | | | | |
非流动资产合计 | 3,296,786,954.54 | 1,509,575,737.80 | 2,328,547,098.86 | 1,508,679,191.55 |
资产总计 | 5,611,672,441.89 | 2,438,162,453.19 | 4,544,208,222.90 | 2,379,505,894.07 |
流动负债: | | | | |
短期借款 | 1,017,255,282.99 | 615,000,000.00 | 617,529,397.49 | 425,000,000.00 |
向中央银行借款 | | | | |
吸收存款及同业存放 | | | | |
拆入资金 | | | | |
交易性金融负债 | | | | |
应付票据 | 209,679,352.89 | 31,587,000.00 | 379,291,683.68 | 67,420,000.00 |
应付账款 | 513,268,628.29 | 46,484,159.91 | 513,398,780.74 | 75,145,390.96 |
预收款项 | 32,608,913.49 | 18,804,906.71 | 44,499,249.52 | 29,057,802.51 |
卖出回购金融资产款 | | | | |
应付手续费及佣金 | | | | |
应付职工薪酬 | 274,440.41 | | 2,952,770.51 | 379,166.03 |
应交税费 | -110,557,044.29 | -14,863,641.19 | -28,708,740.49 | -11,149,787.91 |
应付利息 | 3,401,248.79 | | 4,145,586.23 | |
应付股利 | 702,330.25 | | 14,289,076.34 | |
其他应付款 | 55,188,609.96 | 288,975,104.11 | 46,055,114.91 | 285,215,334.03 |
应付分保账款 | | | | |
保险合同准备金 | | | | |
代理买卖证券款 | | | | |
代理承销证券款 | | | | |
一年内到期的非流动负债 | 110,262,736.30 | 16,262,736.30 | 65,257,736.30 | 15,257,736.30 |
其他流动负债 | | | | |
流动负债合计 | 1,832,084,499.08 | 1,002,250,265.84 | 1,658,710,655.23 | 886,325,641.92 |
非流动负债: | | | | |
长期借款 | 2,055,838,000.00 | | 1,166,719,000.00 | |
应付债券 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 |
长期应付款 | | | | |
专项应付款 | 71,100,000.00 | | 71,100,000.00 | |
预计负债 | | | | |
递延所得税负债 | | | | |
其他非流动负债 | 22,682,489.92 | | 23,406,244.96 | |
非流动负债合计 | 2,164,620,489.92 | 15,000,000.00 | 1,276,225,244.96 | 15,000,000.00 |
负债合计 | 3,996,704,989.00 | 1,017,250,265.84 | 2,934,935,900.19 | 901,325,641.92 |
所有者权益(或股东权益): | | | | |
实收资本(或股本) | 803,550,000.00 | 803,550,000.00 | 401,775,000.00 | 401,775,000.00 |
资本公积 | 487,788,904.91 | 491,033,408.09 | 889,563,904.91 | 892,808,408.09 |
减:库存股 | | | | |
专项储备 | | | | |
盈余公积 | 41,498,863.66 | 41,498,863.66 | 41,498,863.66 | 41,498,863.66 |
一般风险准备 | | | | |
未分配利润 | 163,317,223.32 | 84,829,915.60 | 170,512,278.98 | 142,097,980.40 |
外币报表折算差额 | 39,787.37 | | 50,163.63 | |
归属于母公司所有者权益合计 | 1,496,194,779.26 | 1,420,912,187.35 | 1,503,400,211.18 | 1,478,180,252.15 |
少数股东权益 | 118,772,673.63 | | 105,872,111.53 | |
所有者权益合计 | 1,614,967,452.89 | 1,420,912,187.35 | 1,609,272,322.71 | 1,478,180,252.15 |
负债和所有者权益总计 | 5,611,672,441.89 | 2,438,162,453.19 | 4,544,208,222.90 | 2,379,505,894.07 |
7.2.2 利润表
编制单位:中航三鑫股份有限公司 2011年1-6月 单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、营业总收入 | 1,330,471,710.86 | 161,303,961.89 | 827,716,305.98 | 180,603,399.44 |
其中:营业收入 | 1,330,471,710.86 | 161,303,961.89 | 827,716,305.98 | 180,603,399.44 |
利息收入 | | | | |
已赚保费 | | | | |
手续费及佣金收入 | | | | |
二、营业总成本 | 1,272,292,916.90 | 183,012,499.54 | 797,960,412.20 | 180,727,806.17 |
其中:营业成本 | 1,075,046,627.15 | 143,291,558.47 | 700,299,307.03 | 155,379,163.77 |
利息支出 | | | | |
手续费及佣金支出 | | | | |
退保金 | | | | |
赔付支出净额 | | | | |
提取保险合同准备金净额 | | | | |
保单红利支出 | | | | |
分保费用 | | | | |
营业税金及附加 | 26,326,272.74 | 860,541.69 | 14,270,289.08 | 1,297,789.92 |
销售费用 | 64,715,353.82 | 17,679,328.56 | 25,585,820.14 | 11,927,321.21 |
管理费用 | 75,555,273.39 | 12,357,101.55 | 50,670,164.96 | 12,402,200.12 |
财务费用 | 25,681,129.32 | 7,968,095.70 | 8,634,074.63 | 1,645,735.54 |
资产减值损失 | 4,968,260.48 | 855,873.57 | -1,499,243.64 | -1,924,404.39 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | | | | |
投资收益(损失以“-”号填列) | | | | 2,823,565.87 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | | | | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | | | | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 58,178,793.96 | -21,708,537.65 | 29,755,893.78 | 2,699,159.14 |
加:营业外收入 | 2,561,633.60 | 4,502.58 | 1,304,767.28 | 853,708.11 |
减:营业外支出 | 11,728.28 | 22.06 | 185,964.45 | |
其中:非流动资产处置损失 | 10,572.86 | | 185,964.45 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 60,728,699.28 | -21,704,057.13 | 30,874,696.61 | 3,552,867.25 |
减:所得税费用 | 14,845,692.84 | -4,613,492.33 | 5,984,343.19 | 583,815.27 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 45,883,006.44 | -17,090,564.80 | 24,890,353.42 | 2,969,051.98 |
归属于母公司所有者的净利润 | 32,982,444.34 | -17,090,564.80 | 21,597,566.36 | 2,969,051.98 |
少数股东损益 | 12,900,562.10 | | 3,292,787.06 | |
六、每股收益: | | | | |
(一)基本每股收益 | 0.04 | | 0.03 | |
(二)稀释每股收益 | 0.04 | | 0.03 | |
七、其他综合收益 | -10,376.26 | | -3,574,985.05 | |
八、综合收益总额 | 45,872,630.18 | -17,090,564.80 | 21,315,368.37 | 2,969,051.98 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 32,972,068.08 | -17,090,564.80 | 18,022,581.31 | 2,969,051.98 |
归属于少数股东的综合收益总额 | 12,900,562.10 | | 3,292,787.06 | |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元。
7.2.3 现金流量表
编制单位:中航三鑫股份有限公司 2011年1-6月 单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、经营活动产生的现金流量: | | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,188,777,549.21 | 155,163,080.50 | 782,543,774.14 | 145,111,644.99 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | |
向中央银行借款净增加额 | | | | |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | |
收到原保险合同保费取得的现金 | | | | |
收到再保险业务现金净额 | | | | |
保户储金及投资款净增加额 | | | | |
处置交易性金融资产净增加额 | | | | |
收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
拆入资金净增加额 | | | | |
回购业务资金净增加额 | | | | |
收到的税费返还 | 3,132,525.76 | 1,159,735.23 | 5,641,653.71 | 3,889,539.34 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 48,658,793.99 | 123,097,493.21 | 6,694,366.06 | 7,182,607.01 |
经营活动现金流入小计 | 1,240,568,868.96 | 279,420,308.94 | 794,879,793.91 | 156,183,791.34 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,147,928,712.55 | 141,187,257.79 | 680,782,642.68 | 73,532,877.24 |
客户贷款及垫款净增加额 | | | | |
存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | |
支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | |
支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
支付保单红利的现金 | | | | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 107,826,843.10 | 14,821,029.23 | 63,667,486.06 | 18,333,466.71 |
支付的各项税费 | 69,943,250.21 | 4,672,839.48 | 38,115,445.57 | 7,154,846.50 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 90,448,433.95 | 136,260,634.30 | 77,354,711.70 | 64,664,737.20 |
经营活动现金流出小计 | 1,416,147,239.81 | 296,941,760.80 | 859,920,286.01 | 163,685,927.65 |
经营活动产生的现金流量净额 | -175,578,370.85 | -17,521,451.86 | -65,040,492.10 | -7,502,136.31 |
二、投资活动产生的现金流量: | | | | |
收回投资收到的现金 | | | | |
取得投资收益收到的现金 | | | | 2,823,565.87 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | | | 119,500.00 | 72,000.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | | |
收到其他与投资活动有关的现金 | | 63,762,072.36 | | |
投资活动现金流入小计 | | 63,762,072.36 | 119,500.00 | 2,895,565.87 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,046,937,902.24 | 796,537.78 | 225,687,492.09 | 1,510,149.66 |
投资支付的现金 | | | 0.00 | 957,369,011.91 |
质押贷款净增加额 | | | | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | | |
支付其他与投资活动有关的现金 | | 120,000,000.00 | | 78,192,076.74 |
投资活动现金流出小计 | 1,046,937,902.24 | 120,796,537.78 | 225,687,492.09 | 1,037,071,238.31 |
投资活动产生的现金流量净额 | -1,046,937,902.24 | -57,034,465.42 | -225,567,992.09 | -1,034,175,672.44 |
三、筹资活动产生的现金流量: | | | | |
吸收投资收到的现金 | | | 937,730,000.00 | 932,210,000.00 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | 5,520,000.00 | |
取得借款收到的现金 | 2,394,803,080.00 | 395,000,000.00 | 691,518,334.99 | 400,000,000.00 |
发行债券收到的现金 | | | | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | | 597,045,422.05 | 226,908,698.95 | 337,328.38 |
筹资活动现金流入小计 | 2,394,803,080.00 | 992,045,422.05 | 1,856,157,033.94 | 1,332,547,328.38 |
偿还债务支付的现金 | 1,054,658,194.50 | 205,000,000.00 | 796,544,000.00 | 263,000,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 122,088,330.65 | 54,736,448.68 | 39,325,044.28 | 27,679,626.74 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | 0.00 | 0.00 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 683,000.00 | 587,765,486.18 | 54,215,106.99 | 33,309,224.15 |
筹资活动现金流出小计 | 1,177,429,525.15 | 847,501,934.86 | 890,084,151.27 | 323,988,850.89 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 1,217,373,554.85 | 144,543,487.19 | 966,072,882.67 | 1,008,558,477.49 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -9,414.48 | | 0.00 | 0.00 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -5,152,132.72 | 69,987,569.91 | 675,464,398.48 | -33,119,331.26 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 755,959,121.40 | 103,758,759.38 | 356,944,370.30 | 63,837,255.42 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 750,806,988.68 | 173,746,329.29 | 1,032,408,768.78 | 30,717,924.16 |
7.2.4 合并所有者权益变动表(附后)
7.2.5 母公司所有者权益变动表(附后)
7.3 报表附注
7.3.1 如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的,说明有关内容、原因及影响数
□ 适用 √ 不适用
7.3.2 如果财务报表合并范围发生重大变化的,说明原因及影响数
□ 适用 √ 不适用
7.3.3 如果被出具非标准审计报告,列示涉及事项的有关附注
□ 适用 √ 不适用
(下转D106版)