证券时报多媒体数字报

　　基金管理人：东吴基金管理有限公司

　　基金托管人：中国建设银行股份有限公司

　　二零一一年八月

　　【重要提示】

　　本基金根据【２０１１】年【６】月【２７】日中国证券监督管理委员会《关于同意东吴新产业精选股票型证券投资基金募集的批复》（证监基金字【２０１１】【１０２１ 】号）的核准，进行募集。

　　基金管理人保证《东吴新产业精选股票型证券投资基金招募说明书》（以下简称“《招募说明书》”或“本《招募说明书》”）的内容真实、准确、完整。本《招募说明书》经中国证监会核准，但中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。

　　基金的过往业绩并不预示其未来表现。基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成新基金业绩表现的保证。

　　基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。

　　本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投资者在投资本基金前，需充分了解本基金的产品特性，并承担基金投资中出现的各类风险，包括：因政治、经济、社会等环境因素对证券价格产生影响而形成的系统性风险，个别证券特有的非系统性风险，由于基金投资人连续大量赎回基金产生的流动性风险，基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管理风险，本基金的特定风险，基金运作风险，包括由于基金投资人连续大量赎回基金产生的流动性风险，基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管理风险，等等。此外，本基金以１元初始面值进行募集，在市场波动等因素的影响下，存在单位份额净值跌破１元初始面值的风险。

　　投资者在进行投资决策前，请仔细阅读本基金的《招募说明书》及《基金合同》。

　　基金不同于银行储蓄与债券，基金投资者有可能获得较高的收益，也有可能损失本金。投资者投资于本基金时应认真阅读本《招募说明书》。全面认识本基金产品的风险收益特征和产品特性，充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，对认购基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在投资者作出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负责。

　　一、绪言

　　本《招募说明书》依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《证券投资基金销售管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、其他有关规定及《东吴新产业精选股票型证券投资基金基金合同》（以下简称“本基金合同”或“基金合同”）编写。

　　本《招募说明书》阐述了东吴新产业精选股票型证券投资基金的投资目标、策略、风险、费率等与投资者投资决策有关的必要事项，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本《招募说明书》。

　　本基金管理人承诺本《招募说明书》不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。

　　本基金根据本《招募说明书》所载明资料募集。本《招募说明书》由本基金管理人解释。本基金管理人没有委托或授权任何其他人对未在本《招募说明书》中载明的信息，或对本《招募说明书》作出任何解释或者说明。

　　本招募说明书根据基金合同编写，并经中国证监会核准。基金合同是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件。投资者取得依基金合同所发售的基金份额，即成为基金份额持有人和本基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、《运作办法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务；基金投资者欲了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。

　　二、释义

　　在本基金合同中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：

　　１．基金或本基金：指东吴新产业精选股票型证券投资基金

　　２．基金管理人：指东吴基金管理有限公司

　　３．基金托管人：指中国建设银行股份有限公司

　　４．基金合同或本基金合同：指《东吴新产业精选股票型证券投资基金基金合同》及对本基金合同的任何有效修订和补充

　　５．托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《东吴新产业精选股票型证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充

　　６．招募说明书：指《东吴新产业精选股票型证券投资基金招募说明书》及其定期的更新

　　７．基金份额发售公告：指《东吴新产业精选股票型证券投资基金份额发售公告》

　　８．法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等

　　９．《基金法》：指２００３年１０月２８日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过，自２００４年６月１日起实施的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订

　　１０．《销售办法》：指中国证监会２００４年６月２５日颁布、同年７月１日实施的《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

　　１１．《信息披露办法》：指中国证监会２００４年６月８日颁布、同年７月１日实施的《证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

　　１２．《运作办法》：指中国证监会２００４年６月２９日颁布、同年７月１日实施的《证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

　　１３．中国证监会：指中国证券监督管理委员会

　　１４．银行业监督管理机构：指中国人民银行和／或中国银行业监督管理委员会

　　１５．基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人

　　１６．个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人

　　１７．机构投资者：指依法可以投资开放式证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法注册登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织

　　１８．合格境外机构投资者：指符合现实有效的相关法律法规规定可以投资于中国境内证券市场的中国境外的机构投资者

　　１９．投资人：指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称

　　２０．基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人

　　２１．基金销售业务：指基金管理人或代销机构宣传推介基金，发售基金份额，办理基金份额的申购、赎回、转换、非交易过户、转托管及定期定额投资等业务

　　２２．销售机构：指直销机构和代销机构

　　２３．直销机构：指东吴基金管理有限公司

　　２４．代销机构：指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，取得基金代销业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务代理协议，代为办理基金销售业务的机构

　　２５．基金销售网点：指直销机构的直销中心及代销机构的代销网点

　　２６．注册登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括投资人基金账户的建立和管理、基金份额注册登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等

　　２７．注册登记机构：指办理注册登记业务的机构。基金的注册登记机构为 基金管理有限公司或接受东吴基金管理有限公司委托代为办理注册登记业务的机构

　　２８．基金账户：指注册登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管理的基金份额余额及其变动情况的账户

　　２９．基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构买卖本基金的基金份额变动及结余情况的账户

　　３０．基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的日期

　　３１．基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期

　　３２．基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长不得超过３个月

　　３３．存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限

　　３４．工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日

　　３５．Ｔ日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的工作日

　　３６．Ｔ＋ｎ日：指自Ｔ日起第ｎ个工作日（不包含Ｔ日）

　　３７．开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日

　　３８．交易时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段

　　３９．《业务规则》：指《东吴基金管理有限公司开放式基金业务规则》，是规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金注册登记方面的业务规则，由基金管理人和投资人共同遵守

　　４０．认购：指在基金募集期内，投资人申请购买基金份额的行为

　　４１．申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金份额的行为

　　４２．赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同规定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为

　　４３．基金转换：指基金份额持有人按照本基金合同和基金管理人届时有效公告规定的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金管理人管理的、且由同一注册登记机构办理注册登记的其他基金基金份额的行为

　　４４．转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持基金份额销售机构的操作

　　４５．定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期扣款日、扣款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账户内自动完成扣款及基金申购申请的一种投资方式

　　４６．巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请（赎回申请份额总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额）超过上一开放日基金总份额的１０％

　　４７．元：指人民币元

　　４８．基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约

　　４９．基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款及其他资产的价值总和

　　５０．基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值

　　５１．基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数

　　５２．基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值和基金份额净值的过程

　　５３．指定媒体：指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网站及其他媒体

　　５４．不可抗力：指本基金合同当事人无法预见、无法抗拒、无法避免且在本基金合同由基金管理人、基金托管人签署之日后发生的，使本基金合同当事人无法全部或部分履行本基金合同的任何事件，包括但不限于洪水、地震及其他自然灾害、战争、骚乱、火灾、政府征用、没收、恐怖袭击、传染病传播、法律法规变化、突发停电或其他突发事件、证券交易所非正常暂停或停止交易

　　三、基金管理人

　　（一）基金管理人概况

　　１．名称：东吴基金管理有限公司

　　２．住所：上海市浦东新区源深路２７９号（２００１３５）

　　３．办公地址：上海市浦东新区源深路２７９号（２００１３５）

　　４．法定代表人：徐建平

　　５．设立日期：２００４年９月２日

　　６．批准设立机关及批准设立文号：中国证券监督管理委员会证监基金字【２００４】１３２ 号

　　７．组织形式：有限责任公司 （国内合资）

　　８．注册资本：１亿元人民币

　　９．联系人：吴靖

　　１０．电话：（０２１）５０５０９８８８

　　１１．传真：（０２１）５０５０９８８４

　　１２．客户服务电话：４００－８２１－０５８８（免长途话费）、０２１－５０５０９６６６

　　１３．公司网址：ｗｗｗ．ｓｃｆｕｎｄ．ｃｏｍ．ｃｎ

　　１４．股权结构：

　　１５．简要情况介绍：

　　东吴基金管理有限公司设立投资管理部、研究策划部、国际业务部、产品策略部、市场营销部、机构理财部、基金事务部、信息技术部、综合管理部和监察稽核部等１０个职能部门。公司已管理的第一只产品东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金，于２００５年２月１日基金合同生效，托管行为中国工商银行股份有限公司。公司已管理的第二只产品东吴价值成长双动力股票型证券投资基金，于２００６年１２月１５日基金合同生效，托管行为中国农业银行。公司已管理的第三只产品东吴行业轮动股票型证券投资基金，于２００８年４月２３日基金合同生效，托管行为华夏银行股份有限公司。公司已管理的第四只产品东吴优信稳健债券型证券投资基金，于２００８年１１月５日基金合同生效，托管行为中国建设银行股份有限公司。公司已管理的第五只产品东吴进取策略灵活配置混合型开放式证券投资基金，于２００９年５月６日基金合同生效，托管行为中国农业银行股份有限公司。公司已管理的第六只产品东吴新经济股票型证券投资基金，于２００９年１２月３０日基金合同生效，托管行为中国建设银行股份有限公司。公司已管理的第七只产品东吴货币市场证券投资基金，于２０１０年５月１１日基金合同生效，托管行为中国农业银行股份有限公司。公司已管理的第八只产品东吴新创业股票型证券投资基金，于２０１０年６月２９日基金合同生效，托管行为中国工商银行股份有限公司。公司已管理的第九只产品东吴中证新兴产业指数型证券投资基金，于２０１１年２月１日基金合同生效，托管行为中国农业银行股份有限公司。公司已管理的第十只产品东吴增利债券型证券投资基金，于２０１１年７月２７日基金合同生效，托管行为中信银行股份有限公司。

　　（二）主要人员情况

　　１．董事会成员

　　吴永敏先生，董事长，硕士研究生，高级审计师、高级经济师，中共党员。历任苏州市财政局科员、苏州市税务局副科长、苏州市税务局三分局局长、苏州市税务局科长、苏州市审计局副局长。现任东吴证券股份有限公司董事长、总裁，中共东吴证券股份有限公司党委书记。

　　金燕萍女士，副董事长，大学，高级政工师，中共党员。历任上海外贸总公司党委委员、党委办公室副主任，上海海外公司党总支书记，上海广告公司党委副书记、副总经理，上海实业（集团）有限公司办事处常务副主任、党总支书记。现任上海兰生（集团）有限公司总裁助理、投资管理部总经理。

　　徐建平先生，董事，ＥＭＢＡ，会计师，中共党员。历任张家港市财政局科长兼市房改办副主任，东吴证券有限责任公司张家港杨舍证券营业部总经理、公司总裁助理兼资产管理总部总经理，东吴证券有限责任公司副总裁。现任东吴基金管理有限公司总经理。

　　陆宏伟先生，董事，研究生，经济师，中共党员。历任江苏省计划经济委员会副科长，江苏省国际信托投资公司证券部经理，信泰证券有限公司董事、常务副总裁。现任江苏澄星实业集团有限公司常务副总裁。

　　王金来先生，董事，大学，经济师，中共党员。历任苏州市二轻局秘书，苏州市经济体制改革委员会副科长、处长、助理调研员，兼苏州市证券期货监督管理办公室证券处处长和苏州市企业上市工作办公室证券处处长，东吴证券有限责任公司投行总部副总经理。现任东吴证券股份有限公司董事长助理。

　　戴继雄先生，董事，硕士，历任上海复星高科技（集团）有限公司财务、审计副总监，现担任上海兰生（集团）有限公司财务副总监、财务金融部总经理。

　　贝政新先生，独立董事，大学，教授。历任苏州大学商学院财经学院讲师、副教授。现任苏州大学商学院财经学院教授，博士生导师、金融系主任。

　　张平先生，独立董事，博士，研究员。历任中国社科院经济研究所研究员、所长助理，现任中国社科院经济研究所副所长、研究员，中国社科院研究生院教授、博士生导师。

　　陈如奇先生，独立董事，大专学历，中共党员，高级经济师。历任新疆人民银行巴州中心支行科员，新疆农业银行巴州及自治区分行科长、处长，交通银行上海分行处长、副行长，交通银行广州分行行长，交通银行香港分行总经理等职。现任光大证券有限责任公司独立董事。

　　２．监事会成员

　　马震亚先生，监事长，大学，会计师。历任苏州市审计局科员、副主任科员，苏州证券有限责任公司财务部总经理，东吴证券有限责任公司财务总监。现任东吴证券有限责任公司副总裁，中共东吴证券有限责任公司党委纪委书记，党委委员。

　　赵江先生，监事，大专，会计师。曾任中国船舶工业集团公司澄西船厂财务处会计科长，现任江阴澄星实业集团有限公司审计部经理、兼资产管理部经理。

　　王炯女士，员工监事，硕士学历。历任大鹏证券研究所和投资部研究员、首席分析师助理、东吴基金管理有限公司基金经理助理等职，现任东吴基金管理有限公司总裁助理，投资总监，兼任投资管理部总经理。

　　３．高管人员

　　吴永敏先生，董事长。（简历请参见上述董事会成员介绍）

　　徐建平先生，总经理。（简历请参见上述董事会成员介绍）

　　胡玉杰女士，副总经理，经济学硕士，历任大鹏证券有限责任公司营业部总经理、融资服务公司董事、副总经理 ；２００４年９月加入东吴基金管理有限公司任市场总监职务；２００８年７月起至今任东吴基金管理有限公司副总经理。

　　吴威先生，督察长，经济学博士，历任兴业证券股份有限公司研究发展中心高级研究员、国际业务部负责人，兴业基金管理有限公司筹备组成员，兴业基金管理有限公司副总经理，日本野村证券北京代表处业务拓展总监。现任东吴基金管理有限公司督察长。

　　４．基金经理

　　任壮，男，生于１９７２年１２月，毕业于东北林业大学，获管理学博士。七年证券从业经历：１９９４年７月至２００４年２月，任农业银行黑龙江分行业务科长；２００４年３月至２００７年９月，任兴业证券上海总部研发中心高级研究员；２００７年９月至今，任东吴基金管理有限公司基金经理助理，部门助理；２００９年１月开始担任东吴行业轮动基金基金经理。

　　５．投资决策委员会成员

　　徐建平 总经理；

　　王 炯 总裁助理，投资总监，兼任投资管理部总经理；

　　黎 瑛 研究副总监，研究策划部总经理；

　　陈 宪 首席策略规划师。

　　上述人员之间不存在近亲属关系。

　　（三）基金管理人的职责

　　１、依法募集基金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；

　　２、办理基金备案手续；

　　３、自基金合同生效之日起，以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产；

　　４、配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方式管理和运作基金财产；

　　５、建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理的基金财产和管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理，分别记账，进行证券投资；

　　６、除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外，不得为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；

　　７、依法接受基金托管人的监督；

　　８、计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格；

　　９、采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符合基金合同等法律文件的规定；

　　１０、按规定受理申购和赎回申请，及时、足额支付赎回款项；

　　１１、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；

　　１２、编制中期和年度基金报告；

　　１３、严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定，履行信息披露及报告义务；

　　１４、保守基金商业秘密，不得泄露基金投资计划、投资意向等，除《基金法》、基金合同及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不得向他人泄露；

　　１５、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益；

　　１６、依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；

　　１７、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；

　　１８、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；

　　１９、组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；

　　２０、因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；

　　２１、基金托管人违反基金合同造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基金托管人追偿；

　　２２、按规定向基金托管人提供基金份额持有人名册资料；

　　２３、面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会并通知基金托管人；

　　２４、执行生效的基金份额持有人大会决议；

　　２５、不从事任何有损基金及其他基金当事人利益的活动；

　　２６、依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金的利益行使因基金财产投资于证券所产生的权利，不谋求对上市公司的控股和直接管理；

　　２７、法律法规、中国证监会和基金合同规定的其他义务。

　　（四）基金管理人承诺

　　１．基金管理人将根据基金合同的规定，按照招募说明书列明的投资目标、理念、策略及限制等全权处理本基金的投资。

　　２．基金管理人严格遵守《证券法》、《基金法》、《信息披露办法》、《运作办法》、《销售办法》，建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止以下《基金法》及有关法规禁止的行为发生：

　　（１） 将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；

　　（２） 不公平地对待其管理的不同基金财产；

　　（３） 利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益；

　　（４） 向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；

　　（５） 承销证券；

　　（６） 向他人贷款或者提供担保；

　　（７） 从事承担无限责任的投资；

　　（８） 买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外；

　　（９） 向本基金管理人、基金托管人出资或者买卖本基金管理人、基金托管人发行的股票或者债券；

　　（１０）买卖与本基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与本基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券；

　　（１１）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

　　（１２）依照法律、行政法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他活动。

　　法律法规或监管部门对上述限制另有规定时从其规定。

　　３．基金管理人将加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国家有关法律、法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下行为：

　　（１） 越权或违规经营；

　　（２） 违反基金合同或托管协议；

　　（３） 故意损害基金份额持有人或其他基金合同当事人的合法权益；

　　（４） 在向中国证监会报送的资料中弄虚作假；

　　（５） 拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管；

　　（６） 玩忽职守、滥用职权；

　　（７） 泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息；

　　（８） 违反证券交易场所业务规则，利用对敲、对倒、对仓等手段操纵市场价格，扰乱市场秩序；

　　（９） 在公开信息披露中故意含有虚假、误导、欺诈成分；

　　（１０）其他法律、行政法规以及中国证监会禁止的行为。

　　４．基金经理承诺

　　（１） 依照有关法律、法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取最大利益；

　　（２） 不利用职务之便为自己、被代理人、被代表人、受雇人或任何其他第三人谋取不当利益；

　　（３） 不泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息。

　　（五）基金管理人的内部控制制度

　　１．风险管理的理念

　　（１） 风险管理是业务发展的保障；

　　（２） 最高管理层负最终责任；

　　（３） 分工明确、相互牵制的组织结构是前提；

　　（４） 制度建设是基础；

　　（５） 制度执行监督是保障；

　　２．风险管理的原则

　　（１） 健全性原则：风险控制必须覆盖公司的各项业务、各个部门和各级人员，并渗透到决策、执行、监督、反馈等各个经营环节；

　　（２） 有效性原则：通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度的有效执行；

　　（３） 独立性原则：公司设风险管理委员会、督察长和监察稽核部，各风险控制机构和人员具有并保持高度的独立性和权威性，负责对公司各部门风险控制工作进行监察和稽核；

　　（４） 相互制约原则：公司内部部门和岗位的设置必须权责分明、相互制约，同时强化监察稽核部对各部门的监察稽核职能；

　　（５） 防火墙原则：公司基金投资业务和公司自有资金投资业务应在空间上和制度上适当隔离，投资决策和交易清算应严格分离。对因业务需要知悉内幕信息的人员，应对其相应行为制定严格的审批程序和过失处罚措施。

　　（６） 适时性原则：公司内部控制制度的制定应具有前瞻性，并且随着公司经营战略、经营方针、经营管理等内部环境的变化和国家法律、法规、政策制度等外部环境的改变而及时进行相应的修改和完善。

　　（７） 成本效益原则。公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。

　　３．风险管理和内部风险控制体系结构

　　(下转D10版)