(上接C17版)
3 | 601398 | 工商银行 | 1,875 | 0.13 | 1,905 | 59 | 86 | 市场买入 |
HK01398 | 116 | 108 | 2 | 3 |
4 | 601288 | 农业银行 | 1,647 | 0.19 | 1,707 | 36 | 62 | 市场买入 |
5 | 600036 | 招商银行 | 1,571 | 0.52 | 1,436 | 38 | 28 | 市场买入 |
HK03968 | 54 | 46 | 1 | (3) |
6 | 601668 | 中国建筑 | 1,399 | 1.10 | 1,335 | 29 | 225 | 市场买入 |
7 | 600598 | 北大荒 | 1,051 | 3.99 | 981 | 30 | 29 | 市场买入 |
8 | 000402 | 金融街 | 841 | 3.98 | 871 | 30 | 47 | 市场买入 |
9 | 600276 | 恒瑞医药 | 622 | 1.80 | 607 | (1) | (15) | 市场买入 |
10 | 601628 | 中国人寿 | 698 | 0.11 | 497 | (7) | 139 | 市场买入 |
HK02628 | 104 | 72 | - | (15) |
注:(1)本表反映本公司列示于可供出售金融资产的持有其他上市公司(前十大)股权情况。
(2) 报告期损益指该项投资在报告期内的分红及买卖价差收入。
(3) 占该公司股权比例按照持有以不同币种投资的该公司股份合计数计算。
8.6.3 持有非上市金融企业股权情况
√适用 □不适用
单位:人民币百万元
持有对象名称 | 最初投资成本 | 持有数量
(百万股) | 占该公司股权比例(%) | 期末账面价值 | 报告期损益 | 报告期所有者权益变动 | 会计核算科目 | 股份来源 |
杭州银行股份有限公司 | 1,300 | 100 | 5.98 | 1,150 | 20 | (88) | 可供出售金融资产 | 定向增发 |
上海农村商业银行股份有限公司 | 1,296 | 200 | 4.00 | 1,082 | 1 | (214) | 可供出售金融资产 | 定向增发 |
注:
属于保险资金运用,不含联营、合营及子公司。
§9 财务报告
9.1 审计意见
9.2 财务报表
详见附表。
9.3会计估计变更
本集团以资产负债表日可获取的当前信息为基础确定包括折现率、死亡率和疾病发生率、退保率、费用假设、保单红利假设等精算假设,用以计量资产负债表日的各项保险合同准备金。本集团2011年6月30日根据当前信息对上述有关假设进行了调整,上述假设的变更所形成的相关保险合同准备金的变动计入本期利润表。此项会计估计变更减少2011年6月30日寿险责任准备金和长期健康险责任准备金合计人民币2.3亿元,增加截至2011年6月30日止6个月期间的利润总额合计人民币2.3亿元。
上述会计估计的变更,已于2011年8月26日经本公司董事会审议批准。
9.4主要子公司及合营公司的变化
9.4.1 本期发生的非同一控制下企业合并
经太保寿险第三届董事会2010年第六次临时会议决议和中国保监会保监资金[2010]1520号文批准,太保寿险拟以约人民币43亿元的价格受让Hawkwind Investment Limited持有的City Island Development Limited (以下简称"City Island")100%的股权和债权(以下简称“收购City Island的交易”)。City Island通过其子公司最终拥有位于中国上海的世纪商贸广场。于2011年3月,太保寿险完成收购City Island的交易,购买日确定为3月17日。全部交易对价以现金支付。
9.4.2 不再纳入合并范围的子公司
根据太保寿险2010年12月召开的第三届董事会第十二次会议决议,太保寿险拟关闭其控股子公司嘉兴泰宝保险代理有限责任公司(以下简称“泰宝公司”)。关闭泰宝公司已于2011年3月经中国保监会浙江监管局批准。
9.4.3 本期发生的合营企业处置
经本公司2007年8月17日第五届董事会第二次会议审议通过,本公司拟转让所持有的太平洋安泰50%的股权。2010年12月27日,本公司与由中国建设银行股份有限公司牵头组成的联合受让团签署了《产权交易协议》,拟向其转让本公司所持有的太平洋安泰50%的股权,合计转让价款为人民币95,000万元。2011年3月31日,中国保监会签发保监发改[2011]425号文批准了上述交易。截至2011年6月30日,与太平洋安泰股权相关的风险和报酬已经转移,本公司确认处置净收益为人民币4.79亿元。
董事长:高国富
中国太平洋保险(集团)股份有限公司 董事会
二〇一一年八月二十六日
合并资产负债表
2011年6月30日
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)
资产 | 2011年
6月30日 | 2010年
12月31日 |
| (未经审计) | (经审计) |
货币资金 | 15,948 | 14,960 |
交易性金融资产 | 3,149 | 3,604 |
买入返售金融资产 | 880 | 2,600 |
应收保费 | 4,443 | 2,622 |
应收分保账款 | 2,895 | 2,787 |
应收利息 | 10,115 | 9,207 |
应收分保未到期责任准备金 | 4,555 | 3,763 |
应收分保未决赔款准备金 | 4,243 | 3,763 |
应收分保寿险责任准备金 | 949 | 1,298 |
应收分保长期健康险责任准备金 | 4,102 | 3,523 |
保户质押贷款 | 3,097 | 2,307 |
定期存款 | 127,830 | 106,772 |
可供出售金融资产 | 130,471 | 119,759 |
持有至到期投资 | 173,320 | 157,360 |
归入贷款及应收款的投资 | 26,012 | 22,811 |
长期股权投资 | - | 440 |
存出资本保证金 | 3,140 | 2,772 |
投资性房地产 | 6,666 | 2,366 |
固定资产 | 4,988 | 5,112 |
在建工程 | 1,378 | 1,341 |
无形资产 | 585 | 607 |
商誉 | 935 | 149 |
递延所得税资产 | 3,130 | 1,586 |
其他资产 | 4,392 | 4,202 |
资产总计 | 537,223 | 475,711 |
合并资产负债表 (续)
2011年6月30日
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)
负债和股东权益 | 2011年
6月30日 | 2010年
12月31日 |
| (未经审计) | (经审计) |
卖出回购金融资产款 | 24,805 | 8,150 |
预收保费 | 2,824 | 3,549 |
应付手续费及佣金 | 1,957 | 1,325 |
应付分保账款 | 5,000 | 3,510 |
应付职工薪酬 | 1,262 | 1,457 |
应交税费 | 2,222 | 2,088 |
应付利息 | 34 | 6 |
应付赔付款 | 2,989 | 2,320 |
应付保单红利 | 7,930 | 7,110 |
保户储金及投资款 | 48,207 | 51,354 |
未到期责任准备金 | 28,644 | 23,407 |
未决赔款准备金 | 18,840 | 15,826 |
寿险责任准备金 | 293,351 | 258,797 |
长期健康险责任准备金 | 10,303 | 9,156 |
应付次级债 | 2,375 | 2,338 |
递延所得税负债 | 920 | 2 |
其他负债 | 4,500 | 3,765 |
负债合计 | 456,163 | 394,160 |
股本 | 8,600 | 8,600 |
资本公积 | 53,524 | 56,810 |
盈余公积 | 1,703 | 1,703 |
未分配利润 | 16,027 | 13,221 |
外币报表折算差额 | (45) | (37) |
归属于母公司股东权益合计 | 79,809 | 80,297 |
少数股东权益 | 1,251 | 1,254 |
股东权益合计 | 81,060 | 81,551 |
负债和股东权益总计 | 537,223 | 475,711 |
合并利润表
截至2011年6月30日止6个月期间
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)
| 6月30日止
6个月期间 | 6月30日止
6个月期间 |
| (未经审计) | (未经审计) |
一、营业收入 | 87,238 | 72,631 |
已赚保费 | 75,122 | 63,187 |
保险业务收入 | 86,875 | 76,066 |
其中:分保费收入 | 63 | 38 |
减:分出保费 | (7,306) | (7,500) |
提取未到期责任准备金 | (4,447) | (5,379) |
投资收益 | 11,773 | 9,108 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益/(损失) | 16 | (22) |
公允价值变动(损失)/收益 | (87) | 1 |
汇兑损失 | (40) | (99) |
其他业务收入 | 470 | 434 |
二、营业支出 | (79,717) | (67,551) |
退保金 | (3,898) | (2,064) |
赔付支出 | (19,571) | (16,347) |
减:摊回赔付支出 | 2,607 | 1,945 |
提取保险责任准备金 | (38,760) | (35,984) |
减:摊回保险责任准备金 | 709 | 1,284 |
保单红利支出 | (1,743) | (1,426) |
分保费用 | (13) | (9) |
营业税金及附加 | (1,928) | (1,573) |
手续费及佣金支出 | (7,202) | (5,808) |
业务及管理费 | (9,178) | (8,056) |
减:摊回分保费用 | 2,234 | 2,070 |
利息支出 | (311) | (205) |
其他业务成本 | (1,495) | (1,313) |
计提资产减值准备 | (1,168) | (65) |
三、营业利润 | 7,521 | 5,080 |
加:营业外收入 | 26 | 26 |
减:营业外支出 | (28) | (69) |
合并利润表 (续)
截至2011年6月30日止6个月期间
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)
| 6月30日止
6个月期间 | 6月30日止
6个月期间 |
| (未经审计) | (未经审计) |
四、利润总额 | 7,519 | 5,037 |
减:所得税 | (1,636) | (967) |
五、净利润 | 5,883 | 4,070 |
归属于母公司股东的净利润 | 5,816 | 4,019 |
少数股东损益 | 67 | 51 |
六、每股收益 (人民币元) | | |
基本每股收益 | 0.68 | 0.47 |
稀释每股收益 | 0.68 | 0.47 |
七、其他综合损益 | (3,351) | (4,775) |
八、综合收益/(损失)总额 | 2,532 | (705) |
归属于母公司股东的综合收益/(损失)总额 | 2,523 | (670) |
归属于少数股东的综合收益/(损失)总额 | 9 | (35) |
合并股东权益变动表
截至2011年6月30日止6个月期间
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)
| 截至2011年6月30日止6个月期间 (未经审计) |
| 归属于母公司股东权益 | | | | |
| 股本 | | 资本公积 | | 盈余公积 | | 未分配利润 | | 外币报表
折算差额 | | 小计 | | 少数股东权益 | | 股东权益合计 |
一、本期期初余额 | 8,600 | | 56,810 | | 1,703 | | 13,221 | | (37) | | 80,297 | | 1,254 | | 81,551 |
二、本期增减变动金额 | - | | (3,286) | | - | | 2,806 | | (8) | | (488) | | (3) | | (491) |
(一)净利润 | - | | - | | - | | 5,816 | | - | | 5,816 | | 67 | | 5,883 |
(二)其他综合损益 | - | | (3,285) | | - | | - | | (8) | | (3,293) | | (58) | | (3,351) |
综合收益总额 | - | | (3,285) | | - | | 5,816 | | (8) | | 2,523 | | 9 | | 2,532 |
(三)子公司增资的影响 | - | | (1) | | - | | - | | - | | (1) | | 53 | | 52 |
(四)利润分配 | - | | - | | - | | (3,010) | | - | | (3,010) | | (65) | | (3,075) |
1.对股东的分配 | - | | - | | - | | (3,010) | | - | | (3,010) | | (65) | | (3,075) |
三、本期期末余额 | 8,600 | | 53,524 | | 1,703 | | 16,027 | | (45) | | 79,809 | | 1,251 | | 81,060 |
合并股东权益变动表 (续)
截至2011年6月30日止6个月期间
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)
| 截至2010年6月30日止6个月期间 (未经审计) |
| 归属于母公司股东权益 | | | | |
| 股本 | | 资本公积 | | 盈余公积 | | 未分配利润 | | 外币报表
折算差额 | | 小计 | | 少数股东权益 | | 股东权益合计 |
一、本期期初余额 | 8,483 | | 57,247 | | 1,395 | | 7,552 | | (26) | | 74,651 | | 1,022 | | 75,673 |
二、本期增减变动金额 | 117 | | (1,994) | | - | | 1,439 | | (3) | | (441) | | 142 | | (299) |
(一)净利润 | - | | - | | - | | 4,019 | | - | | 4,019 | | 51 | | 4,070 |
(二)其他综合损益 | - | | (4,686) | | - | | - | | (3) | | (4,689) | | (86) | | (4,775) |
综合损失总额 | - | | (4,686) | | - | | 4,019 | | (3) | | (670) | | (35) | | (705) |
(三)子公司增资的影响 | - | | 4 | | - | | - | | - | | 4 | | 221 | | 225 |
(四)股东投入和减少资本 | 117 | | 2,688 | | - | | - | | - | | 2,805 | | - | | 2,805 |
1.股东投入资本 | 117 | | 2,688 | | - | | - | | - | | 2,805 | | - | | 2,805 |
(五)利润分配 | - | | - | | - | | (2,580) | | - | | (2,580) | | (44) | | (2,624) |
1.对股东的分配 | - | | - | | - | | (2,580) | | - | | (2,580) | | (44) | | (2,624) |
三、本期期末余额 | 8,600 | | 55,253 | | 1,395 | | 8,991 | | (29) | | 74,210 | | 1,164 | | 75,374 |
合并现金流量表
截至2011年6月30日止6个月期间
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)
| 6月30日止
6个月期间 | 6月30日止
6个月期间 |
| (未经审计) | (未经审计) |
一、经营活动产生的现金流量 | | |
收到原保险业务收入取得的现金 | 84,209 | 72,443 |
保户储金及投资款净增加额 | - | 269 |
收到的税收返还 | - | 173 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 202 | 449 |
经营活动现金流入小计 | 84,411 | 73,334 |
支付原保险合同赔付款项的现金 | (18,885) | (15,938) |
支付再保业务现金净额 | (1,127) | (1,707) |
保户储金及投资款净减少额 | (4,032) | - |
支付手续费及佣金的现金 | (6,570) | (5,245) |
支付保单红利的现金 | (743) | (613) |
支付给职工以及为职工支付的现金 | (4,782) | (3,607) |
支付的各项税费 | (4,508) | (2,401) |
支付其他与经营活动有关的现金 | (8,627) | (6,219) |
经营活动现金流出小计 | (49,274) | (35,730) |
经营活动产生的现金流量净额 | 35,137 | 37,604 |
二、投资活动产生的现金流量 | | |
收回投资收到的现金 | 43,146 | 52,736 |
取得投资收益收到的现金 | 9,239 | 6,878 |
处置合营企业收到的现金净额 | 571 | - |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 | 625 | 24 |
投资活动现金流入小计 | 53,581 | 59,638 |
投资支付的现金 | (97,351) | (99,161) |
保户质押贷款净增加额 | (832) | (387) |
收购子公司支付的现金净额 | (4,125) | - |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | (525) | (797) |
投资活动现金流出小计 | (102,833) | (100,345) |
投资活动使用的现金流量净额 | (49,252) | (40,707) |
合并现金流量表 (续)
截至2011年6月30日止6个月期间
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)
| 6月30日止
6个月期间 | 6月30日止
6个月期间 |
| (未经审计) | (未经审计) |
三、 筹资活动产生的现金流量 | | |
吸收投资收到的现金 | 53 | 3,021 |
收到的其他与筹资活动有关的现金 | 16,603 | 319 |
筹资活动现金流入小计 | 16,656 | 3,340 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | (3,217) | (204) |
支付的其他与筹资活动有关的现金 | - | (7,648) |
筹资活动现金流出小计 | (3,217) | (7,852) |
筹资活动产生/(使用)的现金流量净额 | 13,439 | (4,512) |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | (56) | (116) |
五、现金及现金等价物净减少额 | (732) | (7,731) |
加:期初现金及现金等价物余额 | 17,560 | 30,238 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 16,828 | 22,507 |
母公司资产负债表
2011年6月30日
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)
资产 | 2011年
6月30日 | 2010年
12月31日 |
| (未经审计) | (经审计) |
货币资金 | 1,041 | 5,471 |
交易性金融资产 | 31 | 415 |
买入返售金融资产 | 250 | 2,600 |
应收利息 | 325 | 248 |
定期存款 | 10,029 | 8,529 |
可供出售金融资产 | 7,051 | 5,279 |
持有至到期投资 | 1,906 | 1,849 |
归入贷款及应收款的投资 | 1,199 | 1,199 |
长期股权投资 | 49,043 | 45,306 |
投资性房地产 | 2,508 | 2,551 |
固定资产 | 447 | 488 |
无形资产 | 192 | 202 |
递延所得税资产 | 418 | 568 |
其他资产 | 3,343 | 1,246 |
资产总计 | 77,783 | 75,951 |
负债和股东权益 | | |
卖出回购金融资产款 | 300 | - |
应付职工薪酬 | 116 | 161 |
应交税费 | 72 | 57 |
其他负债 | 2,062 | 1,964 |
负债合计 | 2,550 | 2,182 |
股本 | 8,600 | 8,600 |
资本公积 | 57,952 | 58,153 |
盈余公积 | 1,399 | 1,399 |
未分配利润 | 7,282 | 5,617 |
股东权益合计 | 75,233 | 73,769 |
负债和股东权益总计 | 77,783 | 75,951 |
母公司利润表
截至2011年6月30日止6个月期间
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)
| 6月30日止
6个月期间 | 6月30日止
6个月期间 |
| (未经审计) | (未经审计) |
一、营业收入 | 5,245 | 3,204 |
投资收益 | 5,114 | 3,106 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益/(损失) | 16 | (22) |
公允价值变动(损失)/收益 | (7) | 2 |
汇兑损失 | (23) | (92) |
其他业务收入 | 161 | 188 |
二、营业支出 | (347) | (248) |
营业税金及附加 | (36) | (10) |
业务及管理费 | (259) | (233) |
利息支出 | (2) | (5) |
其他业务成本 | (40) | - |
计提资产减值准备 | (10) | - |
三、营业利润 | 4,898 | 2,956 |
加:营业外收入 | - | 3 |
减:营业外支出 | (1) | - |
四、利润总额 | 4,897 | 2,959 |
减:所得税 | (222) | (108) |
五、净利润 | 4,675 | 2,851 |
六、其他综合损益 | (201) | (178) |
七、综合收益总额 | 4,474 | 2,673 |
母公司股东权益变动表
截至2011年6月30日止6个月期间
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)
| 截至2011年6月30日止6个月期间 (未经审计) |
| 股本 | 资本公积 | 盈余公积 | 未分配
利润 | 股东权益
合计 |
一、本期期初余额 | 8,600 | 58,153 | 1,399 | 5,617 | 73,769 |
二、本期增减变动金额 | | (201) | - | 1,665 | 1,464 |
(一)净利润 | - | - | - | 4,675 | 4,675 |
(二)其他综合损益 | - | (201) | - | - | (201) |
综合收益总额 | - | (201) | - | 4,675 | 4,474 |
(三)利润分配 | | | | (3,010) | (3,010) |
1.对股东的分配 | - | - | - | (3,010) | (3,010) |
三、本期期末余额 | 8,600 | 57,952 | 1,399 | 7,282 | 75,233 |
母公司股东权益变动表 (续)
截至2011年6月30日止6个月期间
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)
| 截至2010年6月30日止6个月期间 (未经审计) |
| 股本 | 资本公积 | 盈余公积 | 未分配
利润 | 股东权益
合计 |
一、本期期初余额 | 8,483 | 55,634 | 1,091 | 5,422 | 70,630 |
二、本期增减变动金额 | 117 | 2,510 | - | 271 | 2,898 |
(一)净利润 | - | - | - | 2,851 | 2,851 |
(二)其他综合损益 | - | (178) | - | - | (178) |
综合收益总额 | - | (178) | - | 2,851 | 2,673 |
(三)股东投入和减少资本 | 117 | 2,688 | - | - | 2,805 |
1.股东投入资本 | 117 | 2,688 | - | - | 2,805 |
(四)利润分配 | - | - | - | (2,580) | (2,580) |
1.对股东的分配 | - | - | - | (2,580) | (2,580) |
三、本期期末余额 | 8,600 | 58,144 | 1,091 | 5,693 | 73,528 |
母公司现金流量表
截至2011年6月30日止6个月期间
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)
| 6月30日止
6个月期间 | 6月30日止
6个月期间 |
一、经营活动产生的现金流量 | | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 48 | 157 |
经营活动现金流入小计 | 48 | 157 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | (172) | (131) |
支付的各项税费 | (23) | (53) |
支付其他与经营活动有关的现金 | (481) | (82) |
经营活动现金流出小计 | (676) | (266) |
经营活动使用的现金流量净额 | (628) | (109) |
二、投资活动产生的现金流量 | | |
收回投资收到的现金 | 1,539 | 9,311 |
取得投资收益收到的现金 | 2,646 | 348 |
处置子公司及联营企业收到的现金净额 | 571 | - |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 607 | 2 |
投资活动现金流入小计 | 5,363 | 9,661 |
投资支付的现金 | (4,508) | (10,697) |
投资子公司、联营企业及合营企业支付的现金净额 | (4,177) | (11,807) |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | (83) | (389) |
投资活动现金流出小计 | (8,768) | (22,893) |
投资活动使用的现金流量净额 | (3,405) | (13,232) |
三、筹资活动产生的现金流量 | | |
吸收投资收到的现金 | - | 2,797 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 300 | 319 |
筹资活动现金流入小计 | 300 | 3,116 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | (3,005) | (74) |
支付其他与筹资活动有关的现金 | - | (2,167) |
筹资活动现金流出小计 | (3,005) | (2,241) |
筹资活动产生的现金流量净额 | (2,705) | 875 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | (42) | (110) |
五、现金及现金等价物净减少额 | (6,780) | (12,576) |
加:期初现金及现金等价物余额 | 8,071 | 21,043 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 1,291 | 8,467 |