§1 重要提示
1.1 公司管理人保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本半年度报告摘要摘自半年度报告全文,报告全文同时刊载于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读半年度报告全文。
1.2 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司管理人组长黄宗信、副组长游念东声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
1.4 2011年8月1日,公司管理人向银川市中级人民法院申请依法批准《广夏(银川)实业股份有限公司重整计划草案》。截至本报告日,尚未收到法院的批准裁定,公司存在破产清算的风险。
§2 上市公司基本情况
2.1 基本情况简介
股票简称 | *ST广夏 |
股票代码 | 000557 |
上市证券交易所 | 深圳证券交易所 |
| 联系人 | 董事会秘书 |
姓名 | 严琦 | 紫小平 |
联系地址 | 宁夏银川市高新技术产业开发区宁安大街108号 | 宁夏银川市高新技术开发区宁安大街108号 |
电话 | 0951-3876088 | 0951-3876099 |
传真 | 0951-3876098 | 0951-3876098 |
电子信箱 | 无 | guangxiayinchuan@sina.com |
2.2 主要财务数据和指标
2.2.1 主要会计数据和财务指标
单位:元
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) |
总资产(元) | 124,421,915.86 | 124,514,960.19 | -0.07% |
归属于上市公司股东的所有者权益(元) | -285,303,753.32 | -279,469,956.17 | |
股本(股) | 686,133,996.00 | 686,133,996.00 | 0.00% |
归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) | -0.4158 | -0.4073 | |
| 报告期(1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业总收入(元) | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
营业利润(元) | -5,839,182.47 | -16,331,822.37 | |
利润总额(元) | -5,839,182.47 | -16,332,276.44 | |
归属于上市公司股东的净利润(元) | -5,833,797.15 | -16,323,867.75 | |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润(元) | -923,797.15 | -16,323,867.75 | |
基本每股收益(元/股) | -0.009 | -0.024 | |
稀释每股收益(元/股) | -0.009 | -0.024 | |
加权平均净资产收益率 (%) | -- | -- | |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | -- | -- | |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.00 | -1,663,226.40 | |
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) | 0.00 | -0.002 | |
2.2.2 非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位:元
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | -4,910,000.00 | 重整费用 |
少数股东权益影响额 | 0.00 | |
合计 | -4,910,000.00 | - |
2.2.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§3 股本变动及股东情况
3.1 股份变动情况表
□ 适用 √ 不适用
3.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位:股
股东总数 | 65,452 |
前10名股东持股情况 |
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 |
浙江长金实业有限公司 | 境内非国有法人 | 3.64% | 24,944,668 | 24,944,668 | 24,944,668 |
中国华融资产管理公司 | 国有法人 | 0.64% | 4,400,000 | 0 | 0 |
中国信达资产管理公司 | 国有法人 | 0.55% | 3,754,662 | 0 | 0 |
北京德中润投资公司 | 境内非国有法人 | 0.47% | 3,234,300 | 0 | 0 |
孟文才 | 境内自然人 | 0.43% | 2,937,280 | 0 | 0 |
周茜如 | 境内自然人 | 0.37% | 2,531,444 | 0 | 0 |
大象创业投资有限公司 | 境内非国有法人 | 0.32% | 2,200,000 | 0 | 0 |
深圳艾韬投资有限公司 | 境内非国有法人 | 0.32% | 2,162,800 | 0 | 0 |
傅德毅 | 境内自然人 | 0.29% | 2,010,000 | 0 | 0 |
北京兴业源投资有限公司 | 境内非国有法人 | 0.29% | 1,988,300 | 0 | 0 |
前10名无限售条件股东持股情况 |
股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 |
中国华融资产管理公司 | 4,400,000 | 人民币普通股 |
中国信达资产管理公司 | 3,754,662 | 人民币普通股 |
北京德中润投资公司 | 3,234,300 | 人民币普通股 |
孟文才 | 2,937,280 | 人民币普通股 |
周茜如 | 2,531,444 | 人民币普通股 |
大象创业投资有限公司 | 2,200,000 | 人民币普通股 |
深圳艾韬投资有限公司 | 2,162,800 | 人民币普通股 |
傅德毅 | 2,010,000 | 人民币普通股 |
北京兴业源投资有限公司 | 1,988,300 | 人民币普通股 |
唐魏斯 | 1,937,300 | 人民币普通股 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中无关联关系或一致行动人 |
3.3 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
报告期内,公司第一大股东为浙江长金实业有限公司,未发生变化。
§4 董事、监事和高级管理人员情况
报告期内,公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。但2011年5月15日,公司董事、监事已经任期届满。自2010年9月16日以来,根据法院裁定,由管理人接收和管理公司事务。
4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
§5 管理人报告
2010年9月16日,银川市中级人民法院裁定受理银广夏重整一案,并指定银广夏清算组担任银广夏重整的管理人。管理人在银川中院的监督和指导下,在广大债权人和股东的支持配合下,依法、有效地开展各项工作。
报告期内,公司无生产经营性资产,亦无主营业务收入,公司业务处于停顿状态。公司主营业务收入 0 元。
截至本报告披露之日,管理人所作的工作有:
一、制定管理制度
管理人在接受指定后,依法全面接管了银广夏,认真做好各项管理工作。管理人及时制定了重整期间印章管理制度、财务管理制度、收发文制度等各项管理制度,规范公司日常管理。管理人坚持重大事项集体决策机制,定期召开管理人会议研究解决重点、难点问题。管理人专门制定了重整期间内幕信息和信息披露管理办法,规范信息披露工作。
二、依法审查债权
管理人严格按照制定的债权审查原则及流程,对债权人提交的申报材料认真审查,并与银广夏保存的相关证据材料和审计机构的审计结果相结合,在查清事实的基础上,正确适用有关法律,形成了债权审查结果。截止目前,共有32家债权人申报债权,申报金额约5.6亿元。根据管理人对申报债权的审查结果,初步确认债权27笔,债权金额约3.6亿元,须经法院依法予以确认。
三、积极推进诉讼案件进展
在重整过程中,管理人密切关注并积极推进重大诉讼案件的进展,充分保障债权人和股东的合法权益。如银广夏诉广夏(银川)贺兰山葡萄酿酒有限公司债权纠纷一案,最高人民法院作出二审生效判决维持原判,判决酿酒公司偿还银广夏欠款本金105,085,724.51元及相应利息。管理人接到判决后在酿酒公司拒不执行的情况下及时向法院申请强制执行追收资产,执行法院法官已到酿酒公司现场核实资产情况,推进执行程序。
四、开展资产清查、审计、评估
管理人对公司资产进行了全面清查,指派专人对所接管资产的状况进行全面调查。管理人聘请了审计、评估机构,对银广夏的财务进行了全面审计,对银广夏资产及偿债能力进行了评估。
根据《审计报告》(天健正信审(2010)专字第020730号),银广夏截至2010年9月16日止的资产清查审计值总额为人民币119,350,854.49元,负债清查审计值总额为人民币308,215,480.25元,股东权益清查审计值总额为人民币-188,864,625.76元。根据《评估报告》(中企华评报字(2011)第3117号),截至评估基准日,采用清算价格法评估的总资产5,100.97万元。根据《偿债能力分析报告》(中企华评咨字(2011)第3118号),假设银广夏破产清算,即使全部资产能够按前述评估价值变现,则普通债权清偿比例为0%。
五、依法履行信息披露义务
为确保所有股东能够及时了解重整进展情况,管理人严格按照《证券法》、《公司法》及《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定,真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务。
六、依法制定重整计划草案
管理人根据《破产法》的相关规定,本着最大限度地维护债权人、股东等多方利益的原则制定了重整计划草案,并提交银川中院。
5.1 主营业务分行业、产品情况表
单位:万元
主营业务分行业情况 |
分行业或分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年同期增减(%) | 营业成本比上年同期增减(%) | 毛利率比上年同期增减(%) |
制造业 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
主营业务分产品情况 |
葡萄酒 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
5.2 主营业务分地区情况
单位:万元
地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减(%) |
国内 | 0.00 | 0.00% |
国外 | 0.00 | 0.00% |
5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
5.4 主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
5.6 募集资金使用情况
5.6.1 募集资金使用情况对照表
□ 适用 √ 不适用
5.6.2 变更募集资金投资项目情况表
□ 适用 √ 不适用
5.7 董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
5.8 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
5.10 公司管理人对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
√ 适用 □ 不适用
北京九知行管理咨询有限公司已向本公司管理人申报了截止2010年9月16日的债权,申报的债权金额为31,783.37万元。管理人审查后,确认该笔债权额为18,8374,30万元。在2011年7月20日召开的第二次债权人会议上,债权人核查了债权表。该笔债权尚需银川中院裁定确认。截至本报告披露日,公司管理人尚未收到银川中院的裁定。
在公司重整程序中,中国农业银行向管理人申报债权,申报额为159,723,283.97元。管理人审查后,确认该笔债权额为153,500,845.41元。该笔债权尚需银川中院裁定确认。截至本报告披露日,公司管理人尚未收到银川中院的裁定。 |
§6 重要事项
6.1 收购、出售资产及资产重组
6.1.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
6.1.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后,该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响
□ 适用 √ 不适用
6.2 担保事项
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) |
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日和编号 | 担保额度 | 实际发生日期(协议签署日) | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保(是或否) |
固原广夏*1 | 无 | 195.00 | 1997年02月03日 | 195.00 | 连带担保责任 | 3年 | 否 | 是 |
牛黄一基地*1 | 无 | 200.00 | 1998年09月23日 | 200.00 | 连带担保责任 | 3年 | 否 | 是 |
牛黄一基地*1 | 无 | 200.00 | 1998年12月09日 | 200.00 | 连带担保责任 | 3年 | 否 | 是 |
牛黄一基地*1 | 无 | 300.00 | 1998年12月18日 | 300.00 | 连带担保责任 | 3年 | 否 | 是 |
海洋物产*1 | 无 | 375.00 | 2004年01月19日 | 375.00 | 连带担保责任 | 3年 | 否 | 是 |
葡萄酒*2 | 无 | 3,403.63 | 1998年12月01日 | 3,403.63 | 连带担保责任 | 2007年10月 | 否 | 是 |
葡萄酒*1 | 无 | 3,000.00 | 2003年12月16日 | 3,000.00 | 连带担保责任 | 1年 | 否 | 是 |
葡萄酒*1 | 无 | 400.00 | 1999年04月30日 | 400.00 | 连带担保责任 | 7年 | 否 | 是 |
葡萄酒*1 | 无 | 450.00 | 1999年09月22日 | 450.00 | 连带担保责任 | 3年 | 否 | 是 |
葡萄酒*1 | 无 | 1,000.00 | 1999年09月09日 | 1,000.00 | 连带担保责任 | 3年 | 否 | 是 |
葡萄酒*1 | 无 | 1,000.00 | 1999年08月18日 | 1,000.00 | 连带担保责任 | 2年 | 否 | 是 |
葡萄酒*1 | 无 | 500.00 | 1999年01月29日 | 500.00 | 连带担保责任 | 2年 | 否 | 是 |
葡萄酒*1 | 无 | 200.00 | 1999年05月06日 | 200.00 | 连带担保责任 | 3年 | 否 | 是 |
葡萄酒*1 | 无 | 950.00 | 1998年07月24日 | 950.00 | 连带担保责任 | 2006年6月 | 否 | 是 |
葡萄酒*1 | 无 | 1,200.00 | 1998年12月29日 | 1,200.00 | 连带担保责任 | 2005年6月 | 否 | 是 |
葡萄酒*1 | 无 | 700.00 | 2000年12月17日 | 700.00 | 连带担保责任 | 2.5年 | 否 | 是 |
葡萄酒*1 | 无 | 600.00 | 2000年06月25日 | 600.00 | 连带担保责任 | 5年 | 否 | 是 |
葡萄酒*1 | 无 | 1,000.00 | 2000年03月27日 | 1,000.00 | 连带担保责任 | 5年 | 否 | 是 |
报告期内审批的对外担保额度合计(A1) | 0.00 | 报告期内对外担保实际发生额合计(A2) | 0.00 |
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3) | 0.00 | 报告期末实际对外担保余额合计(A4) | 15,673.63 |
公司对子公司的担保情况 |
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日和编号 | 担保额度 | 实际发生日期(协议签署日) | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保(是或否) |
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) | 0.00 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) | 0.00 |
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) | 0.00 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) | 0.00 |
公司担保总额(即前两大项的合计) |
报告期内审批担保额度合计(A1+B1) | 0.00 | 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2) | 0.00 |
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3) | 0.00 | 报告期末实际担保余额合计(A4+B4) | 15,673.63 |
实际担保总额(即A4+B4)占公司净资产的比例 | -54.94% |
其中: |
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | 15,103.63 |
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 15,298.63 |
担保总额超过净资产 50%部分的金额(E) | 15,673.63 |
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 15,673.63 |
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | *2:1998 年12 月,酿酒公司在世行贷款3,403.63 万元,
本公司为该贷款提供了连带担保责任。 |
6.3 非经营性关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
关联方 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供资金 |
发生额 | 余额 | 发生额 | 余额 |
银川商贸 | 0.00 | 535.08 | 0.00 | 250.00 |
活性炭 | 0.00 | 28.90 | 0.00 | 0.00 |
尼阿迈责任 | 0.00 | 1,848.39 | 0.00 | 0.00 |
尼阿迈有限 | 0.00 | 1,449.18 | 0.00 | 0.00 |
天然物产 | 0.00 | 0.27 | 0.00 | 44.79 |
牛黄一基地 | 0.00 | 490.02 | 0.00 | 0.00 |
怀来沙业 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 736.41 |
春之醇 | 0.00 | 193.60 | 0.00 | 0.00 |
昊都酒业 | 0.00 | 697.02 | 0.00 | 0.00 |
北京科技 | 0.00 | 59.56 | 0.00 | 70.00 |
银广瑞 | 0.00 | 49.68 | 0.00 | 19.67 |
银川广告 | 0.00 | 38.40 | 0.00 | 0.00 |
贺兰山酒业 | 0.00 | 10.47 | 0.00 | 0.00 |
西部电子 | 0.00 | 1.83 | 0.00 | 0.00 |
中联实业 | 0.00 | 8.15 | 0.00 | 97.36 |
酿酒公司 | 0.00 | 29,134.66 | 0.00 | 10.22 |
软盘配件 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 108.80 |
广夏制药、天然物产的资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,107.94 |
夜光酿酒 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 995.00 |
浙江长金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 40.00 |
中电广夏 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 52.65 |
鸿业经贸 | 0.00 | 280.00 | 0.00 | 0.00 |
湖北广夏 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 110.19 |
天然药物 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 560.00 |
合计 | 0.00 | 34,825.21 | 0.00 | 7203.03 |
其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金占用的发生额0.00万元,余额34,825.21万元。
6.4 重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
2011年3月28日二审判决,驳回上述,维持原判。
二、本报告期内及报告期后未发生重大诉讼、仲裁事项 |
6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司管理人向银川市中级人民法院提交了重整计划草案,并于2011年6月29日、7月20日分别召开了出资人会议和债权人会议,对重整计划草案进行表决。经两次表决,重整计划草案未获通过。2011年8月1日,公司管理人向银川市中级人民法院申请批准重整计划。截至本报告披露日,管理人尚未收到法院的裁定。 |
6.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
6.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
6.5.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
股东或关联人名称 | 占用时间 | 发生原因 | 期初余额(2011年1月1日)(万元) | 报告期新增占用金额(万元) | 报告期偿还总金额(万元) | 期末余额(2011年6月30日)(万元) | 预计偿还方式 | 预计偿还金额(万元) | 预计偿还时间(月份) |
广夏(银川)贺兰山葡萄酿酒有限公司 | 2009年及以前年度 | 往来借款及其他 | 27,132.97 | 0.00 | 0.00 | 27,132.97 | 其它 | 0.00 | |
中联实业股份有限公司 | 2009年及以前年度 | 往来款项 | 8.15 | 0.00 | 0.00 | 8.15 | 其它 | 0.00 | |
广夏(银川)贺兰山葡萄酿酒有限公司 | 2009年及以前年度 | 往来款项 | 2,001.69 | 0.00 | 0.00 | 2,001.69 | 其它 | 0.00 | |
当年新增大股东及其附属企业非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明 | 无 |
未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明 | 管理人将依法采取必要的措施和通过合法的途径尽力解决上述历史问题,以维护公司、债权人和全体股东的权益。 |
6.5.4 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 | 承诺人 | 承诺内容 | 履行情况 |
股改承诺 | 4、广东京中投资管理有限公司
5、银川培鑫投资有限责任公司 | 1、非流通股东承诺事项(1)公司非流通股股东中联实业股份有限公司、深圳市广夏文化实业发展有限公司、宁夏综合投资公司、广东京中投资管理有限公司和银川培鑫投资有限责任公司均承诺:本承诺人将遵守法律、法规和规章的规定,履行法定承诺义务。(2)公司非流通股股东中联实业、深文化、宁夏投资、京中投资和培鑫投资均承诺:在可以与全部或部分中小股民诉讼原告达成上述调解协议和/或撤诉安排的情况下,代为承担应向该等原告承担的责任;在需要支付追加对价的情况下,代为支付追加对价。代为垫付后,未明确表示同意的非流通股股东所持股份(无论该等股份的所有权是否发生转移)如上市流通,应当向代为垫付的相应非流通股股东偿还因代为垫付所形成的债务,或者取得代为垫付的相应非流通股股东的同意。2、公司非流通股股东中联实业、深文化、宁夏投资、京中投资和培鑫投资均承诺:未按承诺文件的规定履行承诺时,将赔偿其他股东因此而遭受的损失。3、承诺人声明公司非流通股股东中联实业、深文化、宁夏投资、京中投资和培鑫投资均承诺将忠实履行承诺,承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承诺责任,本承诺人将不转让所持有的股份。 | 已履行 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | -- | -- | |
重大资产重组时所作承诺 | -- | -- | |
发行时所作承诺 | -- | -- | |
其他承诺(含追加承诺) | 1、浙江长金实业有限公司
2、中国华融资产管理公司 | 2009年11月19日,公司股东浙江长金实业有限公司公开承诺如下:1、_浙江长金实业有限公司将尽快履行与中国农业银行等签署的《转债协议》项下浙江长金实业有限公司的义务,确保农业银行在2009年12月10日前解除银广夏的担保责任。2、_在农业银行解除本公司的担保责任之前,浙江长金实业有限公司不寻求所持银广夏股份的解除限售。在农业银行解除银广夏的担保责任后,浙江长金实业有限公司再向银广夏提出对股份解除限售的申请。3、_在农业银行解除银广夏的担保责任前,浙江长金实业有限公司放弃行使所持股份的表决权。2009年12月25日,中国华融资产管理公司在所持限售股份解决限售时承诺如下:1、中国华融资产管理公司知悉并将严格遵守《证券法》、《上市公司收购管理办法》、《上市公司解除限售存量股份转让指导意见》及深交所有关业务规则,并将按照股份解除限售的有关要求履行相关信息披露义务。 | 关于第三项承诺:2011年7月20日,经银川市中级人民法院合议庭合议,准许浙江长金实业有限公司在当日召开的出资人会议上行使表决权。
上一报告期内,中国华融资产管理公司已减持了部分所持股份,其减持行为未违背其承诺。 |
6.5.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
6.5.6 其他综合收益细目
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 | | |
减:可供出售金融资产产生的所得税影响 | | |
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
小计 | | |
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 | | |
减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 | | |
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
小计 | | |
3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额 | | |
减:现金流量套期工具产生的所得税影响 | | |
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
转为被套期项目初始确认金额的调整额 | | |
小计 | | |
4.外币财务报表折算差额 | | |
减:处置境外经营当期转入损益的净额 | | |
小计 | | |
5.其他 | | |
减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 | | |
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
小计 | | |
合计 | 0.00 | 0.00 |
6.6 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 |
2011年01月05日 | 管理人办公室接听电话 | 电话沟通 | 投资者李先生 | 关心酿酒公司上诉一案相关情况 |
2011年01月12日 | 管理人办公室接听电话 | 电话沟通 | 投资者张先生 | 管理人是否按相关政策继续执行重整计划一事,是否如期进行中 |
2011年01月19日 | 管理人办公室接听电话 | 电话沟通 | 投资者杨先生 | 关心重整方案内容及复牌时间 |
2011年01月25日 | 管理人办公室接听电话 | 电话沟通 | 投资者邢先生 | 关心公司经营情况,公司员工的薪金是否照常 |
2011年02月09日 | 管理人办公室接听电话 | 电话沟通 | 投资者严先生 | 关于召开2011年第一次临时股东大会相关事项及参会要求 |
2011年02月18日 | 管理人办公室接听电话 | 电话沟通 | 投资者刘女士 | 关注复牌时间,以及重组方确定时间 |
2011年02月22日 | 管理人办公室接听电话 | 电话沟通 | 投资者赵先生 | 关心重整时间的期限 |
2011年03月02日 | 管理人办公室接听电话 | 电话沟通 | 投资者王先生 | 关心重整进展情况,是否会延期 |
2011年03月10日 | 管理人办公室接听电话 | 电话沟通 | 投资者季先生 | 询问债权变动情况 |
2011年03月16日 | 管理人办公室接听电话 | 书面问询 | 投资者陈女士 | 关注公司延期后的重整相关进程 |
2011年03月25日 | 管理人办公室接听电话 | 电话沟通 | 投资者姜先生 | 质疑延期后是否能完成 |
2011年04月01日 | 管理人办公室接听电话 | 电话沟通 | 投资者汤先生 | 问询年报进展情况,在公司非正常经营的情况下,是否能够顺利报送年报 |
2011年04月08日 | 管理人办公室接听电话 | 电话沟通 | 投资者窦女士 | 咨询重组方情况及何时能够公告确定重组方 |
2011年04月12日 | 管理人办公室接听电话 | 电话沟通 | 投资者宋先生 | 问询1.6亿债权相关情况 |
2011年04月20日 | 管理人办公室接听电话 | 电话沟通 | 投资者刘女士 | 询问证监会立案调查结果 |
2011年04月29日 | 管理人办公室接听电话 | 电话沟通 | 机构投资者 | 问询年报中相关问题 |
2011年05月09日 | 管理人办公室接听电话 | 电话沟通 | 投资者李先生 | 询问召开2011年第二次临时股东大会情况 |
2011年05月15日 | 管理人办公室接听电话 | 电话沟通 | 投资者刘先生 | 问询关于召开2011年第一次临时股东大会现场情况 |
2011年05月26日 | 管理人办公室接听电话 | 电话沟通 | 投资者王女士 | 询问审计评估、债权确认等工作何时结束 |
2011年06月01日 | 管理人办公室接听电话 | 电话沟通 | 投资者谢先生 | 关心6月15日不能如期提交重组方案后的结果 |
2011年06月10日 | 管理人办公室接听电话 | 电话沟通 | 投资者周先生 | 召开第二次债权人会议情况 |
2011年06月15日 | 管理人办公室接听电话 | 电话沟通 | 投资者倪先生 | 询问出资人会议投票情况 |
2011年06月22日 | 管理人办公室接听电话 | 电话沟通 | 投资者钱先生 | 问询参加出资人会议情况 |
2011年06月30日 | 管理人办公室接听电话 | 电话沟通 | 投资者孟先生 | 关心重组方确定情况 |
§7 财务报告
7.1 审计意见
项目 | 期末余额 | 年初余额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
流动资产: | | | | |
货币资金 | 293,605.23 | 37,266.17 | 293,605.34 | 37,266.17 |
结算备付金 | | | | |
拆出资金 | | | | |
交易性金融资产 | | | | |
应收票据 | | | | |
应收账款 | 303,391.20 | | 303,391.20 | |
预付款项 | | | | |
应收保费 | | | | |
应收分保账款 | | | | |
应收分保合同准备金 | | | | |
应收利息 | | | | |
应收股利 | | | | |
其他应收款 | 111,840,845.77 | 101,569,210.09 | 111,840,845.77 | 101,569,210.09 |
买入返售金融资产 | | | | |
存货 | 9,067,310.56 | | 9,067,310.56 | |
一年内到期的非流动资产 | | | | |
其他流动资产 | | | | |
流动资产合计 | 121,505,152.76 | 101,606,476.26 | 121,505,152.87 | 101,606,476.26 |
非流动资产: | | | | |
发放委托贷款及垫款 | | | | |
可供出售金融资产 | | | | |
持有至到期投资 | | | | |
长期应收款 | | | | |
长期股权投资 | 1,750,000.00 | 16,194,137.82 | 1,750,000.00 | 16,194,137.82 |
投资性房地产 | | | | |
固定资产 | 1,166,763.10 | 335,072.67 | 1,259,807.32 | 357,220.17 |
在建工程 | | | | |
工程物资 | | | | |
固定资产清理 | | | | |
生产性生物资产 | | | | |
油气资产 | | | | |
7.2 财务报表
7.2.1 资产负债表
编制单位:广夏(银川)实业股份有限公司 2011年06月30日 单位:元
无形资产 | | | | |
开发支出 | | | | |
商誉 | | | | |
长期待摊费用 | | | | |
递延所得税资产 | | | | |
其他非流动资产 | | | | |
非流动资产合计 | 2,916,763.10 | 16,529,210.49 | 3,009,807.32 | 16,551,357.99 |
资产总计 | 124,421,915.86 | 118,135,686.75 | 124,514,960.19 | 118,157,834.25 |
流动负债: | | | | |
短期借款 | | | | |
向中央银行借款 | | | | |
吸收存款及同业存放 | | | | |
拆入资金 | | | | |
交易性金融负债 | | | | |
应付票据 | | | | |
应付账款 | 23,322,247.85 | 21,416,181.09 | 23,322,247.85 | 21,416,181.09 |
预收款项 | 6,175,185.63 | 1,075,698.20 | 6,175,185.63 | 1,075,698.20 |
卖出回购金融资产款 | | | | |
应付手续费及佣金 | | | | |
应付职工薪酬 | 2,929,362.63 | 2,810,241.18 | 2,237,901.85 | 2,120,519.20 |
应交税费 | 17,686,059.87 | 15,875,226.86 | 17,686,059.87 | 15,875,226.86 |
应付利息 | | | | |
应付股利 | 18,831,603.06 | 18,831,603.06 | 18,831,603.06 | 18,831,603.06 |
其他应付款 | 308,463,818.13 | 311,864,924.39 | 303,536,818.13 | 306,937,924.39 |
应付分保账款 | | | | |
保险合同准备金 | | | | |
代理买卖证券款 | | | | |
代理承销证券款 | | | | |
一年内到期的非流动负债 | | | | |
其他流动负债 | 143,269.90 | 143,269.90 | 143,269.90 | 143,269.90 |
流动负债合计 | 377,551,547.07 | 372,017,144.68 | 371,933,086.29 | 366,400,422.70 |
非流动负债: | | | | |
长期借款 | 7,723,563.61 | | 7,595,886.25 | |
应付债券 | | | | |
长期应付款 | | | | |
专项应付款 | | | | |
预计负债 | 24,982,256.07 | 24,982,256.07 | 24,982,256.07 | 24,982,256.07 |
递延所得税负债 | | | | |
其他非流动负债 | | | | |
非流动负债合计 | 32,705,819.68 | 24,982,256.07 | 32,578,142.32 | 24,982,256.07 |
负债合计 | 410,257,366.75 | 396,999,400.75 | 404,511,228.61 | 391,382,678.77 |
所有者权益(或股东权益): | | | | |
实收资本(或股本) | 686,133,996.00 | 686,133,996.00 | 686,133,996.00 | 686,133,996.00 |
资本公积 | 742,885,167.77 | 742,885,167.77 | 742,885,167.77 | 742,885,167.77 |
减:库存股 | | | | |
专项储备 | | | | |
盈余公积 | 1,749,160.91 | 1,749,160.91 | 1,749,160.91 | 1,749,160.91 |
一般风险准备 | | | | |
未分配利润 | -1,716,072,078.00 | -1,709,632,038.68 | -1,710,238,280.85 | -1,703,993,169.20 |
外币报表折算差额 | | | | |
归属于母公司所有者权益合计 | -285,303,753.32 | -278,863,714.00 | -279,469,956.17 | -273,224,844.52 |
少数股东权益 | -531,697.57 | | -526,312.25 | |
所有者权益合计 | -285,835,450.89 | -278,863,714.00 | -279,996,268.42 | -273,224,844.52 |
负债和所有者权益总计 | 124,421,915.86 | 118,135,686.75 | 124,514,960.19 | 118,157,834.25 |
7.2.2 利润表
编制单位:广夏(银川)实业股份有限公司 2011年1-6月 单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、营业总收入 | 0.00 | | 0.00 | |
其中:营业收入 | 0.00 | | 0.00 | |
利息收入 | | | | |
已赚保费 | | | | |
手续费及佣金收入 | | | | |
二、营业总成本 | 5,839,182.47 | 5,638,869.48 | 16,331,822.37 | 15,624,500.49 |
其中:营业成本 | 0.00 | | 0.00 | |
利息支出 | | | | |
手续费及佣金支出 | | | | |
退保金 | | | | |
赔付支出净额 | | | | |
提取保险合同准备金净额 | | | | |
保单红利支出 | | | | |
分保费用 | | | | |
营业税金及附加 | | | | |
销售费用 | | | | |
管理费用 | 5,711,505.00 | 5,638,869.48 | 2,311,006.80 | 2,210,129.94 |
财务费用 | 127,677.47 | | 6,205,890.20 | 6,077,280.10 |
资产减值损失 | | | 7,814,925.37 | 7,337,090.45 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | | | | |
投资收益(损失以“-”号填列) | | | | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | | | | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | | | | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | -5,839,182.47 | -5,638,869.48 | -16,331,822.37 | -15,624,500.49 |
加:营业外收入 | | | | |
减:营业外支出 | | | 454.07 | 254.07 |
其中:非流动资产处置损失 | | | | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -5,839,182.47 | -5,638,869.48 | -16,332,276.44 | -15,624,754.56 |
减:所得税费用 | | | | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | -5,839,182.47 | -5,638,869.48 | -16,332,276.44 | -15,624,754.56 |
归属于母公司所有者的净利润 | -5,833,797.15 | -5,638,869.48 | -16,323,867.75 | -15,624,754.56 |
少数股东损益 | -5,385.32 | 0.00 | -8,408.69 | 0.00 |
六、每股收益: | | | | |
(一)基本每股收益 | -0.009 | | -0.024 | |
(二)稀释每股收益 | -0.009 | | -0.024 | |
七、其他综合收益 | | | | |
八、综合收益总额 | -5,839,182.47 | -5,638,869.48 | -16,332,276.44 | -15,624,754.56 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | -5,833,797.15 | -5,638,869.48 | -16,323,867.75 | -15,624,754.56 |
归属于少数股东的综合收益总额 | -5,385.32 | | -8,408.69 | |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元。
7.2.3 现金流量表
编制单位:广夏(银川)实业股份有限公司 2011年1-6月 单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、经营活动产生的现金流量: | | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | | | | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | |
向中央银行借款净增加额 | | | | |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | |
收到原保险合同保费取得的现金 | | | | |
收到再保险业务现金净额 | | | | |
保户储金及投资款净增加额 | | | | |
处置交易性金融资产净增加额 | | | | |
收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
拆入资金净增加额 | | | | |
回购业务资金净增加额 | | | | |
收到的税费返还 | | | | |
收到其他与经营活动有关的现金 | | | 112,507.61 | 106,875.86 |
经营活动现金流入小计 | | | 112,507.61 | 106,875.86 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | | | | |
客户贷款及垫款净增加额 | | | | |
存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | |
支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | |
支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
支付保单红利的现金 | | | | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | | | 1,247,101.64 | 1,243,579.24 |
支付的各项税费 | | | 107,967.41 | 105,553.55 |
支付其他与经营活动有关的现金 | | | 1,446,967.60 | 1,292,636.57 |
经营活动现金流出小计 | | | 2,802,036.65 | 2,641,769.36 |
经营活动产生的现金流量净额 | 0.00 | | -2,689,529.04 | -2,534,893.50 |
二、投资活动产生的现金流量: | | | | |
收回投资收到的现金 | | | | |
取得投资收益收到的现金 | | | | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | | | | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | | |
收到其他与投资活动有关的现金 | | | | |
投资活动现金流入小计 | | | | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | | | | |
投资支付的现金 | | | | |
质押贷款净增加额 | | | | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | | |
支付其他与投资活动有关的现金 | | | | |
投资活动现金流出小计 | | | | |
投资活动产生的现金流量净额 | | | | |
三、筹资活动产生的现金流量: | | | | |
吸收投资收到的现金 | | | | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | | |
取得借款收到的现金 | | | | |
发行债券收到的现金 | | | | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | | | 2,550,000.00 | 2,550,000.00 |
筹资活动现金流入小计 | | | 2,550,000.00 | 2,550,000.00 |
偿还债务支付的现金 | | | | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | | | | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | | | | |
筹资活动现金流出小计 | | | | |
筹资活动产生的现金流量净额 | | | 2,550,000.00 | 2,550,000.00 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | -0.11 | -0.15 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | | -0.11 | -139,529.19 | 15,106.50 |
加:期初现金及现金等价物余额 | | 293,605.34 | 433,134.53 | 22,159.67 |
六、期末现金及现金等价物余额 | | 293,605.23 | 293,605.34 | 37,266.17 |
7.2.4 合并所有者权益变动表(附后)
7.2.5 母公司所有者权益变动表(附后)
7.3 报表附注
7.3.1 如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的,说明有关内容、原因及影响数
□ 适用 √ 不适用
7.3.2 如果财务报表合并范围发生重大变化的,说明原因及影响数
□ 适用 √ 不适用
7.3.3 如果被出具非标准审计报告,列示涉及事项的有关附注
□ 适用 √ 不适用
广广夏(银川)实业股份有限公司管理人
管理人组长:黄宗信
二○一一年八月二十三日
合并所有者权益变动表
编制单位:广夏(银川)实业股份有限公司 2011半年度 单位:元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 686,133,996.00 742,885,167.77 1,749,160.91 -1,710,238,280.85 -526,312.25 -279,996,268.42 686,133,996.00 742,971,309.67 1,749,160.91 -1,631,330,642.58 1,513,827.23 -198,962,348.77
加:会计政策变更 1,732,312.63 -1,732,312.63
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 686,133,996.00 742,885,167.77 1,749,160.91 -1,710,238,280.85 -526,312.25 -279,996,268.42 686,133,996.00 742,971,309.67 1,749,160.91 -1,629,598,329.95 -218,485.40 -198,962,348.77
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) -5,833,797.15 -5,385.32 -5,839,182.47 -86,141.90 -80,639,950.90 -307,826.85 -81,033,919.65
(一)净利润 -5,833,797.15 -5,385.32 -5,839,182.47 -91,541,389.10 -411,650.92 -91,953,040.02
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计 -5,833,797.15 -5,385.32 -5,839,182.47 -91,541,389.10 -411,650.92 -91,953,040.02
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他 -86,141.90 10,901,438.20 103,824.07 10,919,120.37
四、本期期末余额 686,133,996.00 742,885,167.77 1,749,160.91 -1,716,072,078.00 -531,697.57 -285,835,450.89 686,133,996.00 742,885,167.77 1,749,160.91 -1,710,238,280.85 -526,312.25 -279,996,268.42
母公司所有者权益变动表
编制单位:广夏(银川)实业股份有限公司 2011半年度 单位:元
项目 本期金额 上年金额
实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 686,133,996.00 742,885,167.77 1,749,160.91 -1,703,993,169.20 -273,224,844.52 686,133,996.00 742,885,167.77 1,749,160.91 -1,624,496,723.78 -193,728,399.10
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 686,133,996.00 742,885,167.77 1,749,160.91 -1,703,993,169.20 -273,224,844.52 686,133,996.00 742,885,167.77 1,749,160.91 -1,624,496,723.78 -193,728,399.10
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) -5,638,869.48 -5,638,869.48 -79,496,445.42 -79,496,445.42
(一)净利润 -5,638,869.48 -5,638,869.48 -79,496,445.42 -79,496,445.42
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计 -5,638,869.48 -5,638,869.48 -79,496,445.42 -79,496,445.42
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额 686,133,996.00 742,885,167.77 1,749,160.91 -1,709,632,038.68 -278,863,714.00 686,133,996.00 742,885,167.77 1,749,160.91 -1,703,993,169.20 -273,224,844.52