证券时报多媒体数字报

　　基金管理人：富国基金管理有限公司

　　基金托管人：中国工商银行股份有限公司

　　送出日期：２０１１年０８月２７日

　　§１ 重要提示及目录

　　１．１ 重要提示

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　　§２ 基金简介

　　２．１ 基金基本情况

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　　２．２ 基金产品说明

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　　２．３ 基金管理人和基金托管人

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　　２．４ 信息披露方式

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　　§３主要财务指标和基金净值表现

　　３．１ 主要会计数据和财务指标

　　单位：人民币元

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　　注：上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

　　３．２ 基金净值表现

　　３．２．１基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

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　　注：本基金根据基金合同中投资策略及投资限制的有关规定，本基金的业绩比较基准＝９０％×中证红利指数收益率＋１０％×一年期银行储蓄存款利率（税后）。中证红利指数由中证指数有限公司编制和计算，其挑选在上海证券交易所和深圳证券交易所上市的现金股息率高、分红比较稳定、具有一定规模及流动性的１００只股票作为样本，以反映Ａ股市场高红利股票的整体状况和走势。

　　本基金每个交易日对业绩比较基准进行再平衡处理，１日收益率（ｂｅｎｃｈｍａｒｋｔ）按下列公式计算：

　　ｂｅｎｃｈｍａｒｋｔ ＝ ９０％ ＊［中证红利指数ｔ／（中证红利指数ｔ－１）－１］＋ １０％ ＊ 一年期银行定期存款利率 ／ ３６０ ；

　　其中，ｔ＝１，２，３，···， Ｔ，Ｔ表示时间截至日；

　　期间Ｔ日收益率（ｂｅｎｃｈｍａｒｋＴ）按下列公式计算：

　　ｂｅｎｃｈｍａｒｋＴ ＝［∏Ｔｔ＝１（１＋ｂｅｎｃｈｍａｒｋｔ ）］－１

　　其中，Ｔ＝２，３，４，···；∏Ｔｔ＝１（１＋ｂｅｎｃｈｍａｒｋｔ ）表示ｔ日至Ｔ日的（１＋ｂｅｎｃｈｍａｒｋｔ ）数学连乘。

　　３．２．２自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

　　■

　　注：截止日期为２０１１年６月３０日。本基金于２００８年１１月２０日成立，建仓期６个月，即从２００８年１１月２０日至２００９年５月１９日，建仓期结束时各项资产配置比例均符合基金合同约定。

　　§４ 管理人报告

　　４．１ 基金管理人及基金经理情况

　　４．１．１基金管理人及其管理基金的经验

　　富国基金管理有限公司于１９９９年４月１３日获国家工商行政管理局登记注册成立，是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一，公司于２００１年３月从北京迁址上海。２００３年９月加拿大蒙特利尔银行（ＢＭＯ）参股富国基金管理有限公司的工商变更登记办理完毕，富国基金管理有限公司成为国内首批成立的十家基金公司中，第一家中外合资的基金管理公司。截止２０１１年６月３０日，本基金管理人共管理汉盛证券投资基金、汉兴证券投资基金、富国天源平衡混合型证券投资基金、富国天利增长债券投资基金、富国天益价值证券投资基金、富国天瑞强势地区精选混合型证券投资基金、富国天惠精选成长混合型证券投资基金（ＬＯＦ）、富国天时货币市场基金、富国天合稳健优选股票型证券投资基金、富国天博创新主题股票型证券投资基金、富国天成红利灵活配置混合型证券投资基金、富国天丰强化收益债券型证券投资基金、富国天鼎中证红利指数增强型证券投资基金、富国优化增强债券型证券投资基金、富国沪深３００增强证券投资基金、富国通胀通缩主题轮动股票型证券投资基金、富国汇利分级债券型证券投资基金、富国全球债券证券投资基金、富国可转换债券证券投资基金、上证综指交易型开放式指数证券投资基金、富国上证综指交易型开放式指数证券投资基金联接基金、富国天盈分级债券型证券投资基金二十二只证券投资基金。

　　４．１．２基金经理（或基金经理小组）简介

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　　注：１、上述表格内基金经理的任职日期、离任日期均指公司作出决定并公告披露之日。

　　证券从业的涵义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

　　２、本公司于２０１１年５月１３日在中国证券报、上海证券报、证券时报及公司网站上做公告，聘任徐幼华女士担任本基金基金经理，免去常松先生本基金基金经理职务。

　　４．２ 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

　　本报告期，富国基金管理有限公司作为富国天鼎中证红利指数增强型证券投资基金的管理人严格按照《中华人民共和国证券投资基金法》、《中华人民共和国证券法》、《富国天鼎中证红利指数增强型证券投资基金基金合同》以及其它有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，以尽可能减少和分散投资风险，力保基金资产的安全并谋求基金资产长期稳定的增长为目标，管理和运用基金资产，无损害基金持有人利益的行为，基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。

　　４．３ 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

　　４．３．１公平交易制度的执行情况

　　本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度，投资管理和交易执行相隔离，实行集中交易制度，严格执行交易系统中的公平交易程序，未出现违反公平交易制度的情况，亦未受到监管机构的相关调查。

　　４．３．２本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较

　　本基金管理人旗下无其他投资风格相似的投资组合。

　　４．３．３异常交易行为的专项说明

　　本报告期内未发现异常交易行为。

　　４．４ 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明

　　４．４．１报告期内基金投资策略和运作分析

　　在本报告期内，本基金在投资中遇到了较多申购赎回，较大地增加了本基金的交易成本。

　　值得欣慰的是本基金采取了量化增强策略获得了较好的效果，在种种不利的因素下，最后本基金在报告期内仍然获得了６．４０％累积超额收益（相对于９５％＊中证红利指数）。而且从稳定性来看，上半年的６个月中，５个月都战胜了基准，只有５月份略微落后。从我们自己统计的周数据来看，年初以来周胜率达到８１％，量化增强策略的整体效果符合我们预期。

　　４．４．２报告期内基金的业绩表现

　　截至２０１１年６月３０日，本基金份额净值为１．２１５元，份额累计净值为１．７９０元。报告期内，本基金份额净值增长率为４．３２％，同期业绩比较基准收益率为－１．６６％。

　　４．５ 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

　　回顾２０１１年上半年，宏观调控政策持续收紧，市场关注焦点主要集中在逐渐升高的通货膨胀率以及未来经济增长的不确定性，欧美主权债务危机使得外围经济复苏的不确定性有所增加。整个上半年市场处于震荡走势，沪深３００指数下跌２．６９％。相对而言，估值较安全的大盘蓝筹和价值股下跌幅度较少。中证红利指数在上半年体现了其高分红率的优势，上半年下跌２．１０％，好于沪深３００。

　　展望２０１１年下半年，宏观政策面临进一步收紧的可能性，国内经济仍然存在着一定的下行压力，欧美主权债务危机可能引发新的国际金融风险。但鉴于目前市场点位已经体现了对下半年经济悲观的预期，市场继续下行的空间有限，部分低估值大盘蓝筹股已经具有了相当的安全边际。预计下半年政策进一步收紧的可能性也相对较小。综合来看，下半年市场可能继续延续区间震荡走势。

　　４．６ 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

　　本公司按照相关法律法规的规定成立了估值委员会，并制订了《富国基金管理有限公司估值委员会运作管理办法》。估值委员会是公司基金估值的主要决策机关，由主管运营副总经理负责，成员包括基金清算、监察稽核、金融工程方面的业务骨干以及相关基金经理，所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。公司估值委员会负责提出估值意见、提供和评估估值技术、执行估值决策和程序、对外信息披露等工作，保证基金估值的公允性和合理性，维护基金持有人的利益。基金经理是估值委员会的重要成员，必须列席估值委员会的定期会议，提出基金估值流程及估值技术中存在的潜在问题，参与估值程序和估值技术的决策。估值委员会各方不存在任何重大利益冲突。

　　４．７ 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

　　本基金本报告期于２０１１年１月２０日公告派发２０１０年红利每１０份基金份额１．３０元。

　　本基金将严格按照法律法规及基金合同约定进行收益分配。

　　§５ 托管人报告

　　５．１ 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

　　２０１１年上半年，本基金托管人在对富国天鼎中证红利指数增强型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

　　５．２ 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

　　２０１１年上半年，富国天鼎中证红利指数增强型证券投资基金的管理人——富国基金管理有限公司在富国天鼎中证红利指数增强型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，富国天鼎中证红利指数增强型证券投资基金对基金份额持有人进行了一次利润分配，分配金额为９０，７８８，１１２．３９元。

　　５．３ 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

　　本托管人依法对富国基金管理有限公司编制和披露的富国天鼎中证红利指数增强型证券投资基金２０１１年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。

　　中国工商银行股份有限公司资产托管部

　　２０１１年８月２５日

　　§６ 半年度财务报表（未经审计）

　　６．１ 资产负债表

　　会计主体：富国天鼎中证红利指数增强型证券投资基金

　　报告截止日：２０１１年０６月３０日

　　单位：人民币元

　　■

　　注：报告截止日２０１１年０６月３０日，基金份额净值１．２１５元，基金份额总额８６５，７６７，８２１．３３份。

　　６．２ 利润表

　　会计主体：富国天鼎中证红利指数增强型证券投资基金

　　本报告期：２０１１年０１月０１日至２０１１年０６月３０日

　　单位：人民币元

　　■

　　６．３ 所有者权益（基金净值）变动表

　　会计主体：富国天鼎中证红利指数增强型证券投资基金

　　本报告期：２０１１年０１月０１日至２０１１年０６月３０日

　　单位：人民币元

　　■

　　报表附注为财务报表的组成部分。

　　本报告６．１至６．４财务报表由下列负责人签署；

　　窦玉明 林志松 雷青松

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　　基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

　　６．４ 报表附注

　　６．４．１本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

　　本报告期内本基金所采用的会计政策、会计估计与上年度报表相一致。

　　６．４．２会计差错更正的说明

　　截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大会计差错更正。

　　６．４．３税项

　　（１）印花税

　　经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自２００８年４月２４日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的３％。调整为１％。；

　　经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自２００８年９月１９日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；

　　根据财政部、国家税务总局财税字［２００５］１０３号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。

　　（２）营业税、企业所得税

　　根据财政部、国家税务总局财税字［２００４］７８号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自２００４年１月１日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；

　　根据财政部、国家税务总局财税字［２００５］１０３号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；

　　根据财政部、国家税务总局财税［２００８］１号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

　　（３）个人所得税

　　根据财政部、国家税务总局财税字［２００２］１２８号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴２０％的个人所得税；

　　根据财政部、国家税务总局财税字［２００５］１０７号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》的规定，自２００５年６月１３日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，按照财税［２００５］１０２号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按５０％计算应纳税所得额；

　　根据财政部、国家税务总局财税字［２００５］１０３号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。

　　６．４．４关联方关系

　　６．４．４．１本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

　　本基金本报告期存在控制关系或其他重大影响关系的关联方未发生变化。

　　６．４．４．２本报告期与基金发生关联交易的各关联方

　　■

　　注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立

　　６．４．５本报告期及上年度可比期间的关联方交易

　　６．４．５．１通过关联方交易单元进行的交易

　　６．４．５．１．１股票交易

　　金额单位：人民币元

　　■

　　６．４．５．１．２权证交易

　　注：本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方进行权证交易。

　　６．４．５．１．３债券交易

　　注：本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方进行债券交易。

　　６．４．５．１．４回购交易

　　注：本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方进行回购交易。

　　６．４．５．１．５应支付关联方的佣金

　　金额单位：人民币元

　　■

　　注：上述佣金按市场佣金率计算，扣除证券公司需承担的费用（包括但不限于买（卖）经手费、证券结算风险基金和上海证券交易所买（卖）证管费等）。管理人因此从关联方获取的其他服务主要包括：为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。

　　６．４．５．２关联方报酬

　　６．４．５．２．１基金管理费

　　单位：人民币元

　　■

　　注：本基金的管理费按该基金资产净值的１．２０％年费率计提，计算方法如下：

　　Ｈ＝Ｅ×１．２０％／当年天数

　　Ｈ为每日应支付的基金管理费

　　Ｅ为前一日的基金资产净值

　　基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起２个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。

　　６．４．５．２．２ 基金托管费

　　单位：人民币元

　　■

　　注：本基金的托管费按基金资产净值的０．２０％的年费率计提，计算方法如下：

　　Ｈ＝Ｅ×０．２０％／当年天数

　　Ｈ为每日应支付的基金托管费

　　Ｅ为前一日的基金资产净值

　　基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起２个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。

　　６．４．５．３与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易

　　注：本基金本报告期内及上年度可比期间内均未通过银行间同业市场与关联方进行债券（含回购）交易。

　　６．４．５．４各关联方投资本基金的情况

　　６．４．５．４．１报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

　　注：本基金的管理人本期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。

　　６．４．５．４．２报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

　　注：本基金除基金管理人之外的其他关联方本报告期末和上年度可比期间末均未投资本基金。

　　６．４．５．５由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

　　单位：人民币元

　　■

　　６．４．５．６本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

　　注：本基金于２０１１年上半年度及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销证券。

　　６．４．５．７其他关联交易事项的说明

　　本报告期内及上年度可比期间内本基金均无其他关联方交易事项。

　　６．４．６期末（２０１１年０６月３０日）本基金持有的流通受限证券

　　６．４．６．１因认购新发／增发证券而于期末持有的流通受限证券

　　６．４．６．１．１受限证券类别：股票

　　注：本基金本期末未持有因认购新发／增发而流通受限股票。

　　６．４．６．２期末持有的暂时停牌等流通受限股票

　　金额单位：人民币元

　　■

　　６．４．６．３期末债券正回购交易中作为抵押的债券

　　６．４．６．３．１银行间市场债券正回购

　　注：截至本报告期末（２０１１年６月３０日）止，本基金无银行间市场债券正回购余额；无因银行间市场债券正回购而作为抵押的债券。

　　６．４．６．３．２交易所市场债券正回购

　　截至本报告期末（２０１１年６月３０日）止，本基金无交易所市场债券正回购余额；无因交易所市场债券正回购而作为抵押的债券。

　　６．４．７有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

　　截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

　　§７ 投资组合报告

　　７．１ 期末基金资产组合情况

　　金额单位：人民币元

　　■

　　７．２ 期末按行业分类的股票投资组合

　　积极投资按行业分类的股票投资组合：

　　金额单位：人民币元

　　■

　　指数投资按行业分类的股票投资组合

　　金额单位：人民币元

　　■

　　７．３ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

　　７．３．１期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

　　金额单位：人民币元

　　■

　　注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于富国基金管理有限公司网站的半年度报告正文

　　７．３．２期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细

　　金额单位：人民币元

　　■

　　注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于富国基金管理有限公司网站的半年度报告正文

　　７．４ 报告期内股票投资组合的重大变动

　　７．４．１累计买入金额超出期初基金资产净值２％或前２０名的股票明细

　　金额单位：人民币元

　　■

　　注：“本期累计买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

　　７．４．２累计卖出金额超出期初基金资产净值２％或前２０名的股票明细

　　金额单位：人民币元

　　■

　　注：“本期累计卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

　　７．４．３买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

　　单位：人民币元

　　■

　　注：“买入股票成本（成交）总额” 和“卖出股票收入（成交）总额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

　　７．５ 期末按债券品种分类的债券投资组合

　　金额单位：人民币元

　　■

　　注：本基金本报告期末未持有债券。

　　７．６ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

　　注：本基金本报告期末未持有债券。

　　７．７ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

　　注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。

　　７．８ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

　　注：本基金本报告期末未持有权证。

　　７．９ 投资组合报告附注

　　７．９．１申明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

　　本报告期本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。

　　７．９．２申明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。

　　本报告期本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之外的股票。

　　７．９．３期末其他各项资产构成

　　单位：人民币元

　　■

　　７．９．４期末持有的处于转股期的可转换债券明细

　　注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

　　７．９．５期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

　　７．９．５．１期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

　　注：本基金本报告期末前十名指数股票中不存在流通受限情况。

　　７．９．５．２期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

　　注：本基金本报告期末前五名积极股票中不存在流通受限情况。

　　７．９．６投资组合报告附注的其他文字描述部分。

　　因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。

　　§８ 基金份额持有人信息

　　８．１ 期末基金份额持有人户数及持有人结构

　　份额单位：份

　　■

　　８．２ 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况

　　■

　　§9开放式基金份额变动

　　单位：份

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　　§10 重大事件揭示

　　10．１基金份额持有人大会决议

　　本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会。

　　10．２基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

　　本报告期内本基金管理人、本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。

　　10．３涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

　　本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。

　　10．４基金投资策略的改变

　　本报告期本基金投资策略无改变。

　　10．５为基金进行审计的会计师事务所情况

　　本报告期内基金管理人没有改聘为其审计的会计师事务所。

　　10．６管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

　　本报告期内基金管理人、托管人及其高级管理人员未受到监管部门的稽查或处罚。

　　10．７本期基金租用证券公司交易单元的有关情况

　　金额单位：人民币元

　　■

　　注：１．我公司对基金交易单元的选择是综合考虑券商的研究能力及其它相关因素后 决定的。２．本期内本基金租用券商交易单元的变更情况：增加国都证券（深圳：３９０２５０）、国海证券（深圳：２３３３０６）、宏源证券（深圳：２４３８０１）交易单元。