§１ 重要提示
１．１ 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。
１．２ 公司全体董事出席董事会会议。
１．３ 公司半年度财务报告未经审计。
１．４ 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
１．５ 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
１．６ 公司负责人马兴田、主管会计工作负责人许冬瑾及会计机构负责人（会计主管人员）庄义清声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
§２ 公司基本情况
２．１ 基本情况简介
| 股票简称 | 康美药业 |
| 股票代码 | ６００５１８ |
| 股票上市交易所 | 上海证券交易所 |
| 股票简称 | ０８康美债 |
| 股票代码 | １２６０１５ |
| 股票上市交易所 | 上海证券交易所 |
| 股票简称 | １１康美债 |
| 股票代码 | １２２０８０ |
| 股票上市交易所 | 上海证券交易所 |
| | 董事会秘书 | 证券事务代表 |
| 姓名 | 邱锡伟 | 温少生 |
| 联系地址 | 广东省普宁市长春路中段 | 广东省普宁市长春路中段 |
| 电话 | ０６６３－２９１７７７７转８００９ | ０６６３－２９１７７７７转８００６ |
| 传真 | ０６６３－２９１６１１１ | ０６６３－２９１６１１１ |
| 电子信箱 | ｋａｎｇｍｅｉ＠１２６．ｃｏｍ | ｋａｎｇｍｅｉ＠１２６．ｃｏｍ |
２．２ 主要财务数据和指标
２．２．１ 主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
| | 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减（％） |
| 总资产 | １４，３９２，８６１，０８９．４２ | ８，２０８，１９７，８５９．１４ | ７５．３５ |
| 所有者权益（或股东权益） | ８，６８４，００９，５２６．０５ | ４，９２５，７１９，３９０．５５ | ７６．３０ |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元／股） | ３．９５０ | ２．９０７ | ３５．８８ |
| | 报告期（１－６月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减（％） |
| 营业利润 | ５７２，３２６，９９４．３３ | ３６５，２３９，９２１．５６ | ５６．７０ |
| 利润总额 | ５６９，４９０，４４６．３０ | ３６０，８３４，３７５．８０ | ５７．８３ |
| 归属于上市公司股东的净利润 | ４３５，７０９，０７４．４０ | ３０９，１９６，５０４．７７ | ４０．９２ |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | ４３７，８３６，２２５．３２ | ３１３，０６７，９６６．６４ | ３９．８５ |
| 基本每股收益（元） | ０．２０６ | ０．１８２ | １３．１９ |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元） | ０．２０７ | ０．１８５ | １１．８９ |
| 稀释每股收益（元） | ０．２０６ | ０．１８２ | １３．１９ |
| 加权平均净资产收益率（％） | ５．４７ | ７．０１ | 减少１．５４个百分点 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | ７３１，６４４，９２５．５０ | １００，７２２，６９４．３２ | ６２６．４０ |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元） | ０．３３２８ | ０．０５９４ | ４６０．２７ |
２．２．２ 非经常性损益项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益 | ７５，９７０．９４ |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ３６２，３００．００ |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | ２，５０９，０００．００ |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | －５，７８３，８１８．９７ |
| 所得税影响额 | ７０９，１３７．０１ |
| 少数股东权益影响额（税后） | ２６０．１０ |
| 合计 | －２，１２７，１５０．９２ |
§３ 股本变动及股东情况
３．１ 股份变动情况表
√适用 □不适用
单位：股
| | 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 |
| 数量 | 比例（％） | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例（％） |
| 一、有限售条件股份 | | | | | | | | | |
| １、国家持股 | | | | | | | | | |
| ２、国有法人持股 | | | | | | | | | |
| ３、其他内资持股 | | | | | | | | | |
| 其中： 境内非国有法人持股 | | | | | | | | | |
| 境内自然人持股 | | | | | | | | | |
| ４、外资持股 | | | | | | | | | |
| 其中： 境外法人持股 | | | | | | | | | |
| 境外自然人持股 | | | | | | | | | |
| 二、无限售条件流通股份 | １，６９４，３７０，０５２ | １００ | | | | ５０４，３４４，４３１ | ５０４，３４４，４３１ | ２，１９８，７１４，４８３ | １００ |
| １、人民币普通股 | １，６９４，３７０，０５２ | １００ | | | | ５０４，３４４，４３１ | ５０４，３４４，４３１ | ２，１９８，７１４，４８３ | １００ |
| ２、境内上市的外资股 | | | | | | | | | |
| ３、境外上市的外资股 | | | | | | | | | |
| ４、其他 | | | | | | | | | |
| 三、股份总数 | １，６９４，３７０，０５２ | １００ | | | | ５０４，３４４，４３１ | ５０４，３４４，４３１ | ２，１９８，７１４，４８３ | １００ |
３．２ 股东数量和持股情况
单位：股
| 报告期末股东总数 | １６０，０８４户 |
| 前十名股东持股情况 |
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例（％） | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 |
| 普宁市康美实业有限公司 | 其他 | ３０．２１ | ６６４，１２１，１２５ | ０ | 质押２７５，８００，０００ |
| 中国银行－嘉实主题精选混合型证券投资基金 | 其他 | ３．４３ | ７５，４６１，９６０ | ０ | 未知 |
| 普宁市金信典当行有限公司 | 其他 | ２．１２ | ４６，５５７，３５８ | ０ | 质押４６，５５０，０００ |
| 许燕君 | 境内自然人 | ２．１２ | ４６，５５７，３５８ | ０ | 质押４６，５５７，３５８ |
| 普宁市国际信息咨询服务有限公司 | 其他 | ２．１２ | ４６，５５７，３５０ | ０ | 质押４６，５５０，０００ |
| 许冬瑾 | 境内自然人 | ２．１２ | ４６，５５７，３５０ | ０ | 质押４６，５５０，０００ |
| 中国银行－大成蓝筹稳健证券投资基金 | 其他 | １．８０ | ３９，５５９，０７３ | ０ | 未知 |
| 申银万国－农行－ＢＮＰ ＰＡＲＩＢＡＳ | 其他 | １．３７ | ３０，１１８，５９７ | ０ | 未知 |
| 中国建设银行－华宝兴业行业精选股票型证券投资基金 | 其他 | ０．９１ | ２０，０００，０００ | ０ | 未知 |
| 中国工商银行－华安中小盘成长股票型证券投资基金 | 其他 | ０．８２ | １８，０００，０００ | ０ | 未知 |
| 前十名无限售条件股东持股情况 |
| 股东名称 | 持有无限售条件股份的数量 | 股份种类及数量 |
| 普宁市康美实业有限公司 | ６６４，１２１，１２５ | 人民币普通股 |
| 中国银行－嘉实主题精选混合型证券投资基金 | ７５，４６１，９６０ | 人民币普通股 |
| 普宁市金信典当行有限公司 | ４６，５５７，３５８ | 人民币普通股 |
| 许燕君 | ４６，５５７，３５８ | 人民币普通股 |
| 普宁市国际信息咨询服务有限公司 | ４６，５５７，３５０ | 人民币普通股 |
| 许冬瑾 | ４６，５５７，３５０ | 人民币普通股 |
| 中国银行－大成蓝筹稳健证券投资基金 | ３９，５５９，０７３ | 人民币普通股 |
| 申银万国－农行－ＢＮＰ ＰＡＲＩＢＡＳ | ３０，１１８，５９７ | 人民币普通股 |
| 中国建设银行－华宝兴业行业精选股票型证券投资基金 | ２０，０００，０００ | 人民币普通股 |
| 中国工商银行－华安中小盘成长股票型证券投资基金 | １８，０００，０００ | 人民币普通股 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中许冬瑾和许燕君存在关联关系，普宁市康美实业有限公司的控股股东为马兴田，与许冬瑾和许燕君存在关联关系。普宁市金信典当行有限公司的控股股东为马兴田，与普宁市康美实业有限公司、许冬瑾和许燕君存在关联关系。普宁市国际信息咨询服务有限公司的控股股东为许冬瑾，与普宁市康美实业有限公司、普宁市金信典当行有限公司、许燕君存在关联关系。＠？？？？除此之外，本公司未知其他流通股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人情况。＠？？？？本公司未知其他流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人情况。 |
３．３ 控股股东及实际控制人变更情况
□适用 √不适用
§４ 董事、监事和高级管理人员情况
４．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 年初持股数 | 本期增持股份数量 | 本期减持股份数量 | 期末持股数 | 变动原因 |
| 马兴田 | 董事长、总经理 | ０ | | | | |
| 许冬瑾 | 副董事长、副总经理 | ３５，８１３，３４６ | １０，７４４，００４ | | ４６，５５７，３５０ | 因全额认购本公司发行的配股所致，每１０股配３股。 |
| 邱锡伟 | 董事、副总经理、董事会秘书 | ０ | | | | |
| 马汉耀 | 董事 | ０ | | | | |
| 林大浩 | 董事 | ０ | | | | |
| 李建胜 | 董事 | ０ | | | | |
| 韩中伟 | 独立董事 | ０ | | | | |
| 江镇平 | 独立董事 | ０ | | | | |
| 张弘 | 独立董事 | ０ | | | | |
| 罗家谦 | 监事主席 | ０ | | | | |
| 马焕洲 | 监事 | ０ | | | | |
| 温少生 | 监事 | ０ | | | | |
| 林国雄 | 副总经理 | ０ | | | | |
| 庄义清 | 财务总监 | ０ | | | | |
| 李建华 | 总经理助理 | ０ | | | | |
| 王敏 | 总经理助理 | ０ | | | | |
§５ 董事会报告
５．１ 主营业务分行业、产品情况表
单位：元 币种：人民币
| 分行业或分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 营业利润率
（％） | 营业收入比上年同期增减（％） | 营业成本比上年同期增减（％） | 营业利润率比上年同期增减（％） |
| 分行业 |
| 医药 | ２，６７４，７６４，８００．６１ | １，８５３，８９４，０４３．３０ | ３０．６９ | ８６．７５ | １０５．３２ | 减少６．２７个百分点 |
| 食品 | １０６，１６２，９８６．９９ | ８９，９５０，４０９．１７ | １５．２７ | ２００．３５ | １９７．１３ | 增加０．９２个百分点 |
| 其他 | １０，２２８，２２２．２９ | ３，７４４，２３３．３５ | ６３．３９ | １００．８４ | １７３．５２ | 减少９．７３个百分点 |
| 分产品 |
| 西药 | ５５４，５７３，７０２．１８ | ４５０，４９５，６１５．６５ | １８．７７ | ６８．３８ | ８０．５４ | 减少５．４７个百分点 |
| 中药 | ２，１２０，１９１，０９８．４３ | １，４０３，３９８，４２７．６５ | ３３．８１ | ９２．２４ | １１４．７８ | 减少６．９５个百分点 |
| 食品 | １０６，１６２，９８６．９９ | ８９，９５０，４０９．１７ | １５．２７ | ２００．３５ | １９７．１３ | 增加０．９２个百分点 |
| 物业管理 | １０，２２８，２２２．２９ | ３，７４４，２３３．３５ | ６３．３９ | １００．８４ | １７３．５２ | 减少９．７３个百分点 |
５．２ 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
| 地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减（％） |
| 华北地区 | ２３５，３４１，８４０．６７ | １３９．８６ |
| 华东地区 | ７７７，４４３，０６６．７７ | ９１．９３ |
| 华南地区 | １，５３５，５６５，８３７．９９ | ８０．６２ |
| 西南地区 | ２４２，８０５，２６４．４６ | １０３．４８ |
５．３ 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□适用 √不适用
５．４ 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□适用 √不适用
５．５ 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
□适用 √不适用
５．６ 募集资金使用情况
５．６．１ 募集资金运用
√适用 □不适用
５．６．１．１中药物流配送中心项目 单位：元 币种：人民币
| 募集资金总额 | １，０２３，２３０，６００．００ | 本报告期已使用募集资金总额 | ０ |
| 已累计使用募集资金总额 | ９７３，０９４，２２０．００ |
| 承诺项目 | 是否变更项目 | 拟投入金额 | 实际投入金额 | 是否符合计划进度 | 预计收益 | 产生收益情况 |
| 中药物流配送中心项目 | 否 | １，０００，０００，０００．００ | ９４９，８６３，６２０．００ | 是 | — | ４８，２０７，８３０．２１ |
| 补充流动资金 | 否 | ２３，２３０，６００．００ | ２３，２３０，６００．００ | 是 | — | ４，４３５，９７２．８０ |
| 合计 | — | １，０２３，２３０，６００．００ | ９７３，０９４，２２０．００ | — | — | ／ |
| 未达到计划进度和预计收益的说明（分具体项目） | 主要是由于项目用地的地质构造原因加大施工难度，以及项目建设期间天气异常因素耽误建筑工程进度所致。 |
| 变更原因及变更程序说明（分具体项目） | — |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 存储于公司募集资金指定银行存储账户 |
注：截至２０１１年０６月３０日，公司共使用募集资金９７，３０９．４２万元，另使用自有资金５，１７０．３６万元，项目实际投入金额为１０２，４７９．７８万元。
５．６．１．２分离交易可转债项目 单位：元 币种：人民币
| 募集资金总额 | ８８７，０００，０００．００ | 本报告期已使用募集资金总额 | ０ |
| 已累计使用募集资金总额 | ８８７，０００，０００．００ |
| 承诺项目 | 是否变更项目 | 拟投入金额 | 实际投入金额 | 是否符合计划进度 | 预计收益 | 产生收益情况 |
| 偿还短期融资券和银行贷款 | 否 | ７７９，０００，０００．００ | ７７９，０００，０００．００ | 是 | — | — |
| 补充流动资金 | 否 | １０８，０００，０００．００ | １０８，０００，０００．００ | 是 | — | １１，４０２，３６１．１４ |
| 合计 | — | ８８７，０００，０００．００ | ８８７，０００，０００．００ | — | — | ／ |
| 未达到计划进度和预计收益的说明（分具体项目） | — |
| 变更原因及变更程序说明（分具体项目） | — |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 存储于公司募集资金指定银行存储账户 |
５．６．１．３认股权证行权项目 单位：元 币种：人民币
| 募集资金总额 | ８８７，４５５，４７８．７２ | 本报告期已使用募集资金总额 | ０ |
| 已累计使用募集资金总额 | ８８７，４５５，４７８．７２ |
| 承诺项目 | 是否变更项目 | 拟投入金额 | 实际投入金额 | 是否符合计划进度 | 预计收益 | 产生收益情况 |
| 补充流动资金 | 否 | ８８７，４５５，４７８．７２ | ８８７，４５５，４７８．７２ | 是 | — | ９３，６９５，２５７．９８ |
| 合计 | — | ８８７，４５５，４７８．７２ | ８８７，４５５，４７８．７２ | — | — | ／ |
| 未达到计划进度和预计收益的说明（分具体项目） | — |
| 变更原因及变更程序说明（分具体项目） | — |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 存储于公司募集资金指定银行存储账户 |
５．６．１．４配股 单位：元 币种：人民币
| 募集资金总额 | ３，４４３，８８９，６８５．２８ | 本报告期已使用募集资金总额 | １，８００，０００，０００．００ |
| 已累计使用募集资金总额 | １，８００，０００，０００．００ |
| 承诺项目 | 是否变更项目 | 拟投入金额 | 实际投入金额 | 是否符合计划进度 | 预计收益 | 产生收益情况 |
| 补充流动资金 | 否 | ３，４４３，８８９，６８５．２８ | １，８００，０００，０００．００ | 是 | — | １７５，６７７，５５３．４６ |
| 合计 | — | ３，４４３，８８９，６８５．２８ | １，８００，０００，０００．００ | — | — | ／ |
| 未达到计划进度和预计收益的说明（分具体项目） | — |
| 变更原因及变更程序说明（分具体项目） | — |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 存储于公司募集资金指定银行存储账户 |
５．６．１．５公司债 单位：元 币种：人民币
| 募集资金总额 | ２，４８７，５００，０００．００ | 本报告期已使用募集资金总额 | １，８０１，０００，０００．００ |
| 已累计使用募集资金总额 | １，８０１，０００，０００．００ |
| 承诺项目 | 是否变更项目 | 拟投入金额 | 实际投入金额 | 是否符合计划进度 | 预计收益 | 产生收益情况 |
| 偿还银行贷款 | 否 | １，５００，０００，０００．００ | ７５０，０００，０００．００ | 是 | — | ５３２，３３３．３３ |
| 补充流动资金＊ | 否 | ９８７，５００，０００．００ | １，０５１，０００，０００．００ | 是 | | ２，８１２，３２６．０５ |
| 合计 | — | ２，４８７，５００，０００．００ | １，８０１，０００，０００．００ | — | — | ／ |
| 未达到计划进度和预计收益的说明（分具体项目） | — |
| 变更原因及变更程序说明（分具体项目） | — |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 存储于公司募集资金指定银行存储账户 |
＊：补充流动资金拟投入９８，７５０．００万元（扣除发行费用１，２５０．００万元后），本期由募集资金专户转入公司银行结算账户１０５，１００．００万元，其中６，３５０．００万元系６月３０日后偿还银行贷款。
5．6．2 变更项目情况
□适用 √不适用
5．7 非募集资金项目情况
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 项目金额 | 项目进度 | 项目收益情况 |
| 亳州华佗国际中药城 | １，５００，０００，０００．００ | 工程累计投入３９１，１５６，４６０．６６元，占投入２６．０８％。 | |
| 普宁中药材专业市场项目 | １，０００，０００，０００．００ | 工程累计投入１９，８２１，２５９．４０元，占投入１．９８％。 | |
| 康美中医院工程项目 | ６００，０００，０００．００ | 工程累计投入３４６，２６１，１８３．９７元，占投入５７．７１％。 | |
| 吉林人参产业园基地项目 | ４００，０００，０００．００ | 工程累计投入３７，９１１，０３９．２４元，占投入９．４８％。 | |
| 康美（北京）药业有限公司中药生产基地项目 | ３００，０００，０００．００ | 工程累计投入３１，０９４，４４３．９６元，占投入１０．３６％。 | |
| 阆中医药产业基地基建工程 | ３００，０００，０００．００ | 工程累计投入２９７，２６２．２０元，占投入０．１０％。 | |
| 成都康美中药饮片生产基地项目工程项目 | ２２１，０８２，３８４．００ | 工程累计投入１４８，３１１，１５７．６５元，占投入６７．０８％。 | |
| 深圳办公楼工程项目 | １８０，０００，０００．００ | 工程累计投入８７，８２３，１９７．３０元，占投入４８．７９％。 | |
| 信息化网络系统升级改造及电子商务平台工程 | ８０，０００，０００．００ | 工程累计投入１７，３８５，８５５．００元，占投入２１．７３％。 | |
| 合计 | ４，５８１，０８２，３８４．００ | ／ | ／ |
5．8 董事会下半年的经营计划修改计划
□适用 √不适用
5．9 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
5．10 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
5．11 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
□适用 √不适用
§6 重要事项
6．１ 收购资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 交易对方或最终控制方 | 被收购资产 | 购买日 | 收购价格 | 自购买日起至报告期末为公司贡献的净利润 | 自本年初至本期末为公司贡献的净利润（适用于同一控制下的企业合并） | 是否为关联交易（如是，说明定价原则） | 所涉及的资产产权是否已全部过户 | 所涉及的债权债务是否已全部转移 |
| 许成俊 | 集安大地参业有限公司９０％股权 | ２０１１年１月８日 | ８，０００，０００ | －３２４，７７７．６２ | | 否 | 是 | 是 |
6．２ 出售资产
□适用 √不适用
6．３ 担保事项
□适用 √不适用
6．４ 关联债权债务往来
□适用 √不适用
6．５ 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
6．６ 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
6．６．１ 证券投资情况
□适用 √不适用
6．６．２ 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
6．６．３ 持有非上市金融企业股权情况
√适用 □不适用
| 所持对象名称 | 最初投资成本（元） | 持有数量（股） | 占该公司股权比例（％） | 期末账面价值（元） | 报告期损益（元） | 报告期所有者权益变动（元） | 会计核算科目 | 股份来源 |
| 广发基金管理有限公司 | ７６，５６０，０００ | １２，０００，０００ | １０ | １８８，７１３，０６７．９１ | ３０，３９３，３８１．１９ | －９，５７９，０８４．４０ | 长期股权投资 | ２００７年９月受让 |
| 合计 | ７６，５６０，０００ | １２，０００，０００ | ／ | １８８，７１３，０６７．９１ | ３０，３９３，３８１．１９ | －９，５７９，０８４．４０ | ／ | ／ |
§7 财务会计报告
7．１ 审计意见
7．２ 财务报表
合并资产负债表
２０１１年６月３０日
编制单位：康美药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | |
| 货币资金 | １ | ８，５７６，７６５，７１４．４８ | ２，７５９，６９３，２３５．３７ |
| 结算备付金 | | | |
| 拆出资金 | | | |
| 交易性金融资产 | | | |
| 应收票据 | ２ | ２５，５２２，０４６．１８ | ８，７５０，８７３．２５ |
| 应收账款 | ３ | ５９９，７５３，５８４．７１ | ４６３，２６２，００４．９３ |
| 预付款项 | ５ | ２４０，１３６，５１１．９４ | １９９，２５２，９２０．５３ |
| 应收保费 | | | |
| 应收分保账款 | | | |
| 应收分保合同准备金 | | | |
| 应收利息 | | | |
| 应收股利 | | | |
| 其他应收款 | ４ | ２２，４１８，１５０．３２ | ３２，８１０，１２８．６４ |
| 买入返售金融资产 | | | |
| 存货 | ６ | １，１３６，６５５，４６８．６３ | １，１４４，４６４，７１９．８２ |
| 一年内到期的非流动资产 | | | |
| 其他流动资产 | | | |
| 流动资产合计 | | １０，６０１，２５１，４７６．２６ | ４，６０８，２３３，８８２．５４ |
| 非流动资产： | |
| 发放委托贷款及垫款 | | | |
| 可供出售金融资产 | | | |
| 持有至到期投资 | | | |
| 长期应收款 | | | |
| 长期股权投资 | ７ | １８８，７１３，０６７．９１ | １９８，２９２，１５２．３１ |
| 投资性房地产 | ８ | ５６，８６０，１０５．７５ | ５９，１８３，８９４．２９ |
| 固定资产 | ９ | ９６６，４６１，８５０．０２ | ９６７，３６９，６８４．１９ |
| 在建工程 | １０ | １，００３，１２２，２０１．０２ | ８３３，４８１，１８９．２０ |
| 工程物资 | | | |
| 固定资产清理 | | | |
| 生产性生物资产 | | | |
| 油气资产 | | | |
| 无形资产 | １１ | １，３８５，５３２，７４８．７３ | １，３５２，２７５，８１０．００ |
| 开发支出 | | | |
| 商誉 | １２ | １６１，３９７，４４５．４０ | １６０，８０９，２２５．８８ |
| 长期待摊费用 | １３ | ２１，０４９，８７４．４７ | ２０，４２５，７４１．２５ |
| 递延所得税资产 | １４ | ８，４７２，３１９．８６ | ８，１２６，２７９．４８ |
| 其他非流动资产 | | | |
| 非流动资产合计 | | ３，７９１，６０９，６１３．１６ | ３，５９９，９６３，９７６．６０ |
| 资产总计 | | １４，３９２，８６１，０８９．４２ | ８，２０８，１９７，８５９．１４ |
| 流动负债： | |
| 短期借款 | １６ | １，１００，０００，０００．００ | １，１４０，０００，０００．００ |
| 向中央银行借款 | | | |
| 吸收存款及同业存放 | | | |
| 拆入资金 | | | |
| 交易性金融负债 | | | |
| 应付票据 | | | |
| 应付账款 | １７ | ２９１，３４０，２５９．６８ | ２６９，１９６，２４９．８６ |
| 预收款项 | １８ | ４１，１７３，５２３．７０ | １４，２８１，３６８．８１ |
| 卖出回购金融资产款 | | | |
| 应付手续费及佣金 | | | |
| 应付职工薪酬 | １９ | ８，５９３，３５１．９４ | ９，１４４，２２２．８４ |
| 应交税费 | ２０ | ６４，１６０，６５１．４８ | ７３，３３２，９２０．８４ |
| 应付利息 | ２１ | ６，４１７，７０４．５０ | ８，４６０，８４７．８５ |
| 应付股利 | | | |
| 其他应付款 | ２２ | ２４，１９９，０９３．３４ | １８，２２４，８７３．０８ |
| 应付分保账款 | | | |
| 保险合同准备金 | | | |
| 代理买卖证券款 | | | |
| 代理承销证券款 | | | |
| 一年内到期的非流动负债 | ２３ | ５０，０００，０００．００ | １００，０００，０００．００ |
| 其他流动负债 | | | |
| 流动负债合计 | | １，５８５，８８４，５８４．６４ | １，６３２，６４０，４８３．２８ |
| 非流动负债： | |
| 长期借款 | ２４ | ６００，０００，０００．００ | ９００，０００，０００．００ |
| 应付债券 | ２５ | ３，２２７，６４５，９３３．９７ | ７１４，７３７，９８５．３１ |
| 长期应付款 | | | |
| 专项应付款 | | | |
| 预计负债 | | | |
| 递延所得税负债 | | | |
| 其他非流动负债 | ２６ | ２９３，５３３，６００．００ | ３５，１００，０００．００ |
| 非流动负债合计 | | ４，１２１，１７９，５３３．９７ | １，６４９，８３７，９８５．３１ |
| 负债合计 | | ５，７０７，０６４，１１８．６１ | ３，２８２，４７８，４６８．５９ |
| 所有者权益（或股东权益）： | |
| 实收资本（或股本） | ２７ | ２，１９８，７１４，４８３．００ | １，６９４，３７０，０５２．００ |
| 资本公积 | ２８ | ４，７４６，７９７，２７８．０１ | １，８１８，６２４，９２３．７６ |
| 减：库存股 | | | |
| 专项储备 | | | |
| 盈余公积 | ２９ | ２２５，４８９，８４０．０９ | ２２５，４８９，８４０．０９ |
| 一般风险准备 | | | |
| 未分配利润 | ３０ | １，５１３，００７，９２４．９５ | １，１８７，２３４，５７４．７０ |
| 外币报表折算差额 | | | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | | ８，６８４，００９，５２６．０５ | ４，９２５，７１９，３９０．５５ |
| 少数股东权益 | | １，７８７，４４４．７６ | |
| 所有者权益合计 | | ８，６８５，７９６，９７０．８１ | ４，９２５，７１９，３９０．５５ |
| 负债和所有者权益总计 | | １４，３９２，８６１，０８９．４２ | ８，２０８，１９７，８５９．１４ |
法定代表人：马兴田 主管会计工作负责人：许冬瑾 会计机构负责人：庄义清
母公司资产负债表
２０１１年６月３０日
编制单位：康美药业股份有限公司单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | |
| 货币资金 | | ８，２８３，０９７，８８４．９６ | ２，７３１，４４４，５２５．９６ |
| 交易性金融资产 | | | |
| 应收票据 | | ２５，４４７，３３１．４０ | ８，６８４，３６３．２５ |
| 应收账款 | １ | ５１４，３６６，３９４．４４ | ３４８，５５４，５７６．１３ |
| 预付款项 | | １２５，２８９，１８８．１８ | １６９，６８９，０９４．８３ |
| 应收利息 | | | |
| 应收股利 | | | |
| 其他应收款 | ２ | ８０５，７４２，１８２．９２ | ７５９，１５１，６３１．４５ |
| 存货 | | ９２７，６１１，３０８．７６ | ９４２，６０１，１５８．３８ |
| 一年内到期的非流动资产 | | | |
| 其他流动资产 | | | |
| 流动资产合计 | | １０，６８１，５５４，２９０．６６ | ４，９６０，１２５，３５０．００ |
| 非流动资产： | |
| 可供出售金融资产 | | | |
| 持有至到期投资 | | | |
| 长期应收款 | | | |
| 长期股权投资 | ３ | ７５８，８１２，５２９．５１ | ６７９，３９１，６１３．９１ |
| 投资性房地产 | | | |
| 固定资产 | | ８２６，０６５，６５２．０７ | ８３４，８００，６５４．１８ |
| 在建工程 | | ８１５，２２７，１０９．１４ | ７０５，８８６，５２２．８８ |
| 工程物资 | | | |
| 固定资产清理 | | | |
| 生产性生物资产 | | | |
| 油气资产 | | | |
| 无形资产 | | ８８６，６７３，９７８．２５ | ８５４，４５２，０１７．１５ |
| 开发支出 | | | |
| 商誉 | | | |
| 长期待摊费用 | | １２，０３０，７８７．２２ | １１，６４５，６１２．５０ |
| 递延所得税资产 | | １，９９７，６６３．４５ | １，７９３，１８８．３０ |
| 其他非流动资产 | | | |
| 非流动资产合计 | | ３，３００，８０７，７１９．６４ | ３，０８７，９６９，６０８．９２ |
| 资产总计 | | １３，９８２，３６２，０１０．３０ | ８，０４８，０９４，９５８．９２ |
| 流动负债： | |
| 短期借款 | | １，１００，０００，０００．００ | １，１４０，０００，０００．００ |
| 交易性金融负债 | | | |
| 应付票据 | | | |
| 应付账款 | | ２４１，６５０，１１１．４２ | １８３，０７６，３３３．１０ |
| 预收款项 | | | |
| 应付职工薪酬 | | ６，１２２，２２７．１３ | ７，１９６，９７９．７５ |
| 应交税费 | | ７１，４４０，７３２．４７ | ６８，１０１，２７６．９８ |
| 应付利息 | | ６，４１７，７０４．５０ | ８，４６０，８４７．８５ |
| 应付股利 | | | |
| 其他应付款 | | ７，１４８，０７８．８０ | ３，５８３，５１９．８０ |
| 一年内到期的非流动负债 | | ５０，０００，０００．００ | １００，０００，０００．００ |
| 其他流动负债 | | | |
| 流动负债合计 | | １，４８２，７７８，８５４．３２ | １，５１０，４１８，９５７．４８ |
| 非流动负债： | |
| 长期借款 | | ６００，０００，０００．００ | ９００，０００，０００．００ |
| 应付债券 | | ３，２２７，６４５，９３３．９７ | ７１４，７３７，９８５．３１ |
| 长期应付款 | | | |
| 专项应付款 | | | |
| 预计负债 | | | |
| 递延所得税负债 | | | |
| 其他非流动负债 | | ４６，３１０，０００．００ | ３５，１００，０００．００ |
| 非流动负债合计 | | ３，８７３，９５５，９３３．９７ | １，６４９，８３７，９８５．３１ |
| 负债合计 | | ５，３５６，７３４，７８８．２９ | ３，１６０，２５６，９４２．７９ |
| 所有者权益（或股东权益）： | |
| 实收资本（或股本） | | ２，１９８，７１４，４８３．００ | １，６９４，３７０，０５２．００ |
| 资本公积 | | ４，７４６，７９７，２７８．０１ | １，８１８，６２４，９２３．７６ |
| 减：库存股 | | | |
| 专项储备 | | | |
| 盈余公积 | | ２２５，４８９，８４０．０９ | ２２５，４８９，８４０．０９ |
| 一般风险准备 | | | |
| 未分配利润 | | １，４５４，６２５，６２０．９１ | １，１４９，３５３，２００．２８ |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | | ８，６２５，６２７，２２２．０１ | ４，８８７，８３８，０１６．１３ |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | | １３，９８２，３６２，０１０．３０ | ８，０４８，０９４，９５８．９２ |
法定代表人：马兴田 主管会计工作负责人：许冬瑾 会计机构负责人：庄义清
合并利润表
２０１１年１—６月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | | ２，７９２，４２２，６５０．００ | １，４７２，９３５，５３０．４５ |
| 其中：营业收入 | ３１ | ２，７９２，４２２，６５０．００ | １，４７２，９３５，５３０．４５ |
| 利息收入 | | | |
| 已赚保费 | | | |
| 手续费及佣金收入 | | | |
| 二、营业总成本 | | ２，２５０，４８９，０３６．８６ | １，１３８，３４３，９１２．９８ |
| 其中：营业成本 | ３１ | １，９４７，６９２，３２３．１１ | ９３４，７０６，６３９．５９ |
| 利息支出 | | | |
| 手续费及佣金支出 | | | |
| 退保金 | | | |
| 赔付支出净额 | | | |
| 提取保险合同准备金净额 | | | |
| 保单红利支出 | | | |
| 分保费用 | | | |
| 营业税金及附加 | ３２ | １４，０６６，９８１．３８ | ３，４４８，６８２．４７ |
| 销售费用 | ３３ | １１３，３１６，９９５．９５ | ９２，８４８，０５９．２２ |
| 管理费用 | ３４ | １０３，９０５，８０８．０２ | ５０，１７８，３７１．６９ |
| 财务费用 | ３５ | ７０，９９７，２５４．９２ | ５７，５３０，１８１．４８ |
| 资产减值损失 | ３７ | ５０９，６７３．４８ | －３６８，０２１．４７ |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | | | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ３６ | ３０，３９３，３８１．１９ | ３０，６４８，３０４．０９ |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | | | |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | | | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | | ５７２，３２６，９９４．３３ | ３６５，２３９，９２１．５６ |
| 加：营业外收入 | ３８ | ３，０１４，０５６．２４ | ２，１４８，０４１．３８ |
| 减：营业外支出 | ３９ | ５，８５０，６０４．２７ | ６，５５３，５８７．１４ |
| 其中：非流动资产处置损失 | | | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | | ５６９，４９０，４４６．３０ | ３６０，８３４，３７５．８０ |
| 减：所得税费用 | ４０ | １３３，８１７，４５８．３０ | ５１，６３７，８７１．０３ |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | | ４３５，６７２，９８８．００ | ３０９，１９６，５０４．７７ |
| 归属于母公司所有者的净利润 | | ４３５，７０９，０７４．４０ | ３０９，１９６，５０４．７７ |
| 少数股东损益 | | －３６，０８６．４０ | |
| 六、每股收益： | | | |
| （一）基本每股收益 | ４１ | ０．２０６ | ０．１８２ |
| （二）稀释每股收益 | ４１ | ０．２０６ | ０．１８２ |
| 七、其他综合收益 | | －３，９７２，４６５．５９ | －１０，４８３，１５３．１８ |
| 八、综合收益总额 | | ４３１，７３６，６０８．８１ | ２９８，７１３，３５１．５９ |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | | ４３１，７３６，６０８．８１ | ２９８，７１３，３５１．５９ |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | | | |
法定代表人：马兴田 主管会计工作负责人：许冬瑾 会计机构负责人：庄义清
母公司利润表
２０１１年１—６月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | ４ | ２，５３１，１７８，６４０．９４ | １，４０６，２４１，７２５．０９ |
| 减：营业成本 | ４ | １，７６１，４５６，５７５．２３ | ９０３，１２３，５２２．８５ |
| 营业税金及附加 | | １３，１９６，０５５．００ | ２，７３５，１９１．６７ |
| 销售费用 | | ８８，８２５，８１５．４６ | ６６，７２４，１４４．６５ |
| 管理费用 | | ７３，２２７，５３７．７０ | ３７，０４３，７４７．５３ |
| 财务费用 | | ７３，１８３，９９２．９５ | ５７，４０３，６０１．３６ |
| 资产减值损失 | | ２，４３７，３６６．２６ | －３２０，１７７．６０ |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | | | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ５ | ３０，３９３，３８１．１９ | ３０，６４８，３０４．０９ |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | | | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | | ５４９，２４４，６７９．５３ | ３７０，１７９，９９８．７２ |
| 加：营业外收入 | | | ６５６，７７４．４５ |
| 减：营业外支出 | | ５，７８５，６８５．３１ | ６，３２９，８００．００ |
| 其中：非流动资产处置损失 | | | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | | ５４３，４５８，９９４．２２ | ３６４，５０６，９７３．１７ |
| 减：所得税费用 | | １２８，２５０，８４９．４４ | ５０，５０４，１１７．９１ |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | | ４１５，２０８，１４４．７８ | ３１４，００２，８５５．２６ |
| 五、每股收益： | | | |
| （一）基本每股收益 | | ０．１９６ | ０．１８５ |
| （二）稀释每股收益 | | ０．１９６ | ０．１８５ |
| 六、其他综合收益 | | －３，９７２，４６５．５９ | －１０，４８３，１５３．１８ |
| 七、综合收益总额 | | ４１１，２３５，６７９．１９ | ３０３，５１９，７０２．０８ |
法定代表人：马兴田 主管会计工作负责人：许冬瑾 会计机构负责人：庄义清
合并现金流量表
２０１１年１—６月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | | | |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | | ３，０２９，４７３，７６３．８１ | １，６６５，６２４，６６８．３１ |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | | | |
| 向中央银行借款净增加额 | | | |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | | | |
| 收到再保险业务现金净额 | | | |
| 保户储金及投资款净增加额 | | | |
| 处置交易性金融资产净增加额 | | | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | | | |
| 拆入资金净增加额 | | | |
| 回购业务资金净增加额 | | | |
| 收到的税费返还 | | ３６３，９１８．３０ | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | ４３ | ３１５，８６３，３７１．５４ | １４，３０１，５４４．６９ |
| 经营活动现金流入小计 | | ３，３４５，７０１，０５３．６５ | １，６７９，９２６，２１３．００ |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | | ２，１２８，０４９，９６２．７４ | １，３２０，９０４，２３４．３９ |
| 客户贷款及垫款净增加额 | | | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | | | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | | | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | | | |
| 支付保单红利的现金 | | | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | | ６３，８６１，１４７．３０ | ３７，１４５，９７６．４０ |
| 支付的各项税费 | | ２８３，１２６，７９８．７５ | １０２，４２９，０３５．２１ |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | ４３ | １３９，０１８，２１９．３６ | １１８，７２４，２７２．６８ |
| 经营活动现金流出小计 | | ２，６１４，０５６，１２８．１５ | １，５７９，２０３，５１８．６８ |
| 经营活动产生的现金流量净额 | | ７３１，６４４，９２５．５０ | １００，７２２，６９４．３２ |
| 二、投资活动产生的现金流量： | | | |
| 收回投资收到的现金 | | | |
| 取得投资收益收到的现金 | | ３６，０００，０００．００ | ３６，０００，０００．００ |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | | １６４，５３６．００ | ８，０００．００ |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | | | |
| 投资活动现金流入小计 | | ３６，１６４，５３６．００ | ３６，００８，０００．００ |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | | ３０２，９８９，９９７．２１ | ８７，１８８，２８３．０６ |
| 投资支付的现金 | | | |
| 质押贷款净增加额 | | | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | ７，９９７，４９９．９８ | ７９，７３０，５７１．７６ |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | | | |
| 投资活动现金流出小计 | | ３１０，９８７，４９７．１９ | １６６，９１８，８５４．８２ |
| 投资活动产生的现金流量净额 | | －２７４，８２２，９６１．１９ | －１３０，９１０，８５４．８２ |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | | | |
| 吸收投资收到的现金 | | ３，４４４，８８９，６８５．２８ | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | |
| 取得借款收到的现金 | | １，１０６，４５９，６７０．００ | １，８９５，０００，０００．００ |
| 发行债券收到的现金 | | ２，４８７，５００，０００．００ | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | | | |
| 筹资活动现金流入小计 | | ７，０３８，８４９，３５５．２８ | １，８９５，０００，０００．００ |
| 偿还债务支付的现金 | | １，５００，７１３，８３２．００ | １，２９８，０００，０００．００ |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | | １７６，０９１，３６３．４８ | １０５，９８８，４６０．４８ |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | | １，７９３，６４５．００ | |
| 筹资活动现金流出小计 | | １，６７８，５９８，８４０．４８ | １，４０３，９８８，４６０．４８ |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | | ５，３６０，２５０，５１４．８０ | ４９１，０１１，５３９．５２ |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | | ５，８１７，０７２，４７９．１１ | ４６０，８２３，３７９．０２ |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | | ２，７５９，６９３，２３５．３７ | １，９９０，２２３，６４６．３８ |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | | ８，５７６，７６５，７１４．４８ | ２，４５１，０４７，０２５．４０ |
法定代表人：马兴田 主管会计工作负责人：许冬瑾 会计机构负责人：庄义清
母公司现金流量表
２０１１年１—６月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | | | |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | | ２，６８３，９２６，７４７．４２ | １，５３４，２９６，００３．８５ |
| 收到的税费返还 | | | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | | １１３，２３６，６５８．２５ | １１，４１９，７７９．５５ |
| 经营活动现金流入小计 | | ２，７９７，１６３，４０５．６７ | １，５４５，７１５，７８３．４０ |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | | １，８９１，１３４，２４５．６０ | １，２３８，４８１，２３８．０５ |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | | ４３，３３８，３２５．５９ | ２８，１０１，４４０．３７ |
| 支付的各项税费 | | ２５２，４１２，３６５．２４ | ８４，１０３，３１８．３３ |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | | ２０４，１４７，７１４．０５ | １２５，２１５，６４１．４７ |
| 经营活动现金流出小计 | | ２，３９１，０３２，６５０．４８ | １，４７５，９０１，６３８．２２ |
| 经营活动产生的现金流量净额 | | ４０６，１３０，７５５．１９ | ６９，８１４，１４５．１８ |
| 二、投资活动产生的现金流量： | | | |
| 收回投资收到的现金 | | | |
| 取得投资收益收到的现金 | | ３６，０００，０００．００ | ３６，０００，０００．００ |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | | | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | | | |
| 投资活动现金流入小计 | | ３６，０００，０００．００ | ３６，０００，０００．００ |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | | １６４，９８２，０７２．９９ | ３７，９４７，９９２．６３ |
| 投资支付的现金 | | ８９，０００，０００．００ | ２０，０００，０００．００ |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | ８０，３１１，４６１．６０ |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | | | |
| 投资活动现金流出小计 | | ２５３，９８２，０７２．９９ | １３８，２５９，４５４．２３ |
| 投资活动产生的现金流量净额 | | －２１７，９８２，０７２．９９ | －１０２，２５９，４５４．２３ |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | | | |
| 吸收投资收到的现金 | | ３，４４３，８８９，６８５．２８ | |
| 取得借款收到的现金 | | １，１００，０００，０００．００ | １，８９５，０００，０００．００ |
| 发行债券收到的现金 | | ２，４８７，５００，０００．００ | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | | | |
| 筹资活动现金流入小计 | | ７，０３１，３８９，６８５．２８ | １，８９５，０００，０００．００ |
| 偿还债务支付的现金 | | １，４９０，０００，０００．００ | １，２４５，０００，０００．００ |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | | １７６，０９１，３６３．４８ | １０５，７１０，４７６．８２ |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | | １，７９３，６４５．００ | ６８，５８８，５３８．４０ |
| 筹资活动现金流出小计 | | １，６６７，８８５，００８．４８ | １，４１９，２９９，０１５．２２ |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | | ５，３６３，５０４，６７６．８０ | ４７５，７００，９８４．７８ |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | | ５，５５１，６５３，３５９．００ | ４４３，２５５，６７５．７３ |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | | ２，７３１，４４４，５２５．９６ | １，９４１，７７８，６８６．６６ |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | | ８，２８３，０９７，８８４．９６ | ２，３８５，０３４，３６２．３９ |
法定代表人：马兴田 主管会计工作负责人：许冬瑾 会计机构负责人：庄义清
合并所有者权益变动表
２０１１年１—６月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 |
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 |
| 一、上年年末余额 | １，６９４，３７０，０５２．００ | １，８１８，６２４，９２３．７６ | | | ２２５，４８９，８４０．０９ | | １，１８７，２３４，５７４．７０ | | | ４，９２５，７１９，３９０．５５ |
| 加：会计政策变更 | | | | | | | | | | |
| 前期差错更正 | | | | | | | | | | |
| 其他 | | | | | | | | | | |
| 二、本年年初余额 | １，６９４，３７０，０５２．００ | １，８１８，６２４，９２３．７６ | | | ２２５，４８９，８４０．０９ | | １，１８７，２３４，５７４．７０ | | | ４，９２５，７１９，３９０．５５ |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | ５０４，３４４，４３１．００ | ２，９２８，１７２，３５４．２５ | | | | | ３２５，７７３，３５０．２５ | | １，７８７，４４４．７６ | ３，７６０，０７７，５８０．２６ |
| （一）净利润 | | | | | | | ４３５，７０９，０７４．４０ | | －３６，０８６．４０ | ４３５，６７２，９８８．００ |
| （二）其他综合收益 | | －３，９７２，４６５．５９ | | | | | | | | －３，９７２，４６５．５９ |
| 上述（一）和（二）小计 | | －３，９７２，４６５．５９ | | | | | ４３５，７０９，０７４．４０ | | －３６，０８６．４０ | ４３１，７００，５２２．４１ |
| （三）所有者投入和减少资本 | ５０４，３４４，４３１．００ | ２，９３２，１４４，８１９．８４ | | | | | | | １，０００，０００．００ | ３，４３７，４８９，２５０．８４ |
| １．所有者投入资本 | ５０４，３４４，４３１．００ | ２，９３２，１４４，８１９．８４ | | | | | | | １，０００，０００．００ | ３，４３７，４８９，２５０．８４ |
| ２．股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | | | |
| ３．其他 | | | | | | | | | | |
| （四）利润分配 | | | | | | | －１０９，９３５，７２４．１５ | | | －１０９，９３５，７２４．１５ |
| １．提取盈余公积 | | | | | | | | | | |
| ２．提取一般风险准备 | | | | | | | | | | |
| ３．对所有者（或股东）的分配 | | | | | | | －１０９，９３５，７２４．１５ | | | －１０９，９３５，７２４．１５ |
| ４．其他 | | | | | | | | | | |
| （五）所有者权益内部结转 | | | | | | | | | | |
| １．资本公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | | |
| ２．盈余公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | | |
| ３．盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | | |
| ４．其他 | | | | | | | | | | |
| （六）专项储备 | | | | | | | | | | |
| １．本期提取 | | | | | | | | | | |
| ２．本期使用 | | | | | | | | | | |
| （七）其他 | | | | | | | | | ８２３，５３１．１６ | ８２３，５３１．１６ |
| 四、本期期末余额 | ２，１９８，７１４，４８３．００ | ４，７４６，７９７，２７８．０１ | | | ２２５，４８９，８４０．０９ | | １，５１３，００７，９２４．９５ | | １，７８７，４４４．７６ | ８，６８５，７９６，９７０．８１ |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 上年同期金额 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 |
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 |
| 一、上年年末余额 | １，６９４，３７０，０５２．００ | １，８２０，９８０，７０２．２６ | | | １５７，２７８，７２７．６６ | | ５９９，２２５，９２６．４４ | | | ４，２７１，８５５，４０８．３６ |
| 加：会计政策变更 | | | | | | | | | | |
| 前期差错更正 | | | | | | | | | | |
| 其他 | | | | | | | | | | |
| 二、本年年初余额 | １，６９４，３７０，０５２．００ | １，８２０，９８０，７０２．２６ | | | １５７，２７８，７２７．６６ | | ５９９，２２５，９２６．４４ | | | ４，２７１，８５５，４０８．３６ |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | | －１０，４８３，１５３．１８ | | | | | ２４９，８９３，５５２．９５ | | | ２３９，４１０，３９９．７７ |
| （一）净利润 | | | | | | | ３０９，１９６，５０４．７７ | | | ３０９，１９６，５０４．７７ |
| （二）其他综合收益 | | －１０，４８３，１５３．１８ | | | | | | | | －１０，４８３，１５３．１８ |
| 上述（一）和（二）小计 | | －１０，４８３，１５３．１８ | | | | | ３０９，１９６，５０４．７７ | | | ２９８，７１３，３５１．５９ |
| （三）所有者投入和减少资本 | | | | | | | | | | |
| １．所有者投入资本 | | | | | | | | | | |
| ２．股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | | | |
| ３．其他 | | | | | | | | | | |
| （四）利润分配 | | | | | | | －５９，３０２，９５１．８２ | | | －５９，３０２，９５１．８２ |
| １．提取盈余公积 | | | | | | | | | | |
| ２．提取一般风险准备 | | | | | | | | | | |
| ３．对所有者（或股东）的分配 | | | | | | | －５９，３０２，９５１．８２ | | | －５９，３０２，９５１．８２ |
| ４．其他 | | | | | | | | | | |
| （五）所有者权益内部结转 | | | | | | | | | | |
| １．资本公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | | |
| ２．盈余公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | | |
| ３．盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | | |
| ４．其他 | | | | | | | | | | |
| （六）专项储备 | | | | | | | | | | |
| １．本期提取 | | | | | | | | | | |
| ２．本期使用 | | | | | | | | | | |
| （七）其他 | | | | | | | | | | |
| 四、本期期末余额 | １，６９４，３７０，０５２．００ | １，８１０，４９７，５４９．０８ | | | １５７，２７８，７２７．６６ | | ８４９，１１９，４７９．３９ | | | ４，５１１，２６５，８０８．１３ |
法定代表人：马兴田 主管会计工作负责人：许冬瑾 会计机构负责人：庄义清
母公司所有者权益变动表
２０１１年１—６月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 |
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 |
| 一、上年年末余额 | １，６９４，３７０，０５２．００ | １，８１８，６２４，９２３．７６ | | | ２２５，４８９，８４０．０９ | | １，１４９，３５３，２００．２８ | ４，８８７，８３８，０１６．１３ |
| 加：会计政策变更 | | | | | | | | |
| 前期差错更正 | | | | | | | | |
| 其他 | | | | | | | | |
| 二、本年年初余额 | １，６９４，３７０，０５２．００ | １，８１８，６２４，９２３．７６ | | | ２２５，４８９，８４０．０９ | | １，１４９，３５３，２００．２８ | ４，８８７，８３８，０１６．１３ |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | ５０４，３４４，４３１．００ | ２，９２８，１７２，３５４．２５ | | | | | ３０５，２７２，４２０．６３ | ３，７３７，７８９，２０５．８８ |
| （一）净利润 | | | | | | | ４１５，２０８，１４４．７８ | ４１５，２０８，１４４．７８ |
| （二）其他综合收益 | | －３，９７２，４６５．５９ | | | | | | －３，９７２，４６５．５９ |
| 上述（一）和（二）小计 | | －３，９７２，４６５．５９ | | | | | ４１５，２０８，１４４．７８ | ４１１，２３５，６７９．１９ |
| （三）所有者投入和减少资本 | ５０４，３４４，４３１．００ | ２，９３２，１４４，８１９．８４ | | | | | | ３，４３６，４８９，２５０．８４ |
| １．所有者投入资本 | ５０４，３４４，４３１．００ | ２，９３２，１４４，８１９．８４ | | | | | | ３，４３６，４８９，２５０．８４ |
| ２．股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | |
| ３．其他 | | | | | | | | |
| （四）利润分配 | | | | | | | －１０９，９３５，７２４．１５ | －１０９，９３５，７２４．１５ |
| １．提取盈余公积 | | | | | | | | |
| ２．提取一般风险准备 | | | | | | | | |
| ３．对所有者（或股东）的分配 | | | | | | | －１０９，９３５，７２４．１５ | －１０９，９３５，７２４．１５ |
| ４．其他 | | | | | | | | |
| （五）所有者权益内部结转 | | | | | | | | |
| １．资本公积转增资本（或股本） | | | | | | | | |
| ２．盈余公积转增资本（或股本） | | | | | | | | |
| ３．盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | |
| ４．其他 | | | | | | | | |
| （六）专项储备 | | | | | | | | |
| １．本期提取 | | | | | | | | |
| ２．本期使用 | | | | | | | | |
| （七）其他 | | | | | | | | |
| 四、本期期末余额 | ２，１９８，７１４，４８３．００ | ４，７４６，７９７，２７８．０１ | | | ２２５，４８９，８４０．０９ | | １，４５４，６２５，６２０．９１ | ８，６２５，６２７，２２２．０１ |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 上年同期金额 |
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 |
| 一、上年年末余额 | １，６９４，３７０，０５２．００ | １，８２０，９８０，７０２．２６ | | | １５７，２７８，７２７．６６ | | ５９４，７５６，１４０．２５ | ４，２６７，３８５，６２２．１７ |
| 加：会计政策变更 | | | | | | | | |
| 前期差错更正 | | | | | | | | |
| 其他 | | | | | | | | |
| 二、本年年初余额 | １，６９４，３７０，０５２．００ | １，８２０，９８０，７０２．２６ | | | １５７，２７８，７２７．６６ | | ５９４，７５６，１４０．２５ | ４，２６７，３８５，６２２．１７ |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | | －１０，４８３，１５３．１８ | | | | | ２５４，６９９，９０３．４４ | ２４４，２１６，７５０．２６ |
| （一）净利润 | | | | | | | ３１４，００２，８５５．２６ | ３１４，００２，８５５．２６ |
| （二）其他综合收益 | | －１０，４８３，１５３．１８ | | | | | | －１０，４８３，１５３．１８ |
| 上述（一）和（二）小计 | | －１０，４８３，１５３．１８ | | | | | ３１４，００２，８５５．２６ | ３０３，５１９，７０２．０８ |
| （三）所有者投入和减少资本 | | | | | | | | |
| １．所有者投入资本 | | | | | | | | |
| ２．股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | |
| ３．其他 | | | | | | | | |
| （四）利润分配 | | | | | | | －５９，３０２，９５１．８２ | －５９，３０２，９５１．８２ |
| １．提取盈余公积 | | | | | | | | |
| ２．提取一般风险准备 | | | | | | | | |
| ３．对所有者（或股东）的分配 | | | | | | | －５９，３０２，９５１．８２ | －５９，３０２，９５１．８２ |
| ４．其他 | | | | | | | | |
| （五）所有者权益内部结转 | | | | | | | | |
| １．资本公积转增资本（或股本） | | | | | | | | |
| ２．盈余公积转增资本（或股本） | | | | | | | | |
| ３．盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | |
| ４．其他 | | | | | | | | |
| （六）专项储备 | | | | | | | | |
| １．本期提取 | | | | | | | | |
| ２．本期使用 | | | | | | | | |
| （七）其他 | | | | | | | | |
| 四、本期期末余额 | １，６９４，３７０，０５２．００ | １，８１０，４９７，５４９．０８ | | | １５７，２７８，７２７．６６ | | ８４９，４５６，０４３．６９ | ４，５１１，６０２，３７２．４３ |
法定代表人：马兴田 主管会计工作负责人：许冬瑾 会计机构负责人：庄义清
7．3 本报告期无会计政策、会计估计的变更。
7．4 本报告期无前期会计差错更正。
7．5 企业合并及合并财务报表
7．5．１ 合并范围发生变更的说明
ａ、本期公司投资设立广东康美之恋大药房有限公司，故纳入合并范围。
ｂ、本期公司投资设立广东康美药物研究院有限公司，故纳入合并范围。
ｃ、本期公司投资设立康美药业（文山）药材种植管理有限公司，故纳入合并范围。
ｄ、本期公司全资子公司康美新开河（吉林）药业有限公司受让集安大地参业有限公司９０％的股权，故纳入合并范围。
7．5．２ 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
7．5．２．１ 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末净资产 | 本期净利润 |
| 广东康美之恋大药房有限公司 | １０，１０８，７９１．０１ | １０８，７９１．０１ |
| 广东康美药物研究院有限公司 | １０，０００，０００．００ | |
| 康美药业（文山）药材种植管理有限公司 | ２０，０００，０００．００ | |
| 集安大地参业有限公司（全资子公司的控股子公司） | １７，８７４，４４７．６２ | －３６０，８６４．０２ |
| 康美药业（四川）有限公司 | ５，０００，０００．００ | |
7．5．３ 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元 币种：人民币
| 被合并方 | 商誉金额 | 商誉计算方法 |
| 集安大地参业有限公司（全资子公司的控股子公司） | ５８８，２１９．５２ | 收购价格与该公司截至２０１１年１月８日可辨认资产、负债公允价值之间的差异 |
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