证券时报多媒体数字报

　　本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，公告不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　中国证券监督管理委员会重庆监管局（以下简称"重庆证监局"）于2011年7月5日至6日对重庆新世纪游轮股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")进行了现场检查，并于近日做出了《关于对重庆新世纪游轮股份有限公司采取责令改正措施的决定》［2011］6号，主要内容如下：

　　一、公司治理方面存在的问题

　　1、公司章程不完善

　　公司未按照《关于进一步加快推进清欠工作的通知》（证监公司字[2006]92号）的要求，在公司章程中明确制止股东或者实际控制人侵占上市公司资产的具体措施、责任追究机制以及建立上市公司董事会对大股东所持股份"占用即冻结"的机制。

　　2、三会运作不规范

　　公司"三会"运作不规范，如公司第二届董事会第五次、第六次会议决议中，未记载董事会召集人的姓名，对应提交公司股东大会审议的议案未进行单独说明；公司2010年度股东大会的会议登记册不规范，未登记参加会议的董事、监事、高管及律师情况，会议记录不完整，未记载会议召集人的姓名或名称，未记载签字律师的姓名；董事会下设专业委员会召开会议时，未对会议召开，董事发表意见及表决情况进行记录并经出席的委员签字。

　　3、内部审计部门未有效开展工作

　　公司内审部门仅有一名专职人员，不符合公司《内部审计制度》规定的应配备至少3名专职人员的要求，内部审计部门亦未按照相关要求，对内部控制建立、执行情况进行检查，对财务会计进行内部审计并定期向审计委员会报告内部审计工作执行情况。

　　上述情况不符合中国证监会《关于进一步加快推进清欠工作的通知》（证监公司字[2006]92号）、《公司法》第一百零八条、第一百一十三条和公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《专业委员会工作细则》、《内部审计制度》的相关规定。

　　二、财务核算及内部控制方面

　　1、发行费用核算不正确

　　2011年3月，公司将应计入当期损益相关费用如路演费、财经公关费合计106.05万元在发行溢价中进行扣除。同时，公司未及时在2011年一季度确认应计入当期损益的发行相关费用199.07万元。

　　2、现金管理不规范

　　公司存在以出纳个人名义开立的银行账户（账户名为彭李容，账号为421865110052364）收支公司现金的情况，且存在通过该账户收支非公司业务款项的情况。此外，在2011年5月19日盘点公司现金，发行公司存在"白条抵库"的情况，且盘点现金金额少于账面余额16531元。

　　3、成本核算不及时

　　公司于2011年5月结转2011年一季度应当承担的燃油及其他物料成本共计479.50万元，影响公司2011年一季度利润479.50万元。上述情况不符合《企业会计准则-基本准则》第十九条、第三十五条、《公司法》第一百七十二条、《现金管理暂行条例》第十二条、第二十一条的相关规定。

　　三、募集资金方面

　　2011年3月至6月期间，公司用募集资金支付发行相关费用合计1277.63万元，其中50.67万元不属于应从募集资金支付的费用。上述情况不符合《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》（证监公司字[2007]25号）的相关要求。

　　四、内幕信息及知情人登记制度方面

　　公司制作了《内幕信息知情人登记表》，但内幕信息知情人未签字确认，亦未要求知情人签订保密承诺书，不符合中国证监会和公司《内幕信息知情人备案登记制度》的相关规定。

　　按照《上市公司现场检查办法》（证监公司字[2010]12号）第二十七条的有关规定，现要求公司立即停止上述违规行为，并在2011年9月22日前予以改正，且达到如下要求：

　　一是对公司章程进行修订，规范"三会"运作，完善内幕知情人登记工作，充分发挥董事会及其下设各专业委员会的作用，切实提高公司治理水平。

　　二是配备具有专业胜任能力人员充实内审部门，并有效开展工作；同时，立即停止使用个人账户收支公司资金以及"白条抵库"等不规范行为，加强现金管理。健全内部监督机制，提高内部管控水平。

　　三是按照会计准则要求，更正2011年一季度财务报告，提高财务信息质量。同时，向募集资金账户退回不应从募集资金支付费用50.67万元。

　　四是加强对上市公司规范运作相关法律法规的学习，公司应于9月22日前组织董事、监事、高管及主要部门负责人进行集中培训，培训学时不少于8小时。

　　公司应于2011年9月22日前，向重庆证监局提交书面报告，报告应要求全体董事签名确认，加盖公司公章，重庆证监局将组织检查验收。

　　公司董事会对上述决定书高度重视,及时向董事、监事和高级管理人员以及控股股东、实际控制人进行了传达,公司将组织相关人员研究整改方案,逐条提出切实可行的整改措施、和整改责任人,尽快将包含上述内容的整改计划提交董事会审议,并按规定程序履行信息披露义务。

　　特此公告。

　　重庆新世纪游轮股份有限公司

　　董事会

　　2011年8月24日