§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本半年度报告摘要摘自半年度报告全文,报告全文同时刊载于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读半年度报告全文。
1.2除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 | 未亲自出席董事职务 | 未亲自出席会议原因 | 被委托人姓名 |
崔健民 | 独立董事 | 出差在外 | 张小盟 |
1.3 公司半年度财务报告已经信永中和会计师事务所审计并被出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4 公司负责人马生国、主管会计工作负责人卢婕及会计机构负责人(会计主管人员)汪玲声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 上市公司基本情况
2.1 基本情况简介
股票简称 | 中银绒业 |
股票代码 | 000982 |
上市证券交易所 | 深圳证券交易所 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 |
姓名 | 陈晓非 | 徐金叶 |
联系地址 | 宁夏灵武市羊绒工业园区中银大道南侧 | 宁夏灵武市羊绒工业园区中银大道南侧 |
电话 | 0951-4038950转8935 | 0951-4038950转8934 |
传真 | 0951-4519290 | 0951-4519290 |
电子信箱 | chenxiaofei@zhongyincashmere.com | xujinye@zhongyincashmere.com |
2.2 主要财务数据和指标
2.2.1 主要会计数据和财务指标
单位:元
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) |
总资产(元) | 3,139,666,247.42 | 2,224,423,158.35 | 41.15% |
归属于上市公司股东的所有者权益(元) | 734,256,129.21 | 408,583,516.90 | 79.71% |
股本(股) | 278,000,000.00 | 249,000,000.00 | 11.65% |
归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) | 2.64 | 1.64 | 60.98% |
| 报告期(1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业总收入(元) | 750,364,377.59 | 540,271,239.73 | 38.89% |
营业利润(元) | 43,305,179.06 | 20,057,043.00 | 115.91% |
利润总额(元) | 77,730,063.12 | 36,384,374.58 | 113.64% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 68,598,727.67 | 32,730,822.76 | 109.58% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润(元) | 49,301,212.12 | 30,528,403.96 | 61.49% |
基本每股收益(元/股) | 0.26 | 0.20 | 30.00% |
稀释每股收益(元/股) | 0.26 | 0.20 | 30.00% |
加权平均净资产收益率 (%) | 10.96% | 8.74% | 2.22% |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 7.88% | 8.15% | -0.27% |
经营活动产生的现金流量净额(元) | -419,952,349.76 | 147,268,159.66 | -385.16% |
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) | -1.51 | 0.89 | -269.66% |
2.2.2 非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位:元
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
非流动资产处置损益 | 6,739,007.85 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 15,223,250.00 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 14,946.76 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -149,933.79 | |
所得税影响额 | -2,503,335.55 | |
少数股东权益影响额 | -26,419.72 | |
合计 | 19,297,515.55 | - |
2.2.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§3 股本变动及股东情况
3.1 股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
单位:股
| 本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 |
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 |
一、有限售条件股份 | 120,000,000 | 48.19% | 29,000,000 | | | -120,000,000 | -91,000,000 | 29,000,000 | 10.43% |
1、国家持股 | | | | | | | | | |
2、国有法人持股 | | | | | | | | | |
3、其他内资持股 | 120,000,000 | 48.19% | 29,000,000 | | | -120,000,000 | -91,000,000 | 29,000,000 | 10.43% |
其中:境内非国有法人持股 | 120,000,000 | 48.19% | 6,300,000 | | | -120,000,000 | -113,700,000 | 6,300,000 | 2.27% |
境内自然人持股 | | | 22,700,000 | | | | 22,700,000 | 22,700,000 | 8.17% |
4、外资持股 | | | | | | | | | |
其中:境外法人持股 | | | | | | | | | |
境外自然人持股 | | | | | | | | | |
5、高管股份 | | | | | | | | | |
二、无限售条件股份 | 129,000,000 | 51.81% | | | | 120,000,000 | 120,000,000 | 249,000,000 | 89.57% |
1、人民币普通股 | 129,000,000 | 51.81% | | | | 120,000,000 | 120,000,000 | 249,000,000 | 89.57% |
2、境内上市的外资股 | | | | | | | | | |
3、境外上市的外资股 | | | | | | | | | |
4、其他 | | | | | | | | | |
三、股份总数 | 249,000,000 | 100.00% | 29,000,000 | | | | 29,000,000 | 278,000,000 | 100.00% |
3.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位:股
股东总数 | 12,709 |
前10名股东持股情况 |
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 |
宁夏中银绒业国际集团有限公司 | 境内非国有法人 | 38.17% | 106,100,000 | 0 | 105,000,000 |
美罗药业股份有限公司 | 境内非国有法人 | 3.56% | 9,900,000 | 0 | 0 |
吕志炎 | 境内自然人 | 3.56% | 9,900,000 | 9,900,000 | 0 |
欧珏 | 境内自然人 | 1.80% | 5,000,000 | 5,000,000 | 5,000,000 |
天津证大金牛股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 1.80% | 5,000,000 | 5,000,000 | 0 |
陈小荣 | 境内自然人 | 1.44% | 4,000,000 | 4,000,000 | 0 |
刘晖 | 境内自然人 | 1.37% | 3,800,000 | 3,800,000 | 0 |
杨英 | 境内自然人 | 1.08% | 3,009,150 | 0 | 0 |
江帆 | 境内自然人 | 0.60% | 1,671,072 | 0 | 0 |
叶成君 | 境内自然人 | 0.59% | 1,644,340 | 0 | 0 |
前10名无限售条件股东持股情况 |
股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 |
宁夏中银绒业国际集团有限公司 | 106,100,000 | 人民币普通股 |
美罗药业股份有限公司 | 9,900,000 | 人民币普通股 |
杨英 | 3,009,150 | 人民币普通股 |
江帆 | 1,671,072 | 人民币普通股 |
叶成君 | 1,644,340 | 人民币普通股 |
唐乾英 | 1,629,400 | 人民币普通股 |
华润深国投信托有限公司-民森A号证券投资集合信托 | 1,604,895 | 人民币普通股 |
深圳市腾源投资顾问有限公司 | 1,379,237 | 人民币普通股 |
徐惠莲 | 1,376,000 | 人民币普通股 |
万玉仙 | 1,337,990 | 人民币普通股 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、宁夏中银绒业国际集团有限公司是本公司的控股股东,与其他股东之间不存在关联关系。
2、公司前十名无限售条件股东中,公司未知是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 |
3.3 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
§4 董事、监事和高级管理人员情况
4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
§5 董事会报告
5.1 主营业务分行业、产品情况表
单位:万元
主营业务分行业情况 |
分行业或分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年同期增减(%) | 营业成本比上年同期增减(%) | 毛利率比上年同期增减(%) |
纺织行业 | 74,968.48 | 59,085.63 | 21.19% | 38.81% | 43.64% | -2.65% |
主营业务分产品情况 |
水洗绒 | 20,451.34 | 17,021.47 | 16.77% | 43.69% | 62.56% | -9.66% |
无毛绒 | 3,373.66 | 2,948.65 | 12.60% | -82.61% | -80.49% | -9.50% |
绒条 | 5,065.76 | 4,188.37 | 17.32% | 123.00% | 115.15% | 3.02% |
纱线 | 28,808.25 | 22,379.75 | 22.31% | 158.60% | 179.06% | -5.69% |
服饰及制品 | 17,264.68 | 12,544.68 | 27.34% | 148.14% | 124.76% | 7.56% |
5.2 主营业务分地区情况
单位:万元
地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减(%) |
境内 | 29,223.33 | -2.74% |
境外 | 45,745.15 | 91.32% |
5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
5.4 主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
5.6 募集资金使用情况
5.6.1 募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
募集资金总额 | 27,424.43 | 本报告期投入募集资金总额 | 11,018.70 |
报告期内变更用途的募集资金总额 | 0.00 |
累计变更用途的募集资金总额 | 0.00 | 已累计投入募集资金总额 | 11,018.70 |
累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(%)(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
承诺投资项目 | |
5000吨羊绒采购及初加工项目 | 否 | 11,018.70 | 11,018.70 | 11,018.70 | 11,018.70 | 100.00% | 2011年06月03日 | 1,496.61 | 是 | 否 |
羊绒制品国内市场营销体系建设项目 | 否 | 18,000.00 | 16,405.73 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 2013年06月30日 | 415.68 | 是 | 否 |
承诺投资项目小计 | - | 29,018.70 | 27,424.43 | 11,018.70 | 11,018.70 | - | - | 1,912.29 | - | - |
超募资金投向 | |
归还银行贷款(如有) | - | | | | | | - | - | - | - |
补充流动资金(如有) | - | | | | | | - | - | - | - |
超募资金投向小计 | - | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | - | - | 0.00 | - | - |
合计 | - | 29,018.70 | 27,424.43 | 11,018.70 | 11,018.70 | - | - | 1,912.29 | - | - |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 已完全达到计划进度并实现预期收益. |
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
公司募投项目“5000吨羊绒采购及初加工项目”承诺用募集资金投资110,187,000.00元,至2011年1月31日,公司以自筹资金已预先投入110,000,000.00,经公司第四届董事会第二十五次会议及2011年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用募集资金?Z换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》并由原料公司实施置换。“羊绒制品国内市场营销体系建设项目”在募集资金到位时已先期投入5,544,993.39元,未进行置换。 |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
根据公司第四届董事会第二十五次会议审议通过的“关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案”(公告编号2011-11),至本报告期末公司已使用6000万元暂时闲置的募集资金补充流动资金。 |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用的募集资金主要是用于投资羊绒制品国内市场营销体系建设项目 |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 公司第五届董事会第四次会议审议通过了《关于全资子公司宁夏中银邓肯服饰有限公司购置北京市、银川市、烟台市及哈尔滨市相关房产设立品牌旗舰店暨募集资金投资项目“羊绒制品国内市场营销体系建设项目”实施方式变更的议案》,同意公司使用募集资金购买位于北京、银川、烟台和哈尔滨的商铺用作羊绒制品旗舰体验店。
在购买上述商铺完成后,“羊绒制品国内市场营销体系建设项目”原有规划全部以签订租赁合同承租房产开设销售网点的投资方式将变更为部分购置房产的方式来实施,构成对公司募集资金投资项目实施方式的变更,待公司2011年第三次临时股东大会审议通过后由项目实施主体宁夏中银邓肯服饰有限公司具体实施。 |
5.6.2 变更募集资金投资项目情况表
□ 适用 √ 不适用
5.7 董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
5.8 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况 | 同向大幅上升 |
| 年初至下一报告期期末 | 上年同期 | 增减变动(%) |
累计净利润的预计数(万元) | 11,500.00 | -- | 12,500.00 | 5,118.00 | 增长 | 124.70% | -- | 144.24% |
基本每股收益(元/股) | 0.41 | -- | 0.45 | 0.18 | 增长 | 120.00% | -- | 150.00% |
业绩预告的说明 | (2)根据公司战略,本年度无毛绒、绒条的销售主要体现于下半年;
(3) 本期羊绒制品的外销进入旺季,增加了营业收入及利润。 |
5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
5.10 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
□ 适用 √ 不适用
§6 重要事项
6.1 收购、出售资产及资产重组
6.1.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
6.1.2 出售资产
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
交易对方 | 被出售或置出资产 | 出售日 | 交易价格 | 本年初起至出售日该出售资产为公司贡献的净利润 | 出售产生的损益 | 是否为关联交易 | 定价原则 | 所涉及的资产产权是否已全部过户 | 所涉及的债权债务是否已全部转移 | 与交易对方的关联关系(适用关联交易情形) |
上海市建筑科学研究院(集团)有限公司 | 上海建科大厦第21层房产 | 2011年06月13日 | 3,143.81 | 601.25 | 707.35 | 否 | 评估价格 | 否 | 否 | 无 |
6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后,该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响
√ 适用 □ 不适用
此次交易是公司为了降低成本,整合资源而发生的。本次资产处置最终使公司2011年营业外收入增加707.35万元,资产及所有者权益增加601.25万元。房屋转让的产权过户手续已于7月初办理完毕,相关房屋转让款项也已与7月初全额收回。 |
6.2 担保事项
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) |
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日和编号 | 担保额度 | 实际发生日期(协议签署日) | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保(是或否) |
报告期内审批的对外担保额度合计(A1) | 0.00 | 报告期内对外担保实际发生额合计(A2) | 0.00 |
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3) | 0.00 | 报告期末实际对外担保余额合计(A4) | 0.00 |
公司对子公司的担保情况 |
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日和编号 | 担保额度 | 实际发生日期(协议签署日) | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保(是或否) |
宁夏阿尔法绒业有限公司 | 2011年4月2日和2011-21 | 8,500.00 | 2011年04月21日 | 1,000.00 | 保证担保 | 20110421-20140420 | 否 | 是 |
宁夏阿尔法绒业有限公司 | 2011年4月2日和2011-21 | 8,500.00 | 2010年09月08日 | 1,500.00 | 保证担保 | 20100908-20130907 | 否 | 是 |
宁夏阿尔法绒业有限公司 | 2011年4月2日和2011-21 | 8,500.00 | 2010年09月26日 | 2,600.00 | 保证担保 | 20100926-20130925 | 否 | 是 |
宁夏阿尔法绒业有限公司 | 2011年4月2日和2011-21 | 8,500.00 | 2010年10月09日 | 400.00 | 保证担保 | 20101009-20130925 | 否 | 是 |
宁夏阿尔法绒业有限公司 | 2011年4月2日和2011-21 | 8,500.00 | 2010年09月16日 | 3,000.00 | 保证担保 | 20100916-20130915 | 否 | 是 |
宁夏中银邓肯服饰有限公司 | 2011年4月2日和2011-21 | 5,200.00 | 2011年03月04日 | 2,200.00 | 保证担保 | 20110304-20140303 | 否 | 是 |
宁夏中银邓肯服饰有限公司 | 2011年4月2日和2011-21 | 5,200.00 | 2011年06月24日 | 3,000.00 | 保证担保 | 20110624-20140623 | 否 | 是 |
东方羊绒有限 | 2011年4月2日和2011-21 | 9,707.40 | 2011年04月27日 | 6,425.93 | 保证担保 | 20110427-20110926 | 否 | 是 |
宁夏中银绒业原料有限公司 | 2011年4月2日和2011-21 | 4,200.00 | 2010年07月29日 | 4,200.00 | 保证担保 | 20100729-20150728 | 否 | 是 |
邓肯有限公司 | 2011年4月2日和2011-21 | 5,000.00 | | 0.00 | | | | |
邓肯有限公司 | 2011年6月4日和2011-44 | 7,500.00 | | 0.00 | | | | |
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) | 40,107.40 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) | 24,325.93 |
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) | 40,107.40 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) | 24,325.93 |
公司担保总额(即前两大项的合计) |
报告期内审批担保额度合计(A1+B1) | 40,107.40 | 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2) | 24,325.93 |
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3) | 40,107.40 | 报告期末实际担保余额合计(A4+B4) | 24,325.93 |
实际担保总额(即A4+B4)占公司净资产的比例 | 33.13% |
其中: |
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | 0.00 |
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 19,125.93 |
担保总额超过净资产 50%部分的金额(E) | 0.00 |
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 19,125.93 |
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 无 |
6.3 非经营性关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
关联方 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供资金 |
发生额 | 余额 | 发生额 | 余额 |
宁夏中银绒业国际集团有限公司 | 0.00 | 0.00 | 631.60 | 795.27 |
马生明 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 8.76 |
合计 | 0.00 | 0.00 | 631.60 | 804.03 |
其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金占用的发生额0.00万元,余额0.00万元。
6.4 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
6.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
6.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
6.5.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
□ 适用 √ 不适用
6.5.4 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项
□ 适用 √ 不适用
6.5.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
经信永中和会计师事务所审计,公司本报告期实现营业总收入750,364,377.59 元,归属于上市公司股东的净利润68,598,727.67 元,公司资本公积374,276,259.00元,未分配利润89,281,395.85元。公司董事会决定暂不进行利润分配,拟定以公司2011年6 月30 日的总股本278,000,000 股为基数,以资本公积金向全体股东按每10 股转增10 股的比例转增股本,共计转增278,000,000股,转增后资本公积余额为96,276,259.00元。 |
6.5.6 其他综合收益细目
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 | | |
减:可供出售金融资产产生的所得税影响 | | |
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
小计 | | |
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 | | |
减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 | | |
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
小计 | | |
3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额 | | |
减:现金流量套期工具产生的所得税影响 | | |
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
转为被套期项目初始确认金额的调整额 | | |
小计 | | |
4.外币财务报表折算差额 | -490,366.36 | 863,279.66 |
减:处置境外经营当期转入损益的净额 | | |
小计 | -490,366.36 | 863,279.66 |
5.其他 | | |
减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 | | |
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
小计 | | |
合计 | -490,366.36 | 863,279.66 |
6.6 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 |
2011年01月06日 | 公司办公地点 | 实地调研 | 江苏瑞华投资发展有限公司战略投资部王园园、工银瑞信基金管理有限公司专户投资部经理温振宇 | 参观了公司厂房 |
2011年02月22日 | 公司办公地点 | 实地调研 | 深圳市元智创业投资管理有限公司李求知 | 参观了公司厂房 |
2011年04月13日 | 公司办公地点 | 实地调研 | 广发证券股份有限公司马涛;银华基金管理有限公司王翔;工银瑞信基金管理有限公司高媛媛 | 参观了公司厂房 |
2011年04月21日 | 公司办公地点 | 实地调研 | 美罗药业张宁 | 参观了公司厂房 |
2011年05月12日 | 公司办公地点 | 实地调研 | 招商基金研究部周寒颖、付村 | 参观了公司厂房 |
§7 财务报告
7.1 审计意见
财务报告 | 是 |
审计意见 | 标准无保留审计意见 |
审计报告编号 | XYZH/2011YCA1009 |
审计报告标题 | 审计报告 |
审计报告收件人 | 宁夏中银绒业股份有限公司全体股东: |
引言段 | 我们审计了后附的宁夏中银绒业股份有限公司(以下简称中银绒业公司)合并及母公司财务报表,包括2011年6月30日的资产负债表,2011年1-6月的利润表、现金流量表、股东权益变动表及财务报表附注。 |
管理层对财务报表的责任段 | 按照企业会计准则的规定编制财务报表是中银绒业公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。 |
注册会计师责任段 | 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 |
审计意见段 | 我们认为,中银绒业公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了中银绒业公司2011年6月30日的财务状况以及2011年1-6月的经营成果和现金流量。 |
非标意见 | |
审计机构名称 | 信永中和会计师事务所有限责任公司 |
审计机构地址 | 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层 |
审计报告日期 | 2011年08月21日 |
注册会计师姓名 |
司建军 常瑛 |
7.2 财务报表
7.2.1 资产负债表
编制单位:宁夏中银绒业股份有限公司 2011年06月30日 单位:元
项目 | 期末余额 | 年初余额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
流动资产: | | | | |
货币资金 | 327,165,114.21 | 107,836,726.70 | 104,503,438.41 | 55,279,631.22 |
结算备付金 | | | | |
拆出资金 | | | | |
交易性金融资产 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 378,605.70 | 378,605.70 |
应收票据 | 4,600,000.00 | 500,000.00 | | |
应收账款 | 519,046,922.77 | 330,849,369.83 | 330,596,251.05 | 250,869,005.25 |
预付款项 | 321,312,745.97 | 67,875,854.23 | 58,938,767.69 | 33,694,782.81 |
应收保费 | | | | |
应收分保账款 | | | | |
应收分保合同准备金 | | | | |
应收利息 | | | | |
应收股利 | | | | |
其他应收款 | 52,436,083.64 | 38,368,885.41 | 24,039,962.96 | 54,690,877.83 |
买入返售金融资产 | | | | |
存货 | 1,393,395,931.45 | 851,945,144.64 | 1,180,839,024.90 | 701,563,837.88 |
一年内到期的非流动资产 | | | | |
其他流动资产 | 1,243,139.66 | | 1,428,405.04 | |
流动资产合计 | 2,620,199,937.70 | 1,398,375,980.81 | 1,700,724,455.75 | 1,096,476,740.69 |
非流动资产: | | | | |
发放委托贷款及垫款 | | | | |
可供出售金融资产 | | | | |
持有至到期投资 | | | | |
长期应收款 | | | | |
长期股权投资 | 820,000.00 | 523,097,932.42 | 820,000.00 | 261,836,132.42 |
投资性房地产 | | | | |
固定资产 | 465,020,665.44 | 321,406,635.96 | 425,400,749.11 | 357,850,311.48 |
在建工程 | 854,301.00 | 246,061.00 | 43,117,029.03 | |
工程物资 | | | | |
固定资产清理 | | | | |
生产性生物资产 | | | | |
油气资产 | | | | |
无形资产 | 37,117,199.49 | 21,047,492.29 | 37,343,526.56 | 21,104,152.96 |
开发支出 | | | | |
商誉 | 521,503.60 | | 521,503.60 | |
长期待摊费用 | 519,198.39 | | 673,236.77 | |
递延所得税资产 | 14,197,641.80 | 4,223,232.60 | 15,406,857.53 | 3,679,057.29 |
其他非流动资产 | 415,800.00 | 415,800.00 | 415,800.00 | 415,800.00 |
非流动资产合计 | 519,466,309.72 | 870,437,154.27 | 523,698,702.60 | 644,885,454.15 |
资产总计 | 3,139,666,247.42 | 2,268,813,135.08 | 2,224,423,158.35 | 1,741,362,194.84 |
流动负债: | | | | |
短期借款 | 1,767,602,614.56 | 871,343,293.38 | 1,306,883,075.79 | 1,048,243,366.52 |
向中央银行借款 | | | | |
吸收存款及同业存放 | | | | |
拆入资金 | | | | |
交易性金融负债 | | | | |
应付票据 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | | |
应付账款 | 151,006,604.41 | 102,024,133.80 | 209,359,027.79 | 81,412,397.59 |
预收款项 | 72,736,581.17 | 24,394,107.59 | 60,614,859.57 | 50,053,513.21 |
卖出回购金融资产款 | | | | |
应付手续费及佣金 | | | | |
应付职工薪酬 | 1,416,581.50 | 278,866.38 | 2,328,308.03 | 305,609.29 |
应交税费 | -17,742,866.72 | -21,877,093.13 | -9,769,447.21 | -2,755,091.81 |
应付利息 | | | | |
应付股利 | 6,366,000.00 | 6,366,000.00 | | |
其他应付款 | 18,176,997.85 | 260,193,421.28 | 14,003,751.73 | 2,030,459.70 |
应付分保账款 | | | | |
保险合同准备金 | | | | |
代理买卖证券款 | | | | |
代理承销证券款 | | | | |
一年内到期的非流动负债 | | | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
其他流动负债 | | | | |
流动负债合计 | 2,079,562,512.77 | 1,322,722,729.30 | 1,613,419,575.70 | 1,209,290,254.50 |
非流动负债: | | | | |
长期借款 | 280,000,000.00 | 238,000,000.00 | 160,000,000.00 | 118,000,000.00 |
应付债券 | | | | |
长期应付款 | | | | |
专项应付款 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
预计负债 | | | | |
递延所得税负债 | | | | |
其他非流动负债 | 30,398,750.00 | 20,698,750.00 | 24,814,000.00 | 15,114,000.00 |
非流动负债合计 | 311,398,750.00 | 259,698,750.00 | 185,814,000.00 | 134,114,000.00 |
负债合计 | 2,390,961,262.77 | 1,582,421,479.30 | 1,799,233,575.70 | 1,343,404,254.50 |
所有者权益(或股东权益): | | | | |
实收资本(或股本) | 278,000,000.00 | 278,000,000.00 | 249,000,000.00 | 249,000,000.00 |
资本公积 | 374,276,259.00 | 374,276,306.63 | 129,032,008.00 | 129,032,055.63 |
减:库存股 | | | | |
专项储备 | | | | |
盈余公积 | 1,992,588.47 | 1,992,588.47 | 1,992,588.47 | 1,992,588.47 |
一般风险准备 | | | | |
未分配利润 | 89,281,395.85 | 32,122,760.68 | 37,362,668.18 | 17,933,296.24 |
外币报表折算差额 | -9,294,114.11 | | -8,803,747.75 | |
归属于母公司所有者权益合计 | 734,256,129.21 | 686,391,655.78 | 408,583,516.90 | 397,957,940.34 |
少数股东权益 | 14,448,855.44 | | 16,606,065.75 | |
所有者权益合计 | 748,704,984.65 | 686,391,655.78 | 425,189,582.65 | 397,957,940.34 |
负债和所有者权益总计 | 3,139,666,247.42 | 2,268,813,135.08 | 2,224,423,158.35 | 1,741,362,194.84 |
7.2.2 利润表
编制单位:宁夏中银绒业股份有限公司 2011年1-6月 单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、营业总收入 | 750,364,377.59 | 359,443,861.42 | 540,271,239.73 | 559,034,329.76 |
其中:营业收入 | 750,364,377.59 | | 540,271,239.73 | 559,034,329.76 |
利息收入 | | | | |
已赚保费 | | | | |
手续费及佣金收入 | | | | |
二、营业总成本 | 707,156,145.29 | 355,431,138.90 | 520,305,394.69 | 571,765,874.35 |
其中:营业成本 | 591,045,051.28 | 293,890,420.34 | 411,386,297.13 | 501,183,924.68 |
利息支出 | | | | |
手续费及佣金支出 | | | | |
退保金 | | | | |
赔付支出净额 | | | | |
提取保险合同准备金净额 | | | | |
保单红利支出 | | | | |
分保费用 | | | | |
营业税金及附加 | 1,010,984.80 | 60,067.13 | 5,158,410.41 | 5,158,410.41 |
销售费用 | 27,036,071.55 | 8,111,448.65 | 20,163,382.23 | 5,620,432.12 |
管理费用 | 32,453,136.24 | 19,284,618.97 | 26,430,272.28 | 17,961,516.49 |
财务费用 | 46,074,817.20 | 30,456,748.39 | 47,946,514.91 | 36,011,295.44 |
资产减值损失 | 9,536,084.22 | 3,627,835.42 | 9,220,517.73 | 5,830,295.21 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | | | | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 96,946.76 | 14,946.76 | 91,197.96 | 9,197.96 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | | | | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | | | | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 43,305,179.06 | 4,027,669.28 | 20,057,043.00 | -12,722,346.63 |
加:营业外收入 | 35,263,533.85 | 32,780,585.62 | 16,935,173.11 | 16,275,498.00 |
减:营业外支出 | 838,649.79 | 500,000.00 | 607,841.53 | 607,841.53 |
其中:非流动资产处置损失 | 336,339.61 | | | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 77,730,063.12 | 36,308,254.90 | 36,384,374.58 | 2,945,309.84 |
减:所得税费用 | 11,288,545.76 | 5,438,790.46 | 2,922,326.17 | 538,002.84 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 66,441,517.36 | 30,869,464.44 | 33,462,048.41 | 2,407,307.00 |
归属于母公司所有者的净利润 | 68,598,727.67 | 30,869,464.44 | 32,730,822.76 | 2,407,307.00 |
少数股东损益 | -2,157,210.31 | | 731,225.65 | |
六、每股收益: | | | | |
(一)基本每股收益 | 0.26 | | 0.20 | 0.01 |
(二)稀释每股收益 | 0.26 | | 0.20 | 0.01 |
七、其他综合收益 | -490,366.36 | | 863,279.66 | |
八、综合收益总额 | 65,951,151.00 | 30,869,464.44 | 34,325,328.07 | 2,407,307.00 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 68,108,361.31 | 30,869,464.44 | 33,594,102.42 | 2,407,307.00 |
归属于少数股东的综合收益总额 | -2,157,210.31 | | 731,225.65 | |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元。
(下转D118版)