§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本半年度报告摘要摘自半年度报告全文,报告全文同时刊载于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读半年度报告全文。
1.2 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人陈亚妹女士、主管会计工作负责人吕培荣先生及会计机构负责人(会计主管人员)鲁道辉先生声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 上市公司基本情况
2.1 基本情况简介
股票简称 | 实 益 达 |
股票代码 | 002137 |
上市证券交易所 | 深圳证券交易所 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 |
姓名 | 吕培荣 | 李辉 |
联系地址 | 深圳市龙岗区宝龙工业城宝龙六路实益达科技园 | 深圳市龙岗区宝龙工业城宝龙六路实益达科技园 |
电话 | 0755-29672878 | 0755-29672878 |
传真 | 0755-29672878 | 0755-29672878 |
电子信箱 | dmb@sz-seastar.com | markli@sz-seastar.com |
2.2 主要财务数据和指标
2.2.1 主要会计数据和财务指标
单位:元
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) |
总资产(元) | 1,218,152,437.86 | 1,292,815,194.03 | -5.78% |
归属于上市公司股东的所有者权益(元) | 524,016,549.48 | 494,824,099.80 | 5.90% |
股本(股) | 312,156,000.00 | 260,130,000.00 | 20.00% |
归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) | 1.68 | 1.90 | -11.58% |
| 报告期(1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业总收入(元) | 839,176,613.63 | 568,926,767.75 | 47.50% |
营业利润(元) | 29,244,202.65 | 18,989,903.53 | 54.00% |
利润总额(元) | 34,171,244.09 | 19,254,133.51 | 77.47% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 29,551,081.53 | 18,230,618.24 | 62.10% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润(元) | 26,495,147.58 | 16,428,204.25 | 61.28% |
基本每股收益(元/股) | 0.0947 | 0.0584 | 62.16% |
稀释每股收益(元/股) | 0.0947 | 0.0584 | 62.16% |
加权平均净资产收益率 (%) | 5.80% | 3.62% | 2.18% |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 5.20% | 3.26% | 1.94% |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 133,317,654.06 | 49,773,887.13 | 167.85% |
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) | 0.43 | 0.19 | 126.32% |
2.2.2 非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位:元
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
非流动资产处置损益 | -2,421,477.60 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,115,000.00 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -1,683,125.78 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 6,233,519.04 | |
所得税影响额 | -187,981.71 | |
合计 | 3,055,933.95 | - |
2.2.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§3 股本变动及股东情况
3.1 股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
单位:股
| 本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 |
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 |
一、有限售条件股份 | 3,180,544 | 1.22% | | | 636,109 | 43,897 | 680,006 | 3,860,550 | 1.24% |
1、国家持股 | | | | | | | | | |
2、国有法人持股 | | | | | | | | | |
3、其他内资持股 | | | | | | | | | |
其中:境内非国有法人持股 | | | | | | | | | |
境内自然人持股 | | | | | | | | | |
4、外资持股 | | | | | | | | | |
其中:境外法人持股 | | | | | | | | | |
境外自然人持股 | | | | | | | | | |
5、高管股份 | 3,180,544 | 1.22% | | | 636,109 | 43,897 | 680,006 | 3,860,550 | 1.24% |
二、无限售条件股份 | 256,949,456 | 98.78% | | | 51,389,891 | -43,897 | 51,345,994 | 308,295,450 | 98.76% |
1、人民币普通股 | 256,949,456 | 98.78% | | | 51,389,891 | -43,897 | 51,345,994 | 308,295,450 | 98.76% |
2、境内上市的外资股 | | | | | | | | | |
3、境外上市的外资股 | | | | | | | | | |
4、其他 | | | | | | | | | |
三、股份总数 | 260,130,000 | 100.00% | | | 52,026,000 | 0 | 52,026,000 | 312,156,000 | 100.00% |
3.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位:股
股东总数 | 25,242 |
前10名股东持股情况 |
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 |
深圳市恒顺昌投资发展有限公司 | 境内非国有法人 | 52.33% | 163,356,999 | 0 | 0 |
深圳市冠德成科技发展有限公司 | 境内非国有法人 | 15.57% | 48,588,257 | 0 | 0 |
乔昕 | 境内自然人 | 0.75% | 2,340,000 | 1,755,000 | 0 |
陈亚妹 | 境内自然人 | 0.56% | 1,736,280 | 1,302,210 | 0 |
陈杰 | 境内自然人 | 0.34% | 1,060,000 | 0 | 0 |
乔悟义 | 境内自然人 | 0.15% | 469,325 | 0 | 0 |
吕昌荣 | 境内自然人 | 0.14% | 433,000 | 351,000 | 0 |
韩庆福 | 境内自然人 | 0.13% | 396,000 | 0 | 0 |
陈建龙 | 境内自然人 | 0.12% | 386,259 | 0 | 0 |
宋东红 | 境内自然人 | 0.12% | 369,000 | 276,750 | 0 |
前10名无限售条件股东持股情况 |
股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 |
深圳市恒顺昌投资发展有限公司 | 163,356,999 | 人民币普通股 |
深圳市冠德成科技发展有限公司 | 48,588,257 | 人民币普通股 |
陈杰 | 1,060,000 | 人民币普通股 |
乔昕 | 585,000 | 人民币普通股 |
乔悟义 | 469,325 | 人民币普通股 |
陈亚妹 | 434,070 | 人民币普通股 |
韩庆福 | 396,000 | 人民币普通股 |
陈建龙 | 386,259 | 人民币普通股 |
上海亨龙企业管理咨询有限公司 | 349,500 | 人民币普通股 |
刘延辉 | 281,220 | 人民币普通股 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中,乔昕先生与陈亚妹女士为夫妻关系;深圳市恒顺昌投资发展有限公司及深圳市冠德成科技发展有限公司系公司实际控制人乔昕先生和陈亚妹女士共同控制的企业;未知其他股东相互之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。 |
3.3 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
§4 董事、监事和高级管理人员情况
4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
姓名 | 职务 | 年初持股数 | 本期增持股份数量 | 本期减持股份数量 | 期末持股数 | 其中:持有限制性股票数量 | 期末持有股票期权数量 | 变动原因 |
陈亚妹 | 董事长 | 1,446,900 | 289,380 | 0 | 1,736,280 | 1,302,210 | 0 | 2010年度权益分派 |
乔昕 | 董事、总经理 | 1,950,000 | 390,000 | 0 | 2,340,000 | 1,755,000 | 0 | 2010年度权益分派 |
宋东红 | 董事、副总经理 | 307,500 | 61,500 | 0 | 369,000 | 276,750 | 0 | 2010年度权益分派 |
吕昌荣 | 董事 | 390,000 | 78,000 | 35,000 | 433,000 | 351,000 | 0 | 2010年度权益分派及二级市场减持 |
王雁航 | 历任监事 | 73,125 | 14,625 | 0 | 87,750 | 87,750 | 0 | 2010年度权益分派 |
季国永 | 历任监事 | 73,200 | 14,640 | 0 | 87,840 | 87,840 | 0 | 2010年度权益分派 |
§5 董事会报告
5.1 主营业务分行业、产品情况表
单位:万元
主营业务分行业情况 |
分行业或分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年同期增减(%) | 营业成本比上年同期增减(%) | 毛利率比上年同期增减(%) |
电子产品 | 83,188.70 | 77,995.30 | 6.24% | 47.90% | 50.37% | -1.54% |
主营业务分产品情况 |
医疗产品 | 138.16 | 71.20 | 48.47% | -54.44% | -69.22% | 24.74% |
照明 | 27,241.02 | 25,209.86 | 7.46% | 182.48% | 190.01% | -2.40% |
安防产品 | 1,417.47 | 1,352.63 | 4.57% | 3.94% | 4.75% | -0.74% |
DVD | 362.89 | 340.63 | 6.13% | -84.68% | -84.95% | 1.66% |
整机 | 5,017.76 | 4,558.56 | 9.15% | 43.08% | 43.83% | -0.47% |
MP3/MP4 | 9,144.31 | 8,766.01 | 4.14% | 28.42% | 31.17% | -2.01% |
TV | 33,518.46 | 31,777.72 | 5.19% | 28.65% | 30.83% | -1.57% |
手机产品 | 4,468.82 | 4,270.83 | 4.43% | 0.00% | | |
其他 | 1,879.81 | 1,647.85 | 12.34% | -68.06% | -68.61% | 1.54% |
5.2 主营业务分地区情况
单位:万元
地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减(%) |
中国香港 | 37,802.24 | 14.72% |
欧洲 | 1,591.72 | -67.01% |
美国 | 4,632.49 | -31.84% |
东南亚 | 1,860.55 | 465.62% |
中国大陆转厂贸易 | 1,469.13 | -21.60% |
中国大陆内销 | 35,832.57 | 254.24% |
5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
5.4 主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
5.6 募集资金使用情况
5.6.1 募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
募集资金总额 | 32,408.92 | 本报告期投入募集资金总额 | 0.00 |
报告期内变更用途的募集资金总额 | 0.00 |
累计变更用途的募集资金总额 | 15,490.28 | 已累计投入募集资金总额 | 32,835.98 |
累计变更用途的募集资金总额比例 | 47.50% |
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(%)(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
承诺投资项目 | |
年产60万套可录DVD控制板技术改造项目 | 否 | 6,100.00 | 6,100.00 | 0.00 | 5,047.40 | 82.74% | 2010年01月01日 | 0.00 | 否 | 是 |
年产120万套家庭影院控制板改造项目 | 否 | 5,630.00 | 5,630.00 | 0.00 | 4,280.88 | 76.04% | 2010年01月01日 | 0.00 | 否 | 是 |
年产10万台(套)机顶盒及播放器技术改造项目 | 否 | 2,900.00 | 2,900.00 | 0.00 | 900.00 | 31.03% | 2009年01月01日 | 467.29 | 是 | 否 |
年产500万件平板电视彩光控制板技术改造项目 | 否 | 6,130.00 | 6,130.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 2010年01月01日 | 1,740.74 | 否 | 否 |
年产100万套背光产品控制板 | 是 | 4,500.00 | 4,500.00 | 0.00 | 4,468.50 | 99.30% | 2009年05月01日 | 0.00 | 是 | 否 |
承诺投资项目小计 | - | 25,260.00 | 25,260.00 | 0.00 | 14,696.78 | - | - | 2,208.03 | - | - |
超募资金投向 | |
归还银行贷款(如有) | - | | | | | | - | - | - | - |
补充流动资金(如有) | - | 0.00 | 7,148.92 | 0.00 | 7,148.92 | 100.00% | - | - | - | - |
超募资金投向小计 | - | 0.00 | 7,148.92 | 0.00 | 7,148.92 | - | - | 0.00 | - | - |
合计 | - | 25,260.00 | 32,408.92 | 0.00 | 21,845.70 | - | - | 2,208.03 | - | - |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 年产60万套可录DVD控制板技术改造项目和年产120万套家庭影院控制板技术改造项目受主要客户运作模式改变的影响订单大幅度削减,公司自2010年起正式停止这两个项目的生产和投资。
年产500万件平板电视彩光控制板技术改造项目受全球金融危机影响,目标客户项目导入延迟,致使该项目实施进度未达预期。随着2010年该项目的正式启动,经营效益将逐步体现。 |
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 年产60万套可录DVD控制板技术改造项目和年产120万套家庭影院控制板技术改造项目的可行性发生变化的原因有以下三方面:1、客户订单大幅度削减;2、产品销售毛利水平持续下降;3、主要客户的业务模式受全球经济形势变化的影响做出了相应调整,由传统的EMS业务模式(即由EMS供应商提供PCBA控制板,客户自行组装整机)调整为ODM业务模式(即由ODM供应商直接贴牌生产整机)。受上述因素的影响,公司自2010年起正式停止这两个项目的生产和投资。 |
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 |
本次实际募集资金净额超过项目投资计划部分共计7148.92万元,根据《招股说明书》计划安排,用于补充公司流动资金。公司于2007年6月27日召开第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于本次募集资金使用的议案》,并于2007年6月28日从募集资金账户中划拨该项资金71,489,200.00元。 |
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
2007年6月27日,公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金583万元。该置换业经北京立信会计师事务所有限公司专项审核,并经第一届董事会第十五次会议审议通过,公司独立董事、监事会、保荐机构国信证券有限责任公司也均发表了同意置换的意见。 |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
募集资金出现结余的原因:1、年产60万套可录DVD控制板技术改造项目及年产120万套家庭影院控制板技术改造项目已经于2010年起停止生产和投入;2、年产10万台(套)机顶盒及播放器控制板技术改造项目及年产500万件平板电视彩光控制板技术改造项目在综合考虑EMS业务模式下机器设备的通用性以及目前较低的产能利用率的情况下,对前述两个项目的投入主要针对流动资金,无需固定资产投入;3、实益达科技园总包工程土建项目投资总额与实际投资额之间的差额31.50万元将待工程结算完成后根据实际情况支付。
2010年7月,公司基于募集资金投资项目实际进展情况,为了最大限度发挥募集资金的使用效益,降低财务费用,本着股东利益最大化原则,根据深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引、公司《募集资金管理办法》的相关规定,将节余募集资金10,990.28万元的用途变更为永久补充流动资金,实益达科技园总包工程土建项目剩余的31.50万元继续存放于募集资金专用账户,待工程结算完成后根据实际情况支付。 |
尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用的募集资金全额存放于公司在兴业银行股份有限公司深圳南山支行开设的募集资金专用账户。公司将根据业务发展的实际需要,依据审慎原则,以主营业务为基础、以提高资金使用效率、节省财务成本为目的,遵照必要的审批程序合理使用剩余募集资金。 |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
5.6.2 变更募集资金投资项目情况表
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(%)(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
实益达科技园总包工程土建项目 | 年产100万套背光产品控制板 | 4,500.00 | 0.00 | 4,468.50 | 99.30% | 2009年05月01日 | 0.00 | 是 | 否 |
部分节余募集资金永久补充流动资金 | 年产60万套可录DVD控制板技术改造项目、年产120万套家庭影院控制板改造项目、年产10万台(套)机顶盒及播放器技术改造项目、年产500万件平板电视彩光控制板技术改造项目 | 10,990.28 | 10,990.28 | 10,990.28 | 100.00% | | 0.00 | 是 | 否 |
合计 | - | 15,490.28 | 10,990.28 | 15,458.78 | - | - | 0.00 | - | - |
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 公司原募集资金投资项目之“年产100万套背光产品控制板技术改造项目”的目标客户为荷兰皇家飞利浦电子公司(以下简称“飞利浦公司”)。2008年,飞利浦公司向实益达提出将该项目实施地转移至其控股子公司无锡实益达电子有限公司,以更加接近其在当地的生产、研发基地。出于确保募集资金的使用更加公平、高效的考虑,经公司第一届董事会第二十四次会议、公司2007年度股东大会审议通过,将该项目变更为“实益达科技园总包工程土建项目”,同时公司保荐机构国信证券股份有限公司和独立董事已发表同意该变更事项的意见。针对上述变更事项,公司已发布2008-008号《关于变更募集资金投资项目的公告》进行披露。
2010年7月,公司基于募集资金投资项目实际进展情况,为了最大限度发挥募集资金的使用效益,降低财务费用,本着股东利益最大化原则,根据深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引、公司《募集资金管理办法》的相关规定,公司将节余募集资金10,990.28万元的用途变更为永久补充流动资金,该变更事项业经公司第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第十二次会议、2010年度第一次临时股东大会审议通过,同时公司保荐机构国信证券股份有限公司和独立董事已发表同意该变更事项的意见。 |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 无 |
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 |
5.7 董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
5.8 对2011年1-9月经营业绩的预计
2011年1-9月预计的经营业绩 | 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50% |
2011年1-9月净利润同比变动幅度的预计范围 | 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度为: | 30.00% | ~~ | 50.00% |
2010年1-9月经营业绩 | 归属于上市公司股东的净利润(元): | 25,220,448.82 |
业绩变动的原因说明 | 公司主营业务订单充足,预计2011年1-9月经营业绩较上年同期增长30%~50%。 |
5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
5.10 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
□ 适用 √ 不适用
§6 重要事项
6.1 收购、出售资产及资产重组
6.1.1 收购资产
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
交易对方或最终控制方 | 被收购或置入资产 | 购买日 | 交易价格 | 自购买日起至报告期末为公司贡献的净利润(适用于非同一控制下的企业合并) | 本年初至报告期末为公司贡献的净利润(适用于同一控制下的企业合并) | 是否为关联交易 | 定价原则 | 所涉及的资产产权是否已全部过户 | 所涉及的债权债务是否已全部转移 | 与交易对方的关联关系(适用关联交易情形) |
王诗畅、潘东平 | 深圳市汇大光电科技有限公司20%股权 | 2011年06月03日 | 720.00 | 0.00 | 0.00 | 否 | 以经审计的净资产为基础,协商定价 | 是 | 是 | 不适用 |
6.1.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后,该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司已按股权转让协议的约定支付了转让价款及增资款,并已办理完成相关工商登记手续。根据相关会计准则的规定,公司从2011年6月30日起将深圳市汇大光电科技有限公司纳入合并报表范围。本报告期末汇大光电净资产2,739.84万元,占公司总资产的2.25%。 |
6.2 担保事项
□ 适用 √ 不适用
6.3 非经营性关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
6.4 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
6.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
6.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
6.5.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
□ 适用 √ 不适用
6.5.4 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 | 承诺人 | 承诺内容 | 履行情况 |
股改承诺 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
重大资产重组时所作承诺 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
发行时所作承诺 | 公司控股股东深圳市恒顺昌投资发展有限公司及股东深圳市冠德成科技发展有限公司、乔昕、陈亚妹、张淑清、吕昌荣、宋东红、曾玉芳、何慧敏、胡罢传、杨志杰、王雁航、季国永 | 自本股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其持有的本公司股份,也不由本公司回购其持有的股份。同时作为担任公司董事、监事、高级管理人员的股东乔昕、陈亚妹、吕昌荣、宋东红、杨志杰、王雁航、季国永承诺,除前述锁定期外,在其任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五;离职后半年内,不转让其所持有的本公司股份。 | 报告期内,未发生违反上述承诺的事项。 |
其他承诺(含追加承诺) | 1、公司实际控制人乔昕、陈亚妹夫妇,以及深圳市恒顺昌投资发展有限公司、深圳市冠德成科技发展有限公司;2、公司实际控制人乔昕、陈亚妹夫妇;3、深圳市冠德成科技发展有限公司 | 1、对于公司享有的企业所得税税收优惠事项的承诺:若日后国家税务主管部门要求本公司补缴因享受有关税收政策而免缴及少缴的企业所得税,则乔昕、陈亚妹夫妇及深圳市恒顺昌投资发展有限公司、深圳市冠德成科技发展有限公司将以连带责任方式,无条件全额承担本公司在上市前应补缴的税款及/或因此所产生的相关费用;2、关于无锡实益达土地使用权出让金事宜的承诺:(1)如果日后有关政府部门要求无锡实益达缴付全部土地出让金,则乔昕、陈亚妹夫妇将对无锡实益达欠缴得多土地使用权出让金承担连带责任;(2)如果日后有关政府部门因无锡实益达未能缴足土地使用权出让金而要求其支付相应滞纳金及/或要求其承担其它任何经济处罚,乔昕、陈亚妹夫妇将以连带责任方式代无锡实益达支付滞纳金及/或承担其它任何经济处罚,且不向无锡实益达进行追偿;3、深圳市冠德成科技发展有限公司承诺从首次减持公司股票起(即从2010年7月21日起)连续六个月内通过证券交易系统出售的股份不超过公司股份总数的5%;自本次减持之日起(即从2010年11月10日起)连续六个月内通过证券交易系统出售的股份低于公司股份总数的5%。 | 1、报告期内,公司未接到国家税务部门关于补缴企业所得税的要求,未发生违反上述承诺的事项;2、报告期内,公司未接到任何政府部门关于追缴无锡实益达土地使用权出让金,以及支付与之相关的滞纳金及/或其它经济处罚的要求,未发生违反上述承诺的事项;3、报告期内,未发生违反上述承诺的事项。 |
6.5.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
6.5.6 其他综合收益细目
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 | | |
减:可供出售金融资产产生的所得税影响 | | |
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
小计 | | |
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 | | |
减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 | | |
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
小计 | | |
3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额 | | |
减:现金流量套期工具产生的所得税影响 | | |
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
转为被套期项目初始确认金额的调整额 | | |
小计 | | |
4.外币财务报表折算差额 | -358,631.84 | |
减:处置境外经营当期转入损益的净额 | | |
小计 | -358,631.84 | |
5.其他 | | |
减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 | | |
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
小计 | | |
合计 | -358,631.84 | 0.00 |
6.6 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
§7 财务报告
7.1 审计意见
7.2 财务报表
7.2.1 资产负债表
编制单位:深圳市实益达科技股份有限公司 2011年06月30日 单位:元
项目 | 期末余额 | 年初余额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
流动资产: | | | | |
货币资金 | 309,566,031.50 | 229,964,420.03 | 368,082,729.94 | 360,073,421.69 |
结算备付金 | | | | |
拆出资金 | | | | |
交易性金融资产 | | | | |
应收票据 | | | | |
应收账款 | 342,400,035.65 | 88,222,201.05 | 403,242,706.84 | 94,446,429.02 |
预付款项 | 12,341,719.36 | 3,865,222.55 | 6,336,631.22 | 2,605,833.33 |
应收保费 | | | | |
应收分保账款 | | | | |
应收分保合同准备金 | | | | |
应收利息 | 3,533,927.14 | 3,533,927.14 | 4,188,891.57 | 4,188,891.57 |
应收股利 | | | | |
其他应收款 | 32,077,567.89 | 122,295,727.87 | 3,223,857.88 | 122,724,776.31 |
买入返售金融资产 | | | | |
存货 | 180,097,879.64 | 82,642,149.87 | 173,461,432.73 | 60,901,701.73 |
一年内到期的非流动资产 | | | | |
其他流动资产 | | | | |
流动资产合计 | 880,017,161.18 | 530,523,648.51 | 958,536,250.18 | 644,941,053.65 |
非流动资产: | | | | |
发放委托贷款及垫款 | | | | |
可供出售金融资产 | | | | |
持有至到期投资 | | | | |
长期应收款 | | | | |
长期股权投资 | 5,936,866.13 | 55,774,193.46 | 6,005,059.40 | 33,274,193.46 |
投资性房地产 | | | | |
固定资产 | 250,477,872.58 | 188,912,023.03 | 255,212,010.05 | 204,259,791.87 |
在建工程 | | | | |
工程物资 | | | | |
固定资产清理 | | | | |
生产性生物资产 | | | | |
油气资产 | | | | |
无形资产 | 63,610,240.89 | 55,121,047.99 | 64,415,027.84 | 55,824,817.50 |
开发支出 | | | | |
商誉 | 10,483,075.82 | | | |
长期待摊费用 | 1,244,100.91 | 1,244,100.91 | 1,327,663.09 | 1,327,663.09 |
递延所得税资产 | 6,383,120.35 | 4,938,015.08 | 7,319,183.47 | 4,844,243.65 |
其他非流动资产 | | | | |
非流动资产合计 | 338,135,276.68 | 305,989,380.47 | 334,278,943.85 | 299,530,709.57 |
资产总计 | 1,218,152,437.86 | 836,513,028.98 | 1,292,815,194.03 | 944,471,763.22 |
流动负债: | | | | |
短期借款 | 273,146,770.14 | 42,358,000.00 | 441,982,277.87 | 260,272,110.00 |
向中央银行借款 | | | | |
吸收存款及同业存放 | | | | |
拆入资金 | | | | |
交易性金融负债 | 3,081,924.01 | | 3,163,889.37 | |
应付票据 | 12,713,015.17 | | 12,157,629.40 | |
应付账款 | 351,142,271.23 | 96,514,898.81 | 312,790,568.92 | 81,861,650.30 |
预收款项 | 4,316,015.59 | 2,122,094.99 | 2,201,900.46 | 716,227.94 |
卖出回购金融资产款 | | | | |
应付手续费及佣金 | | | | |
应付职工薪酬 | 8,835,129.71 | 6,139,862.07 | 8,165,682.27 | 4,793,288.33 |
应交税费 | 7,163,538.28 | -4,247,976.60 | -787,702.31 | -534,943.40 |
应付利息 | 2,371,106.41 | 81,851.90 | 4,432,596.32 | 3,617,528.00 |
应付股利 | | | | |
其他应付款 | 15,984,674.07 | 225,670,950.01 | 13,884,251.93 | 127,775,275.25 |
应付分保账款 | | | | |
保险合同准备金 | | | | |
代理买卖证券款 | | | | |
代理承销证券款 | | | | |
一年内到期的非流动负债 | | | | |
其他流动负债 | | | | |
流动负债合计 | 678,754,444.61 | 368,639,681.18 | 797,991,094.23 | 478,501,136.42 |
非流动负债: | | | | |
长期借款 | | | | |
应付债券 | | | | |
长期应付款 | | | | |
专项应付款 | | | | |
预计负债 | | | | |
递延所得税负债 | | | | |
其他非流动负债 | | | | |
非流动负债合计 | | | | |
负债合计 | 678,754,444.61 | 368,639,681.18 | 797,991,094.23 | 478,501,136.42 |
所有者权益(或股东权益): | | | | |
实收资本(或股本) | 312,156,000.00 | 312,156,000.00 | 260,130,000.00 | 260,130,000.00 |
资本公积 | 112,194,419.98 | 111,933,200.00 | 164,220,419.98 | 163,959,200.00 |
减:库存股 | | | | |
专项储备 | | | | |
盈余公积 | 14,672,764.94 | 14,672,764.94 | 14,672,764.94 | 14,672,764.94 |
一般风险准备 | | | | |
未分配利润 | 85,109,810.54 | 29,111,382.86 | 55,558,729.02 | 27,208,661.86 |
外币报表折算差额 | -116,445.98 | | 242,185.86 | |
归属于母公司所有者权益合计 | 524,016,549.48 | 467,873,347.80 | 494,824,099.80 | 465,970,626.80 |
少数股东权益 | 15,381,443.77 | | | |
所有者权益合计 | 539,397,993.25 | 467,873,347.80 | 494,824,099.80 | 465,970,626.80 |
负债和所有者权益总计 | 1,218,152,437.86 | 836,513,028.98 | 1,292,815,194.03 | 944,471,763.22 |
7.2.2 利润表
编制单位:深圳市实益达科技股份有限公司 2011年1-6月 单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、营业总收入 | 839,176,613.63 | 279,580,832.67 | 568,926,767.75 | 299,700,326.62 |
其中:营业收入 | 839,176,613.63 | 279,580,832.67 | 568,926,767.75 | 299,700,326.62 |
利息收入 | | | | |
已赚保费 | | | | |
手续费及佣金收入 | | | | |
二、营业总成本 | 808,249,285.20 | 276,465,946.42 | 551,848,618.24 | 292,224,728.71 |
其中:营业成本 | 786,058,548.63 | 269,650,083.63 | 524,961,672.18 | 278,582,246.46 |
利息支出 | | | | |
手续费及佣金支出 | | | | |
退保金 | | | | |
赔付支出净额 | | | | |
提取保险合同准备金净额 | | | | |
保单红利支出 | | | | |
分保费用 | | | | |
营业税金及附加 | 415,440.32 | 235,241.89 | 246,301.98 | 206,207.60 |
销售费用 | 6,659,107.36 | 2,906,671.34 | 4,505,836.51 | 3,668,978.51 |
管理费用 | 20,430,481.53 | 9,226,244.08 | 18,837,853.80 | 12,677,595.40 |
财务费用 | -3,640,457.07 | -5,060,262.97 | 315,330.95 | 321,676.83 |
资产减值损失 | -1,673,835.57 | -492,031.55 | 2,981,622.82 | -3,231,976.09 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 10,167.79 | | 1,911,754.02 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | -1,693,293.57 | | | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | | | | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | | | | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 29,244,202.65 | 3,114,886.25 | 18,989,903.53 | 7,475,597.91 |
加:营业外收入 | 7,376,671.13 | 1,115,540.93 | 293,741.08 | 289,929.71 |
减:营业外支出 | 2,449,629.69 | 2,421,477.60 | 29,511.10 | 18,635.52 |
其中:非流动资产处置损失 | 2,421,477.60 | 2,421,477.60 | -320.48 | -320.48 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 34,171,244.09 | 1,808,949.58 | 19,254,133.51 | 7,746,892.10 |
减:所得税费用 | 4,620,162.56 | -93,771.43 | 1,023,515.27 | -127,079.50 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 29,551,081.53 | 1,902,721.01 | 18,230,618.24 | 7,873,971.60 |
归属于母公司所有者的净利润 | 29,551,081.53 | 1,902,721.01 | 18,230,618.24 | 7,873,971.60 |
少数股东损益 | | | | |
六、每股收益: | | | | |
(一)基本每股收益 | 0.0947 | 0.0061 | 0.0584 | 0.0253 |
(二)稀释每股收益 | 0.0947 | 0.0061 | 0.0584 | 0.0253 |
七、其他综合收益 | -358,631.84 | | | |
八、综合收益总额 | 29,192,449.69 | 1,902,721.01 | 18,230,618.24 | 7,873,971.60 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 29,192,449.69 | 1,902,721.01 | 18,230,618.24 | 7,873,971.60 |
归属于少数股东的综合收益总额 | | | | |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元。
7.2.3 现金流量表
编制单位:深圳市实益达科技股份有限公司 2011年1-6月 单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、经营活动产生的现金流量: | | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 673,378,782.87 | 250,809,890.25 | 351,170,745.44 | 329,780,646.92 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | |
向中央银行借款净增加额 | | | | |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | |
收到原保险合同保费取得的现金 | | | | |
收到再保险业务现金净额 | | | | |
保户储金及投资款净增加额 | | | | |
处置交易性金融资产净增加额 | | | | |
收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
拆入资金净增加额 | | | | |
回购业务资金净增加额 | | | | |
收到的税费返还 | 745,757.98 | 729,639.08 | 3,147,811.61 | 3,147,811.61 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 2,441,307.96 | 86,019,355.74 | 1,517,685.92 | 2,147,742.29 |
经营活动现金流入小计 | 676,565,848.81 | 337,558,885.07 | 355,836,242.97 | 335,076,200.82 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 465,717,061.04 | 138,593,048.46 | 250,152,489.17 | 263,785,393.55 |
客户贷款及垫款净增加额 | | | | |
存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | |
支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | |
支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
支付保单红利的现金 | | | | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 45,400,964.22 | 21,335,093.71 | 28,434,444.42 | 14,919,330.24 |
支付的各项税费 | 14,544,528.80 | 6,901,512.76 | 7,277,224.41 | 3,066,691.22 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 17,585,640.69 | 64,748,036.96 | 20,198,197.84 | 23,308,300.74 |
经营活动现金流出小计 | 543,248,194.75 | 231,577,691.89 | 306,062,355.84 | 305,079,715.75 |
经营活动产生的现金流量净额 | 133,317,654.06 | 105,981,193.18 | 49,773,887.13 | 29,996,485.07 |
二、投资活动产生的现金流量: | | | | |
收回投资收到的现金 | | | | |
取得投资收益收到的现金 | | | | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,334,000.00 | 1,334,000.00 | | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | | |
收到其他与投资活动有关的现金 | | | | |
投资活动现金流入小计 | 1,334,000.00 | 1,334,000.00 | | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 12,583,532.85 | 1,239,250.02 | 9,667,342.83 | 3,609,363.98 |
投资支付的现金 | 18,390,121.24 | 17,460,000.00 | | |
质押贷款净增加额 | | | | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | | |
支付其他与投资活动有关的现金 | | | | |
投资活动现金流出小计 | 30,973,654.09 | 18,699,250.02 | 9,667,342.83 | 3,609,363.98 |
投资活动产生的现金流量净额 | -29,639,654.09 | -17,365,250.02 | -9,667,342.83 | -3,609,363.98 |
三、筹资活动产生的现金流量: | | | | |
吸收投资收到的现金 | | | | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | | |
取得借款收到的现金 | 181,866,121.15 | 108,292,650.00 | 276,489,200.00 | 276,489,200.00 |
发行债券收到的现金 | | | | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 38,403,650.07 | 38,403,650.07 | 108,581.99 | |
筹资活动现金流入小计 | 220,269,771.22 | 146,696,300.07 | 276,597,781.99 | 276,489,200.00 |
偿还债务支付的现金 | 241,189,622.09 | 213,002,365.56 | 95,652,083.08 | 95,652,083.08 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,124,303.07 | 1,004,367.18 | 221,550.11 | 221,550.11 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 36,000,000.00 | 36,000,000.00 | 155,290,000.00 | 155,290,000.00 |
筹资活动现金流出小计 | 278,313,925.16 | 250,006,732.74 | 251,163,633.19 | 251,163,633.19 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -58,044,153.94 | -103,310,432.67 | 25,434,148.80 | 25,325,566.81 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -379,226.23 | -324,512.15 | -58,100.39 | -45,877.09 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 45,254,619.80 | -15,019,001.66 | 65,482,592.71 | 51,666,810.81 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 21,700,822.84 | 19,778,421.69 | 96,425,374.34 | 94,539,670.47 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 66,955,442.64 | 4,759,420.03 | 161,907,967.05 | 146,206,481.28 |
7.2.4 合并所有者权益变动表(附后)
7.2.5 母公司所有者权益变动表(附后)
7.3 报表附注
7.3.1 如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的,说明有关内容、原因及影响数
□ 适用 √ 不适用
7.3.2 如果财务报表合并范围发生重大变化的,说明原因及影响数
√ 适用 □ 不适用
2011年6月3日,公司与汇大光电自然人股东王诗畅、潘东平签订《股权转让协议》,以人民币720万元收购王诗畅、潘东平持有的汇大光电20%股权,以人民币1,530万元的价款向汇大光电单方认购新增加的340万元注册资本,其中人民币340万元为新增注册资本,其余全部进入资本公积。报告期内,公司完成该股权受让及增资事项,从而取得汇大光电43.86%股权。由于汇大光电董事会由5名董事组成,公司委派3名,占多数表决权,拥有对其的实质控制权,根据相关会计准则的规定,公司从2011年6月30日起将深圳市汇大光电科技有限公司纳入合并报表范围。 |
7.3.3 如果被出具非标准审计报告,列示涉及事项的有关附注
□ 适用 √ 不适用
(下转D78版)